政府绩效计划

1、第四章 政府绩效计划 第一节 政府绩效计划概述 第二节 政府绩效计划的类型及影响因素 第三节 政府绩效计划的编制与检查 第四节 政府绩效计划的编制方法第一节 政府绩效计划概述 政府绩效管理的过程 : 政府绩效目标、政府绩效预算、政府绩效合同、政府绩效流程、政府绩效规制、政府绩效审计、政府绩效评估、政府绩效控制和政府绩效申诉 政府绩效管理的过程通常被视为一个循环，绩效计划是绩效管理过程的第一个环节 制定政府绩效计划的依据：政府工作目标和政府战略规划一、政府绩效计划的内容和构成要素 什么是政府绩效计划？ 管理学角度，一项完整的政府绩效计划通常包括5W1H 绩效计划的构成要素：前提、目标、目的、战略

2、、责任、时间表、范围、预算、应变措施绩效计划的内容5W1H绩效计划的构成要素要 素内容所要回答的问题前提预测、假设、实施条件该计划在何种情况下有效目标（任务）最终结果、工作要求做什么目的理由、意义、重要性为什么做战略途径、基本方法、主要战术 如何做责任人选、奖罚措施谁做、做得好坏结果时间表起止时间、进度安排何时做范围组织层次或地理范围涉及哪些部门或何地预算费用、代价需投入多少资源应变措施最坏情况计划实际与前提不相符怎么办政府绩效计划的层次体系绩效计划的层次体系绩效计划的层次体系l宗旨区别于其他组织的标志l目标围绕宗旨制定的现实目标l策略（战略）为达到目标而采取的行动和利用资源的总计划l政策指导

3、或沟通决策思想的陈述书l程序处理某种事物的必须方法l规则行为或不行为的强制规定l规划（方案）包括组织资源的安排、行动步骤和任务分配l预算用数字表示的预期结果的报表具具 体体 化化 政府绩效计划的特点 1.目的性，计划为实现目标而制定的，保证目标的实现 2.预见性，根据组织实际情况，结合当前形式，准确预见未来 3.可行性，准确的计划，在现实中可行 4.普遍性，各项管理工作，各个部门层次管理者 5.效率性，合理利用资源，提高效率 6.指导性，对未来所要采取行动的一种安排计划政府绩效计划的作用 第一，为组织活动指明方向，协调组织活动 第二，预测未来，减少变化的冲击 第三，减少组织活动的重叠和资源的浪

4、费 第四，设立目标和标准以利于控制第二节 政府绩效计划的类型及影响因素 政府绩效计划要根据政府自身及环境特点来制定，政府及其所处的环境的不同，绩效计划的重点也有所不同。政府绩效计划的类型分类标准分类标准类型类型范围广度战略绩效计划、战术绩效计划、作业绩效计划时间限度长期绩效计划、中期绩效计划、短期绩效计划内容的明确性具体性绩效计划、指导性绩效计划计划对象综合绩效计划、部门绩效计划、专题绩效计划影响政府绩效计划工作的权变因素 组织的层次基层管理者的计划活动主要是制定作业计划管理者在组织中的等级上升，计划就更具战略导向大型组织的最高管理者，计划任务基本都是战略性的在小企业中，所有者兼管理者的计划角

5、色兼有这两方面的性质组织生命周期与绩效计划的关系组织生命周期与绩效计划的关系l组织生命周期的各个阶段上，计划的类型具有不同的性质 组织文化 组织成员所共有的价值体系对绩效产生影响手段倾向型 具体的操作内容结果倾向型 目标性和指导性内容 组织环境的不确定性 组织环境的变动频率的高低，频率越高，绩效计划的重点应放在短期计划内容上；变动的幅度大，绩效计划的重点则放在指导性的内容上；反之，绩效计划的侧重点则与之相反。第三节 绩效计划的编制与检查 政府绩效计划编制的原则 政府绩效计划的编制流程 政府绩效计划的检查政府绩效计划编制的原则 1.科学性 2.系统性 3.重点突出原则 4.弹性原则 5.民主原则

