商业计划参考模板

1、说明本模板中，所有的数据、结论性文字（包括标题、总结、关键信息等）都为假设，各公司需要根据实际情况填写本模板仅提供分析框架，各公司可以根据实际情况进行删除、添加或修改。大型企业，可在模板基础上适当扩充；新设企业或小型企业，可适当压缩检讨及回顾部分的内容。本模板不限定具体页数，长度结构仅供参考，各公司根据自身需求增删，关于正文内容的详细说明，各公司可以放置在附件中，本模板不提供相关的模板本模板中的备注内容，仅供各公司制作战略规划暨商业计划时参考。整体篇幅要求如下：1本页非正文，在正式汇报中请删除25%25%15%20%15%2016年检讨宏观环境与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预

2、算对华润燃气集团的战略建议2123本页非正文，在提交材料时一并报送总部，但在大区正式汇报中请删除请提出对华润燃气集团层面的战略建议，主题不限，可考虑从业务拓展方向、管理架构、管理制度、对成员企业的服务支持等方面提出。请提至少3点：高猛注：各高管必须提1-2条，各部门可提1-2条。3XX华润燃气公司2017年商业计划报告保密材料，请勿外传34公司简介-工程写管管网建设，其他财务包含但不限于公司成立时间、规模（资产、人员、销气总量及结构、用户总数、管网长度等基础数据）、历史沿革、股权结构、特许经营区域、气源状况、分子公司股权情况等。5摘要-财务写公司业务回顾市场调研结论2017年重点工作2017年

3、预算计划 2016年商业计划关键指标完成情况、新业务拓展情况、关键管理主题完成情况 2017年公司层级的重点工作 市场发展潜力介绍 预计2017年实现营业额XXXX万元；经营利润XXXX万元；净利润XXXX万元；ROEXXXX%；经营性现金流XXXX万元；资本性支出XXXX万元；销气总量*万方、新开发民用户数*万户。宏观经济、行业、竞争分析 宏观经济分析与预测、行业和竞争对手分析主要结论一页纸摘要资本性支出安排 设立子公司、分公司计划 重大资本性支出计划目录21345经营业绩回顾竞争战略推进情况支持战略推进情况集团重点工作检讨2016年度回顾和检讨宏观环境与竞争格局分析市场需求调研分析2017

4、年度行动计划财务预算2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算量化指标2015年实际数2016年预计数同比差异%2015年标杆值对标差异%2016年预算值预算差异%学标杆关键指标收入类销气相关销气量增长率pptpptppt非居民用户销气占比pptpptppt加气站产能利用率pptpptppt接驳相关 老用户开发率pptpptppt成本类销气相关 供销差率pptpptppt接驳相关 单位工程造价成本%效能类人工成本利用率pptpptppt当期获现率pptpptppt学标杆关键指标回顾-各部门，详见下表1简要分析学标杆关键指标完成情况对经营业绩的影响单位工程造价成本

5、-工程部老用户开发率-市场部其他-财务部2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算量化指标2015年实际数2016年实际数（预测）同比差异%2016年预算数预算差异%完成年度%财务指标营业额销气业务%接驳业务%百尊业务%其他业务%合计%毛利销气业务%接驳业务%百尊业务%其他业务%合计%经营利润%ROICpptN/AN/A经营性现金流%股东应占净利润pptN/AN/A销售及管理费用率pptN/AN/A总有息负债率pptN/AN/A应收账款周转天数经营业绩回顾2016年关键业绩指标完成情况-财务单位：万元、万立方米、万户、万台、座 ppt=百分点 N/A=不适用22

6、016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算量化指标2015年实际数2016年实际数（预测）同比差异%2016年预算数预算差异%完成年度%业务指标等热值销气总量%新增签约并已收款民用户数%累计签约并已收款民用户数%新增结算民用户数%加气站总数%百尊燃具销售量%百尊销售金额%经营业绩回顾2016年关键业绩指标完成情况-财务单位：万元、万立方米、万户、万台、座 ppt=百分点 N/A=不适用22016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算业绩发展趋势3营业额(万元)4净利润(万元)1销气量(万m)2民用户总数(万户)+14%607080900

