atm长短款及吞没卡和实物贵金属对账

1、ATMATM长短款及吞没卡长短款及吞没卡和实物贵金属对账和实物贵金属对账ATM长短款长短款处理ATM吞没卡吞没卡处理实物贵金属对账介绍实物贵金属对账介绍注意事项ATM长短长短款及吞没款及吞没卡和实物卡和实物贵金属对贵金属对账账ATM长短款长短款处理 自助设备账务核对自助设备账务核对 自助设备清机后，钞箱管理员或集中管理机构清点人员要在视频监控范围内，双人清点钞箱、回收钞箱和废钞箱的现金，清点时要查验伪钞。回收钞箱和废钞箱现金要单独存放，按顺序清点，以备对账。清点完毕，将钞箱现金、柜面生产系统柜员现金箱余额及自助设备核查清单进行核对。钞箱管理员发现自助设备长短款，要及时报告运营主管，经运营主管审

2、批后记入“待处理ATM长款”账户进行挂账处理，并由运营主管填写运营主管工作日志。发现的自助设备长短款，应在清机日起个工作日内完成查找工作。查找时，结合自助设备可疑交易清单核对同一会计周期柜面生产系统柜员流水和自助设备交易流水日志，找出发生长短款的具体交易，并查明原因。经过以上处理仍然不能查清差错的，自助设备管理行设备管理员要及时联系自助设备维护商，请求技术支持。对于设备维护商仍无法查清的，根据本行实际情况，由设备管理员或设备维护商书面填写包含：长款日期、长款金额等要素的情况说明形成行文上报上级行 对已查实的长款交易，自助设备账务挂靠行要及时进行相关处理： 有卡交易发生长款的，属于本行本地卡的，

3、网点核实客户信息无误后，由设备账务挂靠行将长款资金转账存入客户账户；属于本行异地卡的，连同交易手续费上划上级行差错处理部门处理；属于他行卡的，依照中国农业银行银行卡差错争议业务操作规程（农银规章号）和中国银联银联卡业务运作规章执行；属于国际卡的，依照中国农业银行国际卡取现操作规程（农银办发号）相关规定执行。 无卡（折）交易发生长款的，客户凭本人有效身份证件、业务办理时预留信息或交易凭条申请退款的，网点审核客户信息并调阅监控资料，审核无误后，可退回客户本人。ATM长短款长短款处理 对于客户使用自助设备办理无卡存现业务发生的卡钞长款，如果客户已通过其他途径完成存款或汇款，要求自助设备管理行将长款退

4、回到其本人账户时，自助设备管理行应通过录像确认存款人后，要求客户提供其本人有效身份证件、业务办理时预留信息或交易凭条和退款申请（注明存款卡号、日期、金额、退款原因及对此笔业务承担相应法律责任的承诺），通过转账存入的方式转入其本人账户，退款申请、身份证复印件和自助设备可疑交易清单作转账凭证附件（对无自助设备可疑交易清单的，以自助设备交易日志复印件代替）。ATM长短款长短款处理 长款差错账务处理长款差错账务处理 银行卡根据发卡机构不同可分为：行内本市卡、行内本 省他市卡、行内异省卡（含本行贷记卡）和他行卡。针对发 卡机构的不同，自助设备取款交易长款差错的调整要分别进 行处理。ATM长短款长短款处理

5、 行内本市卡行内本市卡选择“0106贷记过渡”交易，从“待处理ATM长款”账户转出后转入客户银行卡账户，自助设备可疑交易清单作转账凭证附件（对无自助设备可疑交易清单的，以自助设备交易日志复印件代替），不得以现金形式归还客户。ATM长短款长短款处理 行内本省他市卡行内本省他市卡选择“0106贷记过渡”交易，从“待处理ATM长款”账户转出差错交易本金，使用冲正交易在“ATM受理本行借记卡交易手续费收入”账户冲减出相应的手续费，将本金和手续费的合计金额通过网内往来交易划拨给发卡行，业务种类选用内部资金划拨、在附言栏注明：YYYYNNRR自助设备取款差错款项(YYYYNNRR代表交易日期)。自助设备可

6、疑交易清单作转账凭证附件（对无自助设备可疑交易清单的，以自助设备交易日志复印件代替）。ATM长短款长短款处理 行内异省卡（含本行贷记卡）行内异省卡（含本行贷记卡）自助设备管理行根据差错交易的详细情况填写“中国农业银行黑龙江省分行ATM差错调整申请书”，在长款描述栏注明长款及长款金额，经网点运营主管审核签字、加盖业务专用章后上报省分行清算中心。自助设备管理行收到省分行清算中心借方报单后，选择“0106贷记过渡”交易，从“待处理ATM长款”账户转出差错交易本金，使用冲正交易在“ATM受理本行借记卡交易手续费收入”账户冲减相应的手续费后核销借方报单，将上报的“中国农业银行黑龙江省分行ATM差错调整申

