社会保障与商业保险(201507保险研修班)

1、1清华大学经济管理学院教授清华大学经济管理学院教授中国保险与风险管理研究中心执行主任中国保险与风险管理研究中心执行主任陈秉正陈秉正 博士博士2015年年7月月13日日 杭州杭州 2中国社会保险的发展现状与问题中国社会保险的发展现状与问题 社会保险的基本原理与内容社会保险的基本原理与内容12 提提 纲纲社会保险制度改革给商业保险带来的机遇社会保险制度改革给商业保险带来的机遇331 1、社会保险的基本原理与内容社会保险的基本原理与内容 1.1 社会保险基本原理社会保险基本原理 1.2 社会保险的主要内容社会保险的主要内容4/30/2022Social Insurance4 1.1社会保险基本原理社

2、会保险基本原理1. 社会保险的定义2. 社会保险的基本原则3. 为什么说社会保险是保险4. 社会保险和商业保险的比较5. 社会保险与社会保障4/30/2022Social Insurance5 1 社会保险的定义社会保险的定义社会保险是一种将汇聚的风险转移给某一组织（通常是政府）的一种机制，要求该组织根据所有下列条件，当某些预定损失发生时依法向被保障人或其代表提供货币或服务给付： 保障在任何可能的情形下都是强制性的。 除非是在刚开始的过渡期内，获得给付的资格实际上要来自于由申领者或与申领者有关方、或申领者的亲属向计划的缴资；不要求个人证明财务来源的不充分性。 确定给付的方法是由法律事先规定的。

3、 对任何个人的给付一般不直接和有关方的缴资相关，而是经常对收入进行再分配而使某些群体，如过去工资较低或亲属较多的人得到好处。 有确定的给付融资计划，设计计划时考虑到了资金的长期充足性。 费用主要来自被保障人的缴费，被保障人雇主的缴费，或他们双方的缴费。 计划是由政府管理的，或至少是由政府监督的。 计划不是政府为其现在或过去的雇员单独建立的。4/30/2022Social Insurance61 社会保险的定义社会保险的定义 社会保险是根据立法，由劳动者、劳动者所在的工作单位或社区及国家三方面共同筹资，帮助劳动者及其家属在遭遇年老、疾病、工伤、残废、生育、死亡、失业等风险时，防止收入的中断、减少

4、和丧失，以保障其基本生活需求的社会保障制度。- 陈良谨社会保障教程 社会保险是由国家通过立法形式，为依靠劳动收入生活的工作人员及其家属保持基本生活条件、促进社会安定而举办的保险。- 邓大松社会保险4/30/2022Social Insurance71 社会保险的定义社会保险的定义 1. 社会保险是以解决社会问题，确保社会安定为目的，是为实行政府的社会政策而建立的一种社会保障制度。2. 社会保险是通过国家立法形式，强制实施的保险制度。3. 凡在法律规定的范围内的劳动者，都有权利享受。社会保险的保障对象是劳动者，享受的前提是交纳了保险费，并已丧失或暂时丧失劳动能力。4. 社会保险的保障水平会低于原

5、有的生活水平，有时只能维持丧失劳动能力的劳动者及其家属的基本生活需要。5. 专业化、社会化管理。4/30/2022Social Insurance8美国社会保险的主要内容美国社会保险的主要内容老年、遗属、伤残保险（ Old-Age, Survivors, and Disability Insurance （OASDI）医疗保险 （Medicare）失业保险 （Unemployment insurance）员工赔偿保险（Worker compensation）强制性暂时伤残保险（ Compulsory temporary disability insurance）4/30/2022Social

6、Insurance9中国社会保险的主要内容中国社会保险的主要内容基本养老保险基本医疗保险生育保险工伤保险失业保险4/30/2022Social Insurance102 社会保险的基本原则社会保险的基本原则1. 强制性原则强制性原则(Compulsory)2. 满足基本生活需要的原则满足基本生活需要的原则(Minimum Floor Of Income)3. 社会公平性原则社会公平性原则(Social Adequacy Rather Than Individual Equity)4. 和收入适当挂钩的原则和收入适当挂钩的原则(Benefits Loosely Related to Earnin