7、204060801002013201420152016预计+14%+14%+14%n分析指标发展趋势123607080900204060801002013201420152016预计607080900204060801002013201420152016预计607080900204060801002013201420152016预计32016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算11 注：左图仅作示例参考，酌情运用。双击图片可直接输入数字生成（下同） 分析指标差异原因（同比、完成预算情况）指标名称1 分析指标差异原因指标名称2请酌情选取差异较大的指标进行分析,部分指

8、标可以与燃气内标杆进行对比。754+36%+29%本年预计本年预算去年同期754+36%+29%本年预计本年预算去年同期差异分析4122016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算12注：仅为图例。双击图片可编辑 毛利额占比变动（必分析指标） 分析指标差异原因（趋势分析、预算分析）供销差率（必分析指标）-17%2016预计2016预算6%20157%20148%20139%5%-29%供销差要求区分上游结算差和城市管网输配差。201420152016预计销气毛利接驳毛利其他毛利26%55%2382%458%72%30100%差异分析4342016年回顾检讨宏观与竞争

9、分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算13工程类资本性支出（必分析指标） 注：立项项目预算数指按规定应向大区、总部报备的数量，实际数指实际报备的数量。项目2016预算数2016预计数差异%完成年度%同比增减%场站类项目（项）场站类项目（万元）高压次高压项目（项）高压次高压项目（万元）市政管网项目（km）市政管网项目（万元）立项项目（项）立项项目（万元） 分析指标差异原因差异分析452016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算百尊销售完成率差异分析46原因分析：1、用户对百尊产品品牌认知度不高，缺少一定的了解；2、和卖场专业的销售人员相比客服人员的销售技巧与

10、销售意识有待提高。提供百尊销售人员，去大区学习培训机会并考核取证改善措施：公司全员销售百尊，量化个人指标、激发集体力量。采取多样化的促销模式与宣传渠道（如：以旧换新、打折销售、发放灶具无熄火保护宣传单等）定时小区宣传，抄表、安检、维修入户宣传（如：先从身边的亲戚朋友动员采购）给予销售人员激励措施。目录2016年度回顾和检讨宏观环境与竞争格局分析市场需求调研分析2017年度行动计划财务预算21345经营业绩回顾竞争战略推进情况支持战略推进情况集团重点工作检讨2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算特许经营权维护与拓展情况-市场116气源保障情况-财务2天然气价格

11、改革-财务3政策争取与政府关系维护-市场、财务都要写4对特许经营区域完整性的维护及外延拓展所做工作的亮点与不足 气源保障工作亮点与不足（含现有气源状况、中远期气源规划、周边主干/支线燃气管线规划及建设情况变化等） 合同气源增量争取情况 分析天然气价格改革对公司经营业绩的影响。说明公司的应对措施和工作进展。请阐述重要政策的争取、政府关系协调方面取得的成效与不足重点阐述价格政策的争取情况本部分编写要求：数据分析为主，文字分析为辅，分析工作亮点与不足。2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算市场开发与客户服务-市场和客服517 客户服务工作的成效与不足 前期为了提高

12、华润燃气服务在本地区的认知度采取了免收服务费的方式，长此已久在用户心中就根深蒂固华润燃气免费服务的定位，而贸然开始收取服务费给用户带来了极大的抵触心理。为了提高延伸服务收费率及时采取的以下措施：1、提高宣传力度，上门服务及时发放延伸服务标准，明码标价不欺诈、不隐瞒。2、收费服务人员积极推广延伸服务项目，将我们热情的服务送到最需要我们的燃气用户家里。3、回访人员热情主动的向用户解释延伸服务的相关标准，我们的收费符合行业标准要求，不存在乱收费，账目不明等情况 经过一段时间的大力宣传和我们服务本身的高质量得到了用户的满意。延伸服务收费得到了明显的提升，用户也开始对我们服务的认可积极主动的缴纳延伸服务