6、 6.可行性原则政府绩效计划的编制流程机会分析确定绩效目标确定前提条件拟定备选方案评价备选方案选择可行方案制定派生计划编制预算制定计划的步骤制定计划的步骤1、估量机会 市场变化的需求趋势 竞争对手动向 我们的优势 我们的不足2、确定目标 我们要向哪里发展 打算实现什么目标 什么时候实现 3、确定前提条件(计划工作的假设条件) 实施计划的企业内部条件 实施计划的企业外部条件 4、拟定可供选择的方案 为了实现目标有哪些最有希望的方案 5、评估各种备选方案 成本最低 收益最大 6、 选择方案 选择行动方案 7、拟定派生（辅助）计划 投资计划 培训计划 生产计划 销售计划 采购计划 成本计划等等 8、

7、编制预算 项目预算 工资预算 采购预算 销售预算等等三、政府绩效计划的检查 绩效计划检查的作用 第一，绩效计划的检查是监督绩效计划贯彻落实情况，推动绩效计划顺利实现的需要。 第二，可以发现绩效计划编制是否符合客观实际，以便及时采取修订和补充的措施。 绩效计划检查与修订的内容： 绩效计划的检查：基本原则，计划的目标与组织目标的一致性，前提条件是否可行，与法律法规是否冲突，预算投入与预期收入是否平衡，各项指标的高低，执行是否偏离目标，执行中的经验与潜在的问题 绩效检查方法：分项检查与综合检查，数量检查与质量检查，定期与不定期检查，全面检查和抽样检查，统计报表检查和深入基层检查第四节 政府绩效计划的

8、编制方法 政府绩效计划编制不仅要按照一定原则和流程进行，而且要采用能够正确核算和确定各项指标的科学方法。 过去常用的方法：定额法，比较法，系数法，动态法 近些年运用的管理科学中的一些现代计划方法，主要介绍滚动计划法，网络计划技术和线性规划法三种方法 一、滚动计划法 1.基本思想：内涵。 2.适用范围：适用于长期绩效计划的编制。远期计划，粗线条；近期计划，具体一些。二、程序1.通过调查和预测，掌握有关情况，然后根据“近细远粗”的原则，制定一定时期的绩效计划。2、一个滚动时期结束，分析计划的执行结果，找出差距与问题3.根据组织内外环境的变化，以及上一计划情况对原绩效计划进行必要的调整和修订。4.根

9、据调整结果，制定出第二个计划期的绩效计划。 （五年期滚动计划法）（五年期滚动计划法） 2005具体计划具体计划比较具体计划比较具体计划比较粗略计划比较粗略计划绩效分析绩效分析计划外部条件计划外部条件五年计划调整的五年计划调整的措施方案选择措施方案选择实际执行实际执行中的经验中的经验加强或加强或改善措施改善措施2005实际实际执行情况执行情况2008200020062007例20062007200820092010具体计划具体计划比较具体计划比较具体计划比较粗略计划比较粗略计划绩效分析绩效分析2006实际实际执行情况执行情况滚动计划法的特点 首先，可以使制定出来的绩效计划更加符合实际，极大地提高

10、了绩效计划的准确性，增强了绩效计划的指导作用，提高了绩效计划的质量 其次，使用滚动计划法可以使长期计划、中期计划与短期计划相互衔接，短期计划内部各阶段相互衔接，保证当环境变化时能及时的进行调整，使各短期计划基本保持一致 最后，关东计划法增加了绩效计划的弹性，这在环境剧烈变化的时代尤为重要，极大地提高了政府的应变能力系统网络技术的产生系统网络技术的产生l我国航天总投资只及日本的1/10、法国的1/20、美国的1/300、前苏联的1/480，而如今能稳坐世界航天大国的第三把交椅，原因固然是多方面的，但是采用了系统工程的组织管理方法却是功不可没的。l 1957年，杜邦公司（Du pout） 开发 C