7、gs)5. 法定权利原则法定权利原则(Rights to Benefits with No Means Test)6. 给付要基于假定的需要已经发生的原则给付要基于假定的需要已经发生的原则(Benefits Based on Presumed Need)7. 自我维持性原则自我维持性原则(Self-Supporting Contributory Principle)8. 部分积累式原则部分积累式原则(No Full Funding)4/30/2022Social Insurance111、强制性原则（、强制性原则（Compulsory Program）为什么需要强制1.使公众在面临某些社会风险

8、时比较容易得到保护。2.可以减少逆选择的影响通过强制性计划，所有人群都可以容易地获得基本收入保障，无论是健康人群还是不健康人群。如果一项社会保险计划仅面向非健康人群，将会使运行成本极其昂贵，从而难以实施。3.大系统和小系统相比具有的一个优点就是，随机和偶然性波动带来的影响会更少，需要提供的边际意外准备金也会随之减少。4/30/2022Social Insurance12 2、满足基本生活需要原则、满足基本生活需要原则（Minimum Floor Of Income）应将最低标准规定到使其事实上不存在的水平最低标准应高到足以达到比较舒适的生活水准，可以不再需要由私人保险、团体保险、私人养老基金等

9、提供其他经济保障最低收入保障应能使大多数人结合自身的其他收入以及金融资产，可以维持合理的生活水准，其余的少数人则通过补充性的公共救助计划来满足自身的需求。(第三种意见是被广泛接受和实践的作法)关于最低保障水平的三种见解：4/30/2022Social Insurance13 3、强调社会公平性而非个人权益性原则、强调社会公平性而非个人权益性原则（Social Adequacy Rather Than Individual Equity）社会公平性的意思是：所提供的给付应该能为所有缴资人提供相同的生活水准。个人权益性的意思是：缴资人获得的给付应直接和他们的缴资有关，用技术术语来说就是，给付的实际

10、价值应和缴资的实际价值密切相关。社会公平性原则的目的是为所有人群提供最低收入保障。社会公平性原则的目的是为所有人群提供最低收入保障。4/30/2022Social Insurance14社会保险中保证社会公平性的方法举例社会保险中保证社会公平性的方法举例给付的计算公式明显向低收入人群倾斜，工资率低的人获得的给付率要高于工资率高的人获得的给付率，使低收入者从缴资来看，获得了比高收入者更高比例的给付。支付眷属给付时，家庭人口多的被给付人和没有眷属的被给付人相比，能获得相对较多的给付。现金给付每年根据通货膨胀进行调整，以保持给付的实际购买力。由于被给付人得到的这一部分给付和自己以往的缴资无关，因此这

11、里又一次体现了社会公平性原则。最后，计划对新加入计划并临近退休的老职工有利，给付的社会适当性得到了进一步体现。在建立一项社会保险计划时，如果过分注意个人权益性原则，就会在提供社会公平性给付方面发生困难。 3、强调社会公平性而非个人权益性原则、强调社会公平性而非个人权益性原则（Social Adequacy Rather Than Individual Equity）4/30/2022Social Insurance15收入的再分配效应收入的再分配效应 对社会公平性原则的强调会导致收入的再分配。某些对社会公平性原则的强调会导致收入的再分配。某些人群得到的给付实际上会超过他们缴资的价值。事实上，人

12、群得到的给付实际上会超过他们缴资的价值。事实上，对低收入人群、家庭人口多的人群、年龄大的退休人群的对低收入人群、家庭人口多的人群、年龄大的退休人群的给付往往会超过他们所提供的支付；而对其他一些人群给付往往会超过他们所提供的支付；而对其他一些人群（如年轻的工作者）来说，则会出现超额征收缴资的问题。（如年轻的工作者）来说，则会出现超额征收缴资的问题。这样，通过将一些人的收入转移给另外一些人的方式，实这样，通过将一些人的收入转移给另外一些人的方式，实现了收入的再分配。社会保险计划中的收入再分配效应是现了收入的再分配。社会保险计划中的收入再分配效应是一个非常重要的经济问题。一个非常重要的经济问题。 3

13、、强调社会公平性而非个人权益性原则、强调社会公平性而非个人权益性原则（Social Adequacy Rather Than Individual Equity）4/30/2022Social Insurance164、给付和收入适当挂钩的原则、给付和收入适当挂钩的原则（Benefits Loosely Related to Earnings） 给付适当和收入挂钩，也就是说在个人权益性和社会公平性之间保持一定的关系。一般来说，职工的平均与保障有关的收入越高，应获得的给付也就越高，尽管这种高收入和高给付之间的关系是不严格的、不成比例的，但确实是存在的。例如例如,美国美国1998年时基本养老金年时