13、费用。2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算18百尊燃气具业务-市场和客服8 百尊销售情况分析01000020000300004000050000600001月2月3月4月5月6月7月8月9月百尊产品销售同期对比百尊产品销售同期对比2015年2016年1月2月3月4月5月6月7月8月9月2015年507691411026378223003109293002213616237385822016年512503992742075510854775331329437953547946027同期增长095%182.97%59.51%129.08%53.59%236.8

14、7%97.85%118.51%19.30%通过数据比较百尊销售业绩有了显著的提高，从一定层面上反映出百尊产品逐渐在用户当中打开了知名度，这离不开我们所有员工的积极宣传。百尊产品销售业务人员销售水平的提升一定程度上也影响到产品销售量增加。2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算19百尊燃气具业务-市场和客服8 百尊销售及售后服务的组织与管理体系的建设情况百尊产品的组织与管理体系销售及售后总监销售员售后主管销售主管售后班长销售班长销售员销售员维修员维修员维修员维修员岗位名称销售及售后总监销售主管售后主管销售班长售后班长对内名称经理主管班长班长专员备注刘勇董成燕明少

15、阳消庆庆季顺龙目录2016年度回顾和检讨宏观环境与竞争格局分析市场需求调研分析2017年度行动计划财务预算21345经营业绩回顾竞争战略推进情况支持战略推进情况集团重点工作检讨2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算212016年管理工作推进情况工作回顾均需要进行深入检讨，阐述工作成效与不足（下同）01财务管理-财务02内审及风险管理-财务03资金管理会计核算管理税务优惠及风险管理价格管理5C价值管理推动等内审工作开展情况风险管理工作推进情况人力资源与组织能力建设-人力人才选拔、培训、绩效、薪酬、知识共享、员工关怀等工作推进情况推动内成员公司管理团队的领导力和

16、执行力建设，使各级经理人和员工更具激情和活力管理模型落地12016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算支持战略22工程物资管理-工程2016年管理工作推进情况工作回顾均需要进行深入检讨，阐述工作成效与不足（下同）04安全与输配管理-安全和运行分别写05物资采购管理工程建设立项与招投标备案管理工程质量管理工程造价控制与成本控制输配与安全管理工作成效与不足信息化建设-总经办06财务核算、物资采购、人力资源管理系统的推进情况共性的信息化建设进度12016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算支持战略232016年管理工作推进情况工作回顾均需要

17、进行深入检讨，阐述工作成效与不足（下同）法律管理-总经办07法律工作成效与不足08党务建设/纪检工作-孙经理行政管理/企业文化-总经办华润文化宣贯与企业文化建设诚信合规体系、阳光工程、群众路线的建设与落实推进情况0912016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算支持战略242016年管理工作推进情况客户服务1011、安检成功率由去年82%，提高到本年84.25%，超出年初拟定目标；2、居民抄见率由上年90%提高到本年91.78%，气费回收率99.65%；工商用户气费回收率100%，大大降低了资金风险。3、居民保险销售形势良好，1-10月份销售2098份；3、规范服

18、务、加强回访力度，对安装、维修、百尊100%回访；抄表、安检当月5%回访， 每月上门回访40户，提高了服务质量，1-10月在维修工作中，共收取延伸服务1960笔，计39200元；7、完善调整了抄表与安检班组的计件工资，拟订了维修岗位计件工资方案，采取挂表计件工资的方式，确保每月不少于200户的挂表安装，激励了员工积极性。8、流量计的检测是一个比较棘手的工作，因为涉及到用户的经济利益，用户不愿意承担检测费用，经过部门多次与相关单位沟通与交涉，排除用户各种刁难与不配合态度，提升到现在检测费用全部由用户承担，现已完成16年到期全部应检流量计检测工作。2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2