7、请书”和自助设备可疑交易清单作该笔业务附件（对无自助设备可疑交易清单的，以自助设备交易日志复印件代替），并在“运营主管日志”注明该笔差错的核销日期ATM长短款长短款处理 他行卡他行卡 他行卡与行内异省卡（含本行贷记卡）的错账账务处理方式相似，所不同的只是手续费的处理。我行自助设备在受理他行卡交易时，每笔交易收到3元跨行费，记入“ATM受理他行卡交易手续费收入”账户核算。省分行清算中心在划收调账资金时的金额是交易本金与跨行费的合计金额。 自助设备管理行使用冲正交易在“ATM受理他行卡交易手续费收入账户”冲减跨行费，选择“0106贷记过渡”交易，从“待处理ATM长款”账户转出差错交易本金，核销借方

8、报单，将上报的“中国农业银行黑龙江省分行ATM差错调整申请书”和自助设备可疑交易清单作该笔业务附件（对无自助设备可疑交易清单的，以自助设备交易日志复印件代替），并在“柜面重要事项登记簿”注明该笔差错的核销日期。ATM长短款长短款处理 自助存款设备只能受理行内卡的存款交易，分别为行内本市卡、行内本省他市卡、行内异省卡和本行贷记卡，根据发卡行的不同，自助设备存款交易长款差错的调整要分别进行处理。ATM长短款长短款处理 行内本市卡和本行贷记卡行内本市卡和本行贷记卡 由自助设备管理行选择“0106贷记过渡”交易，从“待处理ATM长款”账户转出，转入客户银行卡账户，并将记录有异常交易卡号的自助设备可疑交

9、易清单作转账凭证附件（对无自助设备可疑交易清单的，以自助设备交易日志复印件代替）。ATM长短款长短款处理 行内本省他市卡和行内异省卡行内本省他市卡和行内异省卡由自助设备管理行选择“0106贷记过渡”交易，从“待处理ATM长款”账户转出，按照存款手续费标准扣除手续费后，通过网内往来交易划给发卡行，业务种类选用内部资金划拨、在附言栏注明：YYYYNNRRATM差错款项(YYYYNNRR代表交易日期)，自助设备可疑交易清单作转账凭证附件（对无自助设备可疑交易清单的，以自助设备交易日志复印件代替）。该笔业务所扣减的手续费记入“个人借记卡一级行内柜台现金及转账交易手续费收入”账户。ATM长短款长短款处理

10、 发生短款的，由设备供应商或维护商按照合同约定先行赔付。查明原因后，属于自助设备或设备系统原因的，由供应商或维护商承担。属于本行系统原因的，本行本地卡短款，由营业网点负责协调处理；本行异地卡短款，由营业网点逐级上报上级行差错处理部门进行请款处理；他行卡短款，由营业网点逐级上报上级行差错处理部门向中国银联请款；国际卡短款，依照中国农业银行国际卡取现操作规程（农银办发号）相关规定执行。ATM短款短款处理行内本地卡的处理行内本地卡的处理 由自助设备管理行进行处理，经办柜员填写错账冲正传票，经运营主管审批后，对此银行卡进行冲正，并核销挂账。如持卡人账户内余额不足，应做账户的虚冻结处理并联系持卡人追偿，

11、待收到追偿款后，解冻账户并核销挂账。ATM短款短款处理行内本省卡的处理行内本省卡的处理 自助设备管理行对银行卡账户做冻结处理，保留好相关的原始交易凭证（运营主管日志）和录像资料，填写“ 中国农业银行黑龙江省分行ATM差错调整申请书”上报省分行清算中心进行请款处理。省分行清算中心收到自助设备管理行上报的“中国农业银行黑龙江省分行ATM差错调整申请书”后，填制银行卡错账调整通知书下发发卡网点。发卡网点收到银行卡错账调整通知书后，查询账户余额，如果账户余额充足，解冻冻结资金并对此银行卡进行冲正，将资金通过网内往来划给自助设备管理行，如账户内余额不足，应联系持卡人协助追偿。ATM短款短款处理 行内异省

12、卡（含行内贷记卡）和他行卡的处理行内异省卡（含行内贷记卡）和他行卡的处理自助设备管理行填写“中国农业银行黑龙江省分行ATM差错调整申请书”，并提供原始交易凭证等请款材料扫描件上报省分行清算中心。省分行清算中心收到上述材料后通过银行卡差错风险处理系统向发卡行请款，由发卡行对银行卡账户做冻结处理，经过追偿部分收回或无法收回的，按照出纳短款核销处理流程处理。ATM短款短款处理 无法查明长短款原因的，按照中国农业银行金库运营业务管理办法中出纳现金长短款的处理方式执行。自助设备差错处理的其他相关规定见中国农业银行银行卡差错争议业务操作规程（农银规章号）。ATM长短款长短款处理 对于因错账原因未查明、归属