14、基本养老金(PIA)的计算公式为的计算公式为:PIA=90%*( $477 of AIME)+32%*( next $2,389 of AIME)+15%* (AIME above $2,875)其中其中AIME为职工的平均指数化月收入为职工的平均指数化月收入如果一个职工的如果一个职工的AIME是是2000美元，则美元，则PIA=917美元，替代率美元，替代率46%如果一个职工地如果一个职工地AIME是是6000美元，则美元，则PIA=2201美元，替代率美元，替代率37%4/30/2022Social Insurance17职工的努力和才能、贡献可以通过更高的社会保险给付的形式得到回报。给付

15、和收入挂钩考虑到了生活标准的不同，分散化的经济条件，以及国家不同地区的价格水平。如果每个人的给付是一样的，某些人得到的给付就会等于或超过其退休前的收入，而对工作时收入水平较高的人来说，相对减少的给付会使他们感到经济保障的减少。社会保险给付是一种“延迟工资”的形式，给付的支付仅仅是工资合同的延续。雇主向社会保险计划的缴资已经包括在了劳动力成本中，可以被看成是职工未来获得的延迟性工资。从雇员角度来看，对社会保险的缴资是暂时保留的应挣得收入，这笔收入在退休或由于伤残而失业时在未来而获得。因此，向高收入职工支付较高的给付是符合逻辑的。高收入职工应该获得高给付的理由高收入职工应该获得高给付的理由4、给付

16、和收入适当挂钩的原则、给付和收入适当挂钩的原则（Benefits Loosely Related to Earnings）4/30/2022Social Insurance185、法定权利权责（获得给付不需要需求测试的原则）、法定权利权责（获得给付不需要需求测试的原则） Benefits with No Means Test获得社会保险给付的权利不是合同性权利获得社会保险给付的权利也不是缴了费就自然拥有的权利还必须满足其他一些资格性条件。当缴资人以税收的形式向社会保险计划交费时并没有被清晰地赋予获得给付的权利。许多有资格领取社会保险给付的人向计划缴资很少，甚至没有。例如，美国有300万65岁以

17、上的老人过去从未得到过社会保险计划或铁路退休制度的保障，但在1965年的修正案后，都可以得到医疗保险给付的保障。低收入群体获得的社会公平性给付从严格意义上来说也不符合给付的“获得性“权利，因为他们获得的给付的实际价值远远高于他们纳税额的实际价值。获得社会保险给付的权利是法定性权利4/30/2022Social Insurance196、给付基于事先假设的需要而触发的原则、给付基于事先假设的需要而触发的原则（Benefits Based on Presumed Need） 给付要基于事先假定的需要是指给付不是自动发生的，而是当特定事件发生后以及所有资格要求都得到满足后才进行的支付。例如，退休给付

18、不会在65岁时自动支付，而是一定要发生了退休。在这种情形下，有收入的、正在工作的职工被认为不需要这样的给付，因为他或她并没有失去任何工资性收入。而对退休者来说，他们失去了工作收入，根据事先的假设，需要得到退休给付。另一个例子是，如果一个退休职工还有其他的兼职工作收入，则会减少甚至取消养老给付。4/30/2022Social Insurance207、自我维持性原则、自我维持性原则（Self-Supporting Contributory Principle） 社会保险计划的一个重要原则是，在财务上一般应该自我维持，支撑计划的财政来源有：雇主、雇员和自我雇用者按工资额缴纳的税金，信托基金投资的收

19、益，给付的应纳税部分带来的收入等。可以使缴资人意识到所获得的给付和缴资之间的关系，要增加给付决定于要增加缴资。缴资原则鼓励得到保障的工作者采取更负责任的态度。他们会认识到他们及家庭得到的给付是由于缴资才有可能，这样的认识会使他们感到计划的稳固性和他们的个人利益具有密切的关系。缴资原则会鼓励选出的人民代表（议员）采取更负责任的态度。如果几乎所有正在获得收入的职工都向社会保险计划缴资，会带来一种心理上的影响，会导致对该计划的广泛接受性。获得保障的群体会感到更多的心理上的安全感，同时，计划也会因为来自很多群体的政治压力而不易受某些不稳定变化的影响。4/30/2022Social Insurance2