19、017年行动计划财务预算25企业存在的主要不足与挑战-各部门2条，市场4条问题聚焦问题聚焦简要描述简要描述应对问题所需资源应对问题所需资源通过2016年工作回顾，小结企业存在的主要不足与挑战重要性高低2目录2016年度回顾和检讨宏观环境与竞争格局分析市场需求调研分析2017年度行动计划财务预算21345经营业绩回顾竞争战略推进情况支持战略推进情况集团重点工作检讨2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算学标杆、增效益-各部门写各部门指标，按此表格式，各部门添加本表未包含的部门一类、二类学标杆指标。127量化指标本企业水平集团排名集团标杆水平是否重点改进项1班组安

20、全建设成绩2安全生产目标责任书成绩3供销差率4百公里燃气管道第三方破坏指数5场站合规性得分6管网泄漏指数得分7工程建设参与得分8客户安检成功率84.25%85.6%9客户服务标准达标得分89.789310每万名客户投诉数11人均服务民用户数12老用户开发率13市场调研准确率得分14平均常规工程建设周期15大型工商户开发时间16百尊完成率82.35%182%2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算学标杆、增效益1u 隐患整改率不高u 人员技能有待提高l加强隐患跟踪力度与频率，宣传事故案例并提出隐患整改建议；l对各岗位服务标准多看多学，并提供学习平台考核取得相关证

21、书，多元化的技能演练。2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算供销差管理-运行部229阐述供销差管理的举措，检讨工作成效和不足。2013年 3.97 4.05 4.01 3.55 3.44 3.34 3.29 3.12 3.05 2.99 3.18 3.482014年 5.47 6.72 6.22 4.16 3.29 2.98 2.74 2.82 2.88 2.74 3.00 2.962015年 8.56 10.46 6.65 3.16 1.82 1.251月2月3月4月5月6月7月8月9月10月 11月 12月0.00%2.00%4.00%6.00%8.00

22、%10.00%12.00%供销差分析图表样式仅供参考。2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算老用户开发-市场部330阐述老用户开发的管理举措，检讨工作成效和不足。2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算应收账款催收-客服、市场、财务分别写431 情况说明：工商业资金流动性大、风险高，个别工商业用户每月要多次上门催缴才能回款；用户存在不按合同时间缴费，要发停气通知或者催费告知函才缴费；押金较低，存在一定的资金风险。用户多出现缴费拖拉的现象。需要人员多次上门索要，极大的增加了抄表人员的工作强度。 具体措施：1、参照供气合同付款方

23、式，正逐步对所有工业用户签订交费告知函，提醒用户及时交费；2、根据财务提供的押金数据，结合部门的监控，对每月用量即将超出押金的用户提前告知避免类似事件的发生；3、公司领导合理管控工商业抄表人员定期、定点巡查各其业务的用气情况并合理制定气费的收缴程序。正逐步对所有工业用户签订交费告知函2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算安检成功率532 安检成功率由去年82%，提高到本年84.25%，超出年初拟定目标，在整个大区排名第三。能过取得如此好的成绩离不开领导重视和关注，独创在安检工作中查出安全隐患，首先通过拍照取证开具整改单，提出整改方案建议，在后续电话结合现场跟

24、踪不少于3次，仍拒不整改的寄挂号信提醒，直至上报燃气执法主管部门配合整改，做到闭环管理减少了隐患风险目录212016年度回顾和检讨宏观环境与竞争格局分析市场需求调研分析2017年度行动计划财务预算345高猛注：宏观环境与竞争格局分析、市场环境与竞争格局分析全部由市场部负责编写2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算34PE 主要趋势与变化 影响重要性评估提示：建议可以从以下角度开展分析；本页为摘要，重点事项可另页专述政策法规经济极小较小中等较大极大政策法规（行业法规、投资政策、招商引资政策、环保政策、税收政策、价格政策、雇佣法律、安全规定）经济（地区经济的发展