11、PM ( Critical Path Method ，关键路线法)，民用，主要考虑节约费用l 1958年，兰德公司（RAND）创造PERT（Program Evaluation and Review Technique，计划评审技术 ) ，军用，主要着眼于缩短时间。lS网络技术 CPM + PERT ，是既要降低成本，又要缩短时间，即最有效地利用资源。二、网络计划技术法 基本思想：是系统管理的重要工具，是系统工程常用的管理技术。它利用网络图对计划任务的进度、费用及其组成部分之间的相互关系进行计划、检查和控制，以使系统协调运转的科学方法 这种方法的主要特点是统筹安排，中国把各种不同的网络计划方法

12、统称为统筹法。管理的对象都可以作为一个系统，在单位的时间、空间内，把物质、能量和信息有机的组织起来，在最短的时间内实现系统的目标，取得最大利益 网络计划技术的发展，为其运用政府绩效计划编制中提供了前提和依据网络计划技术的基本程序1.分解任务2.绘制网络图3.找出关键线路确定活动任务分解与分析活动的先后顺序 估计活动时间 绘制网络图 计算网络时间参数 确定关键路线 网 络 优 化热力管道维修任务清单作业代号 作业名称 先行作业 作业时间（天）ABCDEFGH勘查设计搭架拆旧管制新管及零件制新阀安装新管焊接新管装新阀保温AAAB，CED，EF，G32532111网络图的绘制网络图的绘制123456

13、78A3B2C5D3E2F1G1H1网络图的构成要素网络图的构成要素结点、箭线、虚箭线结点、箭线、虚箭线网络图的优化 网络图的优化，就是针对某一初始方案，进行定量分析，做出科学调整，使其在某种约束条件下达到最优化。包括流程优化和资源优化两种形式。 1.流程优化。 向关键线路要时间 充分利用时差，向非关键线路要资源 组织平行交叉作业和改变工序衔接关系等方法缩短总工期 2.资源优化 保持逻辑关系不变，利用机动时间，调整作业时点或资源强度，优化资源使用的方法叫资源优化。错，降，延。网络计划技术的优点 1.便于管理者统筹安排，全面考虑 2.可对项目的时间进度和资源利用实施优化 3.可事先评价达到目标的

14、可能性 4.便于组织与控制三、线性规划 线性规划的基本思想 线性规划是指研究线性约束条件下线性目标函数的极值问题的数学理论与方法。对于统筹学规划问题，为如何合理地、有效地利用有限的人力、物力、财力资源来完成更多的任务 线性规划是运筹学的一个分支，用来处理在线性等式及不等式组的条件下，求线性目标函数的极值问题的方法。研究的问题有两类：一是任务确定后如何统筹安排，尽量做到用最少的人力、物力资源去完成任务；二是有一定数量的人力物力资源，如何安排使用它们，使得任务完成最多 线性规划问题的基本假设：是对于具有比例性、可加性和非负性的活动现象，都可以归结为线性规划问题来解决 线性规划问题的数学描述：问题的

15、目标用变量函数的形式来表达（目标函数），问题的限制条件用有关变量的等式或不等式来表达（约束条件）。当变量连续取值，且目标函数与约束条件均线时，称这类模型为线性规划模型 线性规划问题的求解：单纯行法和对偶理论 单纯行法：从可行域中任取一个顶点X作为关注点（基本可行解），再把当前的关注点X与与它相邻的顶点做比较，如果某个相邻顶点比X更优，就把关注点从X转移到相邻的顶点，使目标函数得到改善，重复上述步骤知道所关注的顶点X*为最优解为止。 对偶理论：每个线性规划都有一个“影像”，这个影像是一个伴生的线性规划，称作原线性规划（LP）的对偶规划。它反映了同一个问题的两种不同提法，所以它们应具有相同的最优解，基于对偶理论，传里了对偶单纯形法，从而增强了单纯形法的解题能力 求解线性规划在实际应用上一直很成功，但是从运算角度观看，它还不是一个多项式运算。不过卡玛卡运算只有当变量个数足够时其优点才能体现出来，因此单纯行法运算仍是求解线性规划最成功的通用运算。绩效计划案例绩效计划案例十二五规划十二五规划 l“十二五”规划是政府制