20、18、非充分性基金原则、非充分性基金原则（No Full Funding）充分性基金计划的一个定义：计划下累积资产的价值应该能充分偿付所有到期给付权利所要求的负债。 困难：如何定义到期给付权利。充分性基金的另一个定义：计划下累积的资产，加上15岁及15岁以上的人未来缴资的现值将能完全偿付未来75年的所有给付带来的负债。美国OASDI 信托基金1996年12月30日的资产负债表上的总额为5500亿美元。如果要成为充分性基金，即使根据中等程度成本来估计，也需要有9.4万亿美元的信托基金。4/30/2022Social Insurance22计划的经营是在不确定性情况下进行的，不会在可预见的未来终止

21、。由于计划的强制性，总会有新的参加者加入计划并支付税金来支撑该计划的运行。如果计划的运行出了财务方面的问题的话，政府有通过税收从工资税中筹集新收入的能力。从经济学的观点来看，充分性基金也不是所希望的。因为充分性基金需要在未来许多年里征收充分多的社会保险税，这可能会导致通货紧缩和更高的失业率。相比之下，私人养老金计划强调建立充分性基金是因为私人养老金具有而且会发生到期日。因此，为了保护在工作和退休的职工获得养老金的权利，私人养老金计划必须是充分性基金。不需要建立充分性基金计划的理由不需要建立充分性基金计划的理由8、非充分性基金原则、非充分性基金原则（No Full Funding）4/30/20

22、22Social Insurance233 为什么说社会保险是保险为什么说社会保险是保险一些学者认为：由于社会保险具有下述特征因而不能看成是保险:强制性不需要合同给付和缴费之间不是严格相关的收入的再分配作用某些群体得到了较大的补贴强制性的社会保险税也不同于商业保险的保费4/30/2022Social Insurance243 为什么说社会保险是保险为什么说社会保险是保险Private Insurance ElementsDefinition of insurance:Pooling of risks of fortuitous losses by transfer of such risks

23、to insurers who agree to indemnify insureds for such losses, to provide other pecuniary benefits on their occurrence, or to render services connected with the risk.-Commission on Insurance Terminology American Risk and Insurance AssociationPoolingFortuitous lossesRisk transferIndemnification4/30/202

24、2Social Insurance253 为什么说社会保险是保险为什么说社会保险是保险Private Insurance Elements汇聚性汇聚性(Pooling) 一个保险计划中是否必须汇聚大量的风险单位，各风险单位的分布是否必须满足大数定律的要求。一般认为，大数定律可以不是保险计划的必要条件，但是充分条件。 汇聚至少在一定程度上可以将风险汇聚到一起，可以根据大数定律在一定程度上对未来的保险损失进行分析预测，因此从保险的汇聚意义上看，可以将社会保险计划看成是保险。4/30/2022Social Insurance263 为什么说社会保险是保险为什么说社会保险是保险Private Insu

25、rance Elements偶然性损失偶然性损失(Fortuitous losses ) 私人保险也包括对偶然性损失的汇聚。偶然性损失是不能预测和预期的，理想的情形是，它们应该是意外的，并且是被保险人无法控制的。绝大多数社会保险损失是偶然的，并且是个人无法控制的。例如，由于家庭主要成员的早逝使该家庭陷入经济无保障，或由于全部和永久性伤残使职工面临财政困难。这些损失在很大程度上是偶然的、不可预见的，因此，私人保险和社会保险计划都要面对偶然性损失。4/30/2022Social Insurance273 为什么说社会保险是保险为什么说社会保险是保险Private Insurance Element

26、s风险转移风险转移(Risk transfer) 风险转移是管理风险的一种技术。在私人保险中，是将纯粹风险转移给保险人，因为保险人和个人相比在支付损失方面具有更强大的财务能力。在社会保险计划中也有风险转移，和早逝、老龄、伤残等相关的风险至少是部分地从个人转移给了社会保险计划。4/30/2022Social Insurance283 为什么说社会保险是保险为什么说社会保险是保险Private Insurance Elements补偿性补偿性(Indemnification) 私人保险对被保险人的损失进行补偿。补偿意味着对受害人的整个损失或部分损失通过支付现金、修理或重置等形式进行赔偿。社会保险计