25、【地方规划、市政规划、燃气规划等】、地区经济产业结构、通货膨胀、利率与货币政策、“西气东输”、“川气东送”等国家干线、省市支线的燃气管网规划及建设进度、燃气供应总量与结构）社会文化（人口统计、人口增长率、生活方式、生活条件的改变、健康意识、社会福利及安全意识）技术（本产业的技术变化、竞争产业的技术变化）宏观环境变化及其影响分析2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算ST 主要趋势与变化 影响重要性评估提示：可以从以下角度开展分析；本页为摘要，重点事项可另页专述社会文化技术极小较小中等较大极大政策法规（行业法规、投资政策、招商引资政策、环保政策、税收政策、价格政

26、策、雇佣法律、安全规定）经济（地区经济的发展【地方规划、市政规划、燃气规划等】、地区经济产业结构、通货膨胀、利率与货币政策、“西气东输”、“川气东送”等国家干线、省市支线的燃气管网规划及建设进度、燃气供应总量与结构）社会文化（人口统计、人口增长率、生活方式、生活条件的改变、健康意识、社会福利及安全意识）技术（本产业的技术变化、竞争产业的技术变化）宏观环境变化及其影响分析2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算当地地方规划、政策、经济发展对公司未来发展有重大影响之处，请在本页详述如政策环境与十三五规划时发生重大变化，请进行阐述建议各企业要在主动寻求当地政府部门的

27、指导和帮助的基础上完成本页。重要内容宏观环境变化及其影响分析2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算城市燃气项目分布客户数销气量（万方）港华燃气中燃燃气新奥燃气昆仑燃气华润燃气其他公司(国有、民营）n 城市燃气项目竞争格局竞争格局分析n综合分析本页专指城市燃气共XX家城市燃气企业，规模最大的为XXXX。其中，哪些项目与我司存在激烈竞争，哪些项目具有潜在并购机会仅为示例示例，仅列示存在竞争的公司即可2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算竞争格局分析加气站现状分布（CNG/LNG）CNGLNG港华燃气中燃燃气新奥燃气昆仑燃气华润

28、燃气其他公司(国有、民营）n 车船用气业务竞争格局n综合分析示例，仅列示存在竞争的公司即可2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算竞争动态分析区域分布及市场份额气源及成本战略动态区域拓展 华润燃气燃气公司燃气公司视重要程度，一般情况下选择周边区域2-3家竞争对手作重点分析，如有需要可增加。可根据分析情况，适当增加分析要点竞争对手2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算竞争动态分析从替代能源角度阐述竞争动态情况替代能源2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算内外部环境分析主要结论（SWOT)结合

29、环境分析与竞争动态，得出本页结论2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算经营环境分析主要结论（SWOT)主要风险与挑战应对思路主要机遇应对思路目录212016年度回顾和检讨宏观环境与竞争格局分析市场需求调研分析2017年度行动计划财务预算345高猛注：宏观环境与竞争格局分析、市场环境与竞争格局分析全部由市场部负责编写2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算44民用市场市场调研分析 简要描述民用市场的整体发展情况，包括房地产项目报装及零散户报装市场情况，及目前遇到的主要困难。 2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析20

30、17年行动计划财务预算45工商业市场调研分析根据市场调研报告分析工商业市场的主要特点及发展趋势。并提出工商市场的开发策略。工商市场发展策略：根据上述市场整体情况及分析，建议公司近期的发展方向应该以xx为重点，以xx为调控手段，因城区管网内商业用气总量不大，即使政府出台有关政策，也不会有效提高公司销售总量，所以应在xx用户上有所突破，才能达到提高销售总量的目的。 2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算46车用气市场调研分析简要描述市场调研报告中车用气市场调研的主要结论，分析公司在车用气市场的现有地位及未来发展趋势。我司车用气市场占有率我司车用气市场占有率(日用