13、卡号不详等原因无法处置的长款满2年的，自助设备管理行在处理行内银行卡自助设备长款时，如果收款方账户为已销卡或睡眠户的，超过2年后仍无法处理的，由长款发生行组织ATM长款结转申报材料，详细列出待处理长款要素及挂账原因等信息，将材料提交支行主管行长审批后，由财务会计部门将长款资金通过FMIS系统纳入营业外收入。各行应按照会计档案管理的有关规定，永久保存ATM长款结转的相关材料。长款结转后持卡人又向我行主张权利的，长款结转行应根据申报材料中的长款明细，认真核实客户身份及相关交易证明信息，审核无误后报支行主管行长审批后，从营业外支出列支款项支付给持卡人，确保支出款项不得多于结转为营业外收入的长款金额。

14、ATM长短款长短款处理 设备管理员日常巡检及自助设备加钞、清机时，设备管理员须检查设备吞卡槽内是否有吞没卡。如有吞没卡，设备管理员取出后要在柜面重要事项登记簿上逐张登记并签章。吞没卡由柜员入“代保管有价值品”科目下的“吞没银行卡”账户核算。集中管理机构应由指定网点进行吞没卡处理。ATM吞没卡吞没卡处理 保管期限保管期限 本行卡、国际卡、他行卡自吞卡日起保存 30个自然日。ATM吞没卡吞没卡处理 网点在办理吞没卡领取业务时，必须核对相关资料，符合条件的，领卡人签字领取卡片。 （一）持卡人有效身份证件上姓名与卡正面姓名字母或客户背面签名一致。 （二）持卡人持本人有效身份证件并通过卡片密码验证。 （

15、三）代理领卡的，须出具领卡人、持卡人有效身份证件，并通过卡片密码验证。能够确认持卡人身份的其他法律认可的证明方式视同有效身份证件。 验证无误后，网点柜员在柜面重要事项登记簿验证无误后，网点柜员在柜面重要事项登记簿中注明处理日期和结果，登记领卡人的证件类型及号中注明处理日期和结果，登记领卡人的证件类型及号码，由领卡人签字领取。柜员从码，由领卡人签字领取。柜员从“代保管有价值品代保管有价值品”科目下的科目下的“吞没银行卡吞没银行卡 账户中付出。账户中付出。ATM吞没卡吞没卡处理 吞卡逾期持卡人未领取要作破坏芯片及磁条（如有）的剪卡处理。柜员从“代保管有价值品”科目下的“吞没银行卡”账户中付出，入已

16、作废待销毁重要空白凭证科目下“已作废待销毁银行卡”账户，登记柜面重要事项登记簿中注明处理日期和结果。填写报废清单，定期销毁。ATM吞没卡吞没卡处理 实物黄金对账实物黄金对账 农银个人号农银个人号关于进一步规范关于进一步规范“ “传世之宝传世之宝” ”实物贵金属实物贵金属业务对账流程的通知业务对账流程的通知实物贵金属对账介绍实物贵金属对账介绍 账务核对的职责分工及核对范围账务核对的职责分工及核对范围 个人金融部、运营管理部要各负其责，根据“谁交接谁对账，谁保管谁负责”的原则，加强对辖内实物贵金属管理，完成实物贵金属库存盘点、系统表外余额（发生额）与系统库存余额（发生额）间数据核对、分行出入库数据

17、与企业收发货往来核对等工作。个人金融部主要负责与委托加工企业进行沟通，敦促企业按时提供农行与加工企业收发货往来对账单（见附件）；运营管理部主要负责分行实物出入库数据、表外数据与企业收发货往来核对、库存账实核对。与系统间数据核对由个人金融部与运营管理部共同完成。实物贵金属对账实物贵金属对账 账务核对的内容及目标 账务核对工作涵盖“传世之宝”实物黄金业务、“传世之宝”实物白银业务、存金通业务等实物贵金属业务，要确保做到四个“相符”，即：系统表外余额与系统库存余额相符，表外余额与实物库存相符，系统库存余额与实物库存余额相符，系统企业调入（调出）数据与企业收发货明细相符。对于账账间差异、账实间差异、银

18、企间差异须及时查明原因，及时调整。实物贵金属对账实物贵金属对账 账务核对流程账务核对流程（一）账实核对（一）账实核对 分行及辖内机构要按照库存现金管理的相关规定，每日进行实物贵金属库分行及辖内机构要按照库存现金管理的相关规定，每日进行实物贵金属库存盘点，确保系统报表中表外账户余额与实物贵金属库存余额核对存盘点，确保系统报表中表外账户余额与实物贵金属库存余额核对相符。相符。（二）分行与企业收发货往来账核对。（二）分行与企业收发货往来账核对。 由分行个人金融部和运营管理部共同组织辖内机构与贵金属加工企业进行由分行个人金融部和运营管理部共同组织辖内机构与贵金属加工企业进行成品金、残损金及其他原因由分行返回企业的贵金属收发货往来账核对。