27、划包括了对损失的补偿。例如，生存者给付至少可以部分地补偿家庭主要成员收入损失的减少；退休给付对职工退休后收入的减少给予了部分补偿；伤残给付对人们遭受的意外伤害或严重的疾病给予了补偿。因此，私人保险和社会保险两者都对被保险人的损失进行了补偿。4/30/2022Social Insurance293 为什么说社会保险是保险为什么说社会保险是保险Welfare Elements 社会保险计划中的福利性因素是指向那些没有缴资的人提供的给付，也就是存在某些特殊群体，如低收入者，这些人对社会保险计划的缴资额很少或者根本就没有缴资。 总之，社会保险应该被看成是一种保险形式，两个在任何保险计划中都具有的重要因

28、素-汇聚和风险转移-都出现在了社会保险计划中。但社会保险又不是纯粹的保险，在它的给付结构中存在着浓厚的福利性因素。4/30/2022Social Insurance304 社会保险和商业保险的比较社会保险和商业保险的比较 相似点相似点 都依据的是风险转移和给定风险的广泛汇聚。 都制定了有关保障、给付和融资方面的具体而完善的条件。 都需要对领取给付的资格和数额进行精确的数学计算。 都要求缴资和支付的保费能充分保证计划的估计成本的需要。 从整体上来说都是通过向社会的给付而提供了经济保障。4/30/2022Social Insurance314 社会保险和商业保险的比较社会保险和商业保险的比较 不同

29、点不同点社会保险私人保险 强制性 最低收入保障 强调社会适当性（福利性因素） 给付是由法律事先确定的（法律权力） 政府垄断 成本预测困难 不是充分性基金，因为可以强制新的进入者缴资和假设该计划不定期地持续下去 不需要核保 关于目标和结果选择方面广泛的差异性 投资一般是联邦政府的责任 征税的能力可以容易地克服通货膨胀的侵蚀 自愿性 更多数量的保障，根据个人意愿和支付能力 强调个人的权益性（保险性因素） 由合法的合同规定给付（合同性权力） 竞争 成本更容易预测 必须建立充分的基金而不依赖新加入者的缴资 需要进行个人或团体核保 对目标和结果的看法一般更为一致 投资主要通过私人渠道 更容易受通货膨胀的

30、影响4/30/2022Social Insurance325 社会保险和社会保障社会保险和社会保障社会保障体系社会保险社会保险社会福利社会福利社会救助社会救助4/30/2022Social Insurance33社会保险与社会救助社会保险与社会救助社会救助的含义及特征 社会救助，又称公共救助，是只由国家和社会在国民不能维持最低生活水平时，按照有关规定向其提供的各种形式的援助。要求获得救助是国民的基本权利；提供救助是要求获得救助是国民的基本权利；提供救助是国家和社会应承担的责任。国家和社会应承担的责任。需要进行生活状况（包括资产）调查。需要进行生活状况（包括资产）调查。救助方式的多样性。救助方式

31、的多样性。4/30/2022Social Insurance34社会保险与社会救助社会保险与社会救助社会救助的基本原则选择性原则选择性原则并不是所有申请者都能得到救助，需要进行生活状况和资并不是所有申请者都能得到救助，需要进行生活状况和资产状况调查。产状况调查。提供最低生活保障原则提供最低生活保障原则以维持最基本的物质生活为原则，作为社会保险的补充。以维持最基本的物质生活为原则，作为社会保险的补充。无差别待遇原则无差别待遇原则在确定在确定“贫困线贫困线”后，对申请者的收入水平进行差额援助，后，对申请者的收入水平进行差额援助，即所有获得救助者都将处于同一水平线上。即所有获得救助者都将处于同一水平

32、线上。4/30/2022Social Insurance35社会保险与社会救助社会保险与社会救助社会保险与社会救助的区别对象与功能的不同对象与功能的不同基金来源与给付方式的不同基金来源与给付方式的不同权利与义务关系的不同权利与义务关系的不同保障水平与给付标准的不同保障水平与给付标准的不同保障期限的不同保障期限的不同保障行为性质的不同保障行为性质的不同4/30/2022Social Insurance36社会保险与社会救助社会保险与社会救助对象与功能的不同对象与功能的不同有固定职业与正常收入的公薪阶层和其他劳动者。社会保险通过强制他们缴纳保险费，使其能够在面临社会风险事故后获得给付，维持基本生活