31、气量测算）日用气量测算）市场容量气量（万m3）市场在用气量（万m3）我司在用气量（万m3）2013我司销气（万m3）2014我司销气（万m3）2015我司销气（万m3）出租车公交车机关车合计2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算47百尊市场调研分析百尊销售截止9月份已完成38.87万元，占全年销售总量的59.80%。百尊产品由于起步比较晚，在社会上的影响力自然没有老品牌那么大，但如果我们产品能够得到广大用户的认可随之我们的服务质量能够有一定程度的提高，百尊产品得到了用户的肯定，我们用户庞大的燃气用户群体，可想而知百尊产品的发展潜力是巨大。我们可以提供一条龙的

32、燃气供气、产品、零配件服务，选华润将会为你提供足不出户的整套燃气服务，省去安装到使用过程的品牌甄选活动。 随着人民生活质量的提高和快节奏的生活方式，人们已接不满足太阳能热水器的看天有热水的情况，以及电热水器的漫长等待。由于燃气热水器热水快、温度恒定的特点得到了广大用户的认可，开始大量选购燃气热水器。近年来燃气地暖，散热片等高端燃气产品开始走进千家万户，其大部分产品采用进口国外产品和国产品牌的竞争主要在质量和价格方面，百尊产品要拿出国产品牌的有抢占这一片高地。2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算48新业务市场调研分析针对分布式能源业务，对市场发展潜力、技术标

33、准、竞争对手、投资风险等方面进行分析，研究合适的介入机会。 2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算市场容量调研的核心结论市场调研情况分析民用市场工商业用气市场百尊市场车用气市场新业务此处填写民用市场调研报告概要此处填写工商业用气市场调研报告概要此处填写车用气市场调研报告概要此处填写集团明确的新业务市场调研报告概要此处填写百尊市场调研报告概要目录212016年度回顾和检讨宏观环境与竞争格局分析市场需求调研分析2017年度行动计划财务预算3452016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算学标杆关键指标提升目标及措施-各部门、分工见下

34、表51量化指标2017年目标值提升措施责任人学标杆关键指标收入类销气相关销气量增长率非居民用户销气占比加气站产能利用率接驳相关 老用户开发率成本类销气相关 供销差率接驳相关 单位工程造价成本效能类人工成本利用率当期获现率加气站产能利用率-市场老用户开发-市场供销差-运行单位工程造价成本-工程人工成本利用-总经办2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算2017年公司重点工作-客户服务部52重点工作目标值计划完成率责任人百尊销售完成率100%100%明少阳客户安检成功率84%84.%刘 云抄表率91%91.2%刘 云热水器安装在卫生间整改情况120120周陈丰到期

35、表具换表12001200董成燕2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算2017年行动计划53结合大区“学标杆”工作安排，相关工作应作充分结合。依据业务发展及职能管理，确定工作思路，制定各项经营与管理的详细行动计划，清晰描述工作内容、具体时间要求、责任人。行动计划尽可能提炼出关键衡量指标（KPI）并能分解至部门、个人财务部分须结合5C价值管理与6S管理内容和公司实际情况制定相关工作方案或改善计划2017年商业计划应根据陈述内容酌情扩充整体篇幅高猛注：各部门整队部门制订详细行动计划。编写格式参照附件2017年重点工作及行动计划表 -某某部门表2。2016年回顾检讨

36、宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算2017年行动计划时间表-客户服务部54工作内容2017责任人协同要求12345678910 11 12安全用气常识宣讲23刘 勇安检服务礼仪培训29刘 云跟踪安检工作做到零死角6刘 云销售业务知识培训10董成燕燃气表具故障情况排查5季顺龙抢险维修服务礼仪28明少阳高风险隐患加大整改力度（以客服部为主安技部参与）14明少阳安技部抄表服务礼仪培训23刘 云安全知识技能培训15周陈丰消防演练7刘 勇收费人员业务技能培训18董成燕百尊维修技能培训7季顺龙目录212016年度回顾和检讨宏观环境与竞争格局分析市场需求调研分析2017年度行动计划财务

37、预算-财务编写3452016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算56预算假设预算依据 具体描述假设前提 具体描述不确定因素说明 具体描述假设前提及预算预计中的不确定性，如价格变化、市场用气结构、外部因素等。（鼓励输入不同关机参数进行敏感性分析）简单列示假设条件：合并范围、汇率、借款利率、分红派息政策、未来投资额、资本性支出、融资计划等2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算量化指标2016年预计2017年预算同比增长2018年预算2019年预算2020年预算2021年预算学标杆关键指标收入类销气相关销气量增长率ppt非居民用户销气

38、占比ppt加气站产能利用率ppt接驳相关老用户开发率ppt成本类销气相关供销差率ppt接驳相关单位工程造价成本%效能类人工成本利用率ppt当期获现率ppt2017-2021年学标杆关键指标预算概述1简要分析关学标杆关键指标对预算编制的影响2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算量化指标2016年预计2017年预算同比增长2018年预算2019年预算2020年预算2021年预算复合增长率财务指标营业额销气业务%接驳业务%百尊业务%其他业务%合计%毛利销气业务%接驳业务%百尊业务%其他业务%合计%经营利润%ROICpptN/A经营性现金流%股东应占净利润pptN/

39、A销售及管理费用率pptN/A总有息负债率pptN/A应收账款周转天数2017-2021年预算概述单位：万元、万立方米、万户、万台、座 ppt=百分点 N/A=不适用22016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算量化指标2016年预计2017年预算同比增长2018年预算2019年预算2020年预算2021年预算复合增长率业务指标等热值销气总量%新增签约并已收款民用户数%累计签约并已收款民用户数%新增结算民用户数%加气站总数%百尊燃具销售量%百尊销售金额%2017-2021年预算概述单位：万元、万立方米、万户、万台、座 ppt=百分点 N/A=不适用22016年回顾

40、检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算预算综述总体增长趋势60u营业额：u股东应占净利润：分析页面可根据分析内容的多少酌情调整。u经营性现金流：+15%+10%+13%202120202019201820172016201520142013+15%+10%+13%202120202019201820172016201520142013+15%+10%+13%2021202020192018201720162015201420132016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算预算综述总体增长趋势61u等热值销气总量：u累计已签约并已收款民用户数：

41、u供销差率：分析页面可根据分析内容的多少酌情调整。+15%+10%+13%202120202019201820172016201520142013+15%+10%+13%20212020201920182017201620152014201325%24%23%26%27%25%0%20%40%60%80%100%2016201720182019202020212016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算业务预算分析燃气销售业务62u分析：20%21%22%23%23%25%15%15%15%15%15%15%54%55%56%57%58%55%11%9%7%5%4

42、%5%0%20%40%60%80%100%201620172018201920202021其他车用工商业居民201620172018201920202021居民用户工商业用户车用用户其他合计单位：万方本页分析主要是以天然气气源为主的企业开展分类客户销气量分析。多气源企业可酌情再增加一页按照分类气体销售结构的分析。分析页面可根据分析内容的多少酌情调整。2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算业务预算分析接驳业务及加气站u新增签约并收款民用户数：u已投运加气站：6789101112130102020142015201620172018201920202021+15

43、%+10%+13%分析页面可根据分析内容的多少酌情调整。u新增结算民用户数：6789101112130102020142015201620172018201920202021+15%+10%+13%6789101112130102020142015201620172018201920202021+15%+10%+13%2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算64财务预算分析资本结构 =息税折旧摊销前利润/利息u总有息负债率 =有息负债/(有息负债+权益)分析页面可根据分析内容的多少酌情调整。25%24%23%26%27%25%0%20%40%60%80%100

44、%20162017201820192020202125%24%23%26%27%25%0%20%40%60%80%100%201620172018201920202021u利息保障倍数 2016年回顾检讨宏观与竞争分析市场需求调研分析2017年行动计划财务预算财务预算分析盈利性现金创造（1/2）65u毛利率：u单位燃气毛利：25%24%23%26%27%25%66%65%70%64%62%67%31%34%35%36%31%29%0%20%40%60%80%100%201620172018201920202021接驳毛利率天然气毛利率综合毛利率1.241.521.341.320.980.880.000.501.001.