33、。因此，社会保险的功能在于防贫防贫。老弱病残、无力自谋生路的公民，或者有工作能力，但因遭受意外事故使正常收入中断，无法维持最低生活的国民。因此，社会救助的功能在于济贫济贫。社会保险社会保险社会救助社会救助4/30/2022Social Insurance37社会保险与社会救助社会保险与社会救助基金来源与给付方式的不同基金来源与给付方式的不同个人和企业的缴资，政府给予必要的补助。给付是依据有关的法律规定的条件、标准执行，不需要经过资产调查。主要来源政府的财政拨款和社会捐助。须经过严格的资产调查程序，证明申请人的收入及财产不足以维持最低生活水平时才予给付。社会保险社会保险社会救助社会救助4/30/

34、2022Social Insurance38社会保险与社会救助社会保险与社会救助权利与义务关系的不同权利与义务关系的不同是一种缴费制度，强调权利与义务的对等。参加者只有履行了缴费的义务，才有获得给付的权利。不要求权利与义务的对等，强调的是国家和社会对个人的责任和义务。受惠者有受惠的权利而无须履行缴费的义务。社会保险社会保险社会救助社会救助4/30/2022Social Insurance39社会保险与社会救助社会保险与社会救助保障水平与给付标准的不同保障水平与给付标准的不同一般根据被保险人原有的收入水平、交费额的多少以及国家的财力而定，保障被保险人的基本生活需要。根据被救助对象的实际情况制定出

35、最低生活水平线（贫困线），以此作为保障水平。给付额不受以往收入状况的影响，而主要依据资产调查的情况。社会保险社会保险社会救助社会救助4/30/2022Social Insurance40社会保险与社会救助社会保险与社会救助保障期限的不同保障期限的不同各种给付一般都规定有享领期。在享领期内仍不能克服风险者，将改领社会救助。只要生活水平在贫困线以下，就可以无限期领取。社会保险社会保险社会救助社会救助4/30/2022Social Insurance41社会保险与社会救助社会保险与社会救助保障行为和性质的不同保障行为和性质的不同在法定范围内的风险发生后，有关机构会按照有关的法律规定自动履行保险给付，

36、受领人的人格和精神不会受到损害。在陷入困境后，需要经过个人申请、资产调查、批准等工作程序，否则，即使某人符合领取救助的条件，只要不提出申请，也不会得到救助。同时，进行资产调查在人们看来是件有损形象和身份的事，很多人会因此而放弃申请救济。社会保险社会保险社会救助社会救助4/30/2022Social Insurance42社会保险与社会福利社会保险与社会福利宽尺度中尺度窄尺度从社会制度层面的理解，包括国家和社会所做出的所有维持、改善、提高人民物质和文化生活的制度措施。其外延除一般的社会保障外，还包括税收政策、消费品分配、公共支出等。从具体社会政策层面的理解，专指为社会弱者提供的服务，包括儿童福利

37、、老人福利、残疾人福利等。从一般社会保障制度层面的理解，是指国家和社会为制度范围内的公民提供的保证一定生活会平和提高生活质量的一种社会保障制度。社会福利的含义4/30/2022Social Insurance43社会保险、社会救助、社会福利的比较社会保险、社会救助、社会福利的比较社社会会保保险险社社会会救救助助社社会会福福利利保障对象公薪阶层、其他劳动者生活在贫困线下的公民全体公民资金来源个人和企业缴资为主，支付给予一定支持政府财政拨款社会捐款，个人不缴费财政拨款、企业利润分成、社区自筹，社会捐款，个人不缴费保障水平基本生活水平最低生活水平提高生活质量给付标准被保险人原有收入水平，缴费额的多少

38、根据资产调查情况以平均分配为主经办主体政府专门机构政府有关部门、社会团体政府、社会组织、基层单位、各行业主管机构保障手段提 供 保 险 津 贴 为主，相关服务为辅资金、物资并重以提供服务和服务设施为主，货币为辅4/30/2022Social Insurance44 1.2社会保险的基本内容社会保险的基本内容1. 养老保险2. 医疗保险3. 失业保险4. 工伤保险451.1社会保险基本原理社会保险基本原理 社会保险（主体部分）社会保险（主体部分）p 针对社会劳动者针对社会劳动者 社会救助社会救助p 针对有特别需要人群，如最低生活保障制度，灾后救济针对有特别需要人群，如最低生活保障制度，灾后救济

39、社会福利社会福利p 广义：面向所有国民的，如教育、文化、卫生事业广义：面向所有国民的，如教育、文化、卫生事业p 狭义：针对特殊需要人群，如孤寡老人、孤儿狭义：针对特殊需要人群，如孤寡老人、孤儿 社会优抚社会优抚p 面向对国家安全做出贡献或牺牲的人及其家属面向对国家安全做出贡献或牺牲的人及其家属462 2、中国社会保险发展的现状与问题、中国社会保险发展的现状与问题 2.1 中国社会保障体系的主要内容中国社会保障体系的主要内容 2.2 中国社会保险制度的建立过程中国社会保险制度的建立过程 2.3 中国社会保险体系的特点与问题中国社会保险体系的特点与问题472.1中国社会保障体系的主要内容中国社会保

40、障体系的主要内容社会保障体系社会保险社会保险社会福利社会福利社会救助社会救助482.1中国社会保障体系的主要内容中国社会保障体系的主要内容 社会保险（主体部分）社会保险（主体部分）p 针对社会劳动者针对社会劳动者 社会救助社会救助p 针对有特别需要人群，如最低生活保障制度，灾后救济针对有特别需要人群，如最低生活保障制度，灾后救济 社会福利社会福利p 广义：面向所有国民的，如教育、文化、卫生事业广义：面向所有国民的，如教育、文化、卫生事业p 狭义：针对特殊需要人群，如孤寡老人、孤儿狭义：针对特殊需要人群，如孤寡老人、孤儿 社会优抚社会优抚p 面向对国家安全做出贡献或牺牲的人及其家属面向对国家安全

41、做出贡献或牺牲的人及其家属492.1中国社会保障体系的主要内容中国社会保障体系的主要内容 社会保险（主体部分）社会保险（主体部分）p 养老保险养老保险p 城镇企业职工（包括个体户和灵活就业人员、农民工）：基本养老保险，补充养老城镇企业职工（包括个体户和灵活就业人员、农民工）：基本养老保险，补充养老保险（企业年金、自愿、小部分企业建立）保险（企业年金、自愿、小部分企业建立）p 城镇居民：自愿城镇居民：自愿p 新型农村社会养老保险：自愿新型农村社会养老保险：自愿p 医疗保险医疗保险p 城镇职工：基本医疗保险、企业补充医疗保险城镇职工：基本医疗保险、企业补充医疗保险p 城镇居民基本医疗保险城镇居民基

42、本医疗保险p 新型农村合作医疗新型农村合作医疗p 工伤保险工伤保险p 失业保险失业保险p 生育保险生育保险502.2中国社会保障制度的建立过程中国社会保障制度的建立过程养老保险医疗保险工伤保险失业保险生育保险城镇企城镇企业职工业职工1998城镇城镇职工职工2004企业企业年金年金职工补职工补充医疗充医疗20022007城镇居城镇居民基本民基本农民农民基本基本城镇城镇居民居民农民农民201120092003所有企业职工城镇企城镇企事业单位事业单位1999城镇企城镇企业职工业职工1994城乡居城乡居民大病民大病2012512.2中国社会保障制度的建立过程中国社会保障制度的建立过程522.3中国社会

43、保障体系的特点与问题中国社会保障体系的特点与问题特点特点p广覆盖：近年来覆盖面有了较大提高，但和发达国家相比差距很大广覆盖：近年来覆盖面有了较大提高，但和发达国家相比差距很大p保基本：保障水平低，城镇退休职工目前每月平均养老金保基本：保障水平低，城镇退休职工目前每月平均养老金1200-13001200-1300元，元，农民农民55-8055-80元元p多层次：不同区域、人群差异过大多层次：不同区域、人群差异过大p碎片化：碎片化：问题问题p政府、企业、个人的责任界限不清政府、企业、个人的责任界限不清p福利化倾向福利化倾向将社会保险等同于社会福利或社会救助将社会保险等同于社会福利或社会救助p财务上

44、的稳健性、可持续性值得商榷财务上的稳健性、可持续性值得商榷社会保险覆盖面的迅速扩大，是否考虑过自身的长期财务收支平衡问题社会保险覆盖面的迅速扩大，是否考虑过自身的长期财务收支平衡问题社会基本养老保险、医疗保险的长期财务平衡问题社会基本养老保险、医疗保险的长期财务平衡问题养老金入市的相关问题（收益权利是谁的？如何界定？安全性？谁来监管？养老金入市的相关问题（收益权利是谁的？如何界定？安全性？谁来监管？等）等）p政府权力的过度使用，忽视参保职工的权益政府权力的过度使用，忽视参保职工的权益个人帐户变为事实上的名义帐户，是对职工权益的忽视个人帐户变为事实上的名义帐户，是对职工权益的忽视533 3、社会

45、保险制度改革与发展给商业保险带来、社会保险制度改革与发展给商业保险带来的机遇的机遇 3.1 社会保险体系的发展会对商业保险产生社会保险体系的发展会对商业保险产生“挤出效应挤出效应”吗？吗？ 3.2 商业保险如何与社会保险体系建设商业保险如何与社会保险体系建设 “互补式互补式”发展发展543.1 近年来社会保障体系建设的加快，对商业保险特别是其近年来社会保障体系建设的加快，对商业保险特别是其中的人身保险带来了一定的中的人身保险带来了一定的“挤出效应挤出效应” 从理论上说，社会保险在养老、医疗方面承担的责任越多的话，从理论上说，社会保险在养老、医疗方面承担的责任越多的话，在总的保障需求一定的情况下

46、，对商业保险的保障需求会减少在总的保障需求一定的情况下，对商业保险的保障需求会减少 从实证分析结果看，在社会保险覆盖面不断扩大，参加人数不从实证分析结果看，在社会保险覆盖面不断扩大，参加人数不断增多的同时，商业人寿保险、健康保险的发展是否受到抑制，断增多的同时，商业人寿保险、健康保险的发展是否受到抑制，并不显著并不显著-0.100.10.20.30.40.50.620122011201020092008参加社会基本医疗保险的人数增速商业健康保险保费增速553.2商业保险和社会保障体系的功能划分商业保险和社会保障体系的功能划分相似点相似点都依据的是风险转移和给定风险的广泛汇聚。都依据的是风险转移

47、和给定风险的广泛汇聚。都制定了有关保障、给付和融资方面的具体而完善都制定了有关保障、给付和融资方面的具体而完善的条件。的条件。都需要对领取给付的资格和数额进行精确的数学计都需要对领取给付的资格和数额进行精确的数学计算。算。都要求缴资和支付的保费能充分保证计划的估计成都要求缴资和支付的保费能充分保证计划的估计成本的需要。本的需要。从整体上来说都是通过向社会的给付而提供了经济从整体上来说都是通过向社会的给付而提供了经济保障。保障。563.2商业保险和社会保障体系的功能划分商业保险和社会保障体系的功能划分不同点不同点社会保险私人保险 强制性 最低收入保障 强调社会适当性（福利性因素） 给付是由法律事

48、先确定的（法律权力） 政府垄断 成本预测困难 不是充分性基金，因为可以强制新的进入者缴资和假设该计划不定期地持续下去 不需要核保 关于目标和结果选择方面广泛的差异性 投资一般是联邦政府的责任 征税的能力可以容易地克服通货膨胀的侵蚀 自愿性 更多数量的保障，根据个人意愿和支付能力 强调个人的权益性（保险性因素） 由合法的合同规定给付（合同性权力） 竞争 成本更容易预测 必须建立充分的基金而不依赖新加入者的缴资 需要进行个人或团体核保 对目标和结果的看法一般更为一致 投资主要通过私人渠道 更容易受通货膨胀的影响573.2未来的趋势：商业保险将更多地承担社会风险管理未来的趋势：商业保险将更多地承担社会风险管理的职能的职能商业保险将更多地参与社会保障体系的建设商业保险将更多地参与社会保障体系的建设参与企业年金和职业年金的管理参与企业年金和职业年金的管理参与农村新型合作医疗（形式：管理、承办、混合）参与农村新型合作医疗（形式：管理、承办、混合）参与城镇居民、农民的社会基本养老保险的管理（目前已有参与城镇居民、农民的社会基本养老保险的管理（目前已有保险公司参与了新农保的承办或管理）保险公司参与了新农保的承办或管理）以团体保险的形式提供城镇企事业单位职工的补充医疗保险以团体保险的形式提供城镇企事业单位职工的补充医疗保险以团体保险的形式提供城乡居民大病保险