2009经营计划书

1、. 襄樊市长源东谷实业有限公司 襄樊市长源东谷实业有限公司2009年经营计划及流动资金需求量预测一、计划摘要：1、公司介绍：襄樊市长源东谷实业有限公司是一家具有7年历史的新兴起的汽车发动机零部研发与生产的大型民营公司，简称长源东谷。本公司本着“守法、公平、合作、竞争、双赢、高效”的宗旨与国内大型汽车发动机机制造公司开展购销业务，是具有自主经营、独立核算、自负盈亏的法人单位，并具有自主采购权、定价权。2、主要产品和业务范围：目前本公司主要面对的是国内市场，并只与国内的东风康明斯发动机公司、解放汽车无锡柴油机厂等大型汽车发动机制造公司进行最终产成品的购销，不进行原材料交易和半成品交易。本公司的主要

2、产品是汽车发动机缸体、缸盖、连杆、飞轮壳、主轴承盖及齿轮室等3、市场概貌；我国目前已成为美国的第五大汽车零部件供应国。跨国咨询公司毕马威(KP鄄MG)根据市场调研得出结论：“中国零部件生产尽管目前还不够先进，但在未来将发展成为重要产业。中国的汽车零部件制造商在不远的将来将成为世界汽车备件和修理件市场上的大玩家 。”据了解，“十一五”期间，中国将力争汽车及零部件出口年均增长40%以上，2010年达到出口额700亿美元。专家预计，未来相当长的一段时间内，汽车产业的增幅将保持在10%15%左右，到2010年，国内汽车产量将超过1000万辆,其中轿车的增幅在20%左右。据统计截至2006年底，中国私人

3、汽车保有量接近2200万辆，目前中国汽车保有量每千人不到30辆，与世界平均每千人120辆相差甚远，因此，中国汽车市场发展潜力巨大。二、市场销售计划：根据东风康明斯发动机公司及解放汽车公司无锡柴油机厂2008年的生产计划及国内其他市场的变化趋势，本公司在第2009主要经营缸盖、连杆两种产品，是因为他们的市场需求量比较大，但是本公司也不放弃对主轴承盖和飞轮 的的经营，因为这两种产品的发展潜力比较大，发展前景可观。根据本公司现有的生产能力及研发能力，2008年度除保留上年度的产品以外开发缸体新产品并以激光照痕胀断式连杆取代现有连杆，使连杆完成产品的全面更新换代。本公司所经营的产品都将是经过ISO认证

4、、由合格合法的生产制造公司生产的在市场上具有口碑的产品，并且尽量做到物美价量，以产品多样，产品质量高，薄利多销等营销方法来获得更多的客户群体。1、生产营销是企业经营中最富有挑战性的环节，影响营销策略的主要因素有：（1）、消费者的特点；按目前的国内市场产品需求量来看，对于发动机配件的需要量还是处于一个上升的趋势，但对于配件品质要求及技术含量的要求越来越高，所以说在2008年我公司电喷缸盖和激光照痕胀断连杆的销售十分看好，其他产品在2009年于2008年略有下降，在以后年度会大幅度下降，本公司在长期发展规划中已明确指出以新材料、新工艺将其他产品更新换代，保住公司在以上两个发动机生产商的配套份额。（

5、2）、产品特性：缸盖，发动机配关键零部件之一，对发动机的动力性及发动机的耗油量起着决定性的作用，各发动机厂对此产品的质量要求特别高，我公司生产的缸盖，其加工精度处于国内领先水来，接近或超过国际水平，目前虽然只与康明斯发动机配套，但从我们公司长远的发展规划来看，与其他发动机厂商配套的空间较大，目前市场需求量大，但在以后的市场需求量会逐年增加，但价格会有小幅度下降，从产品的品质来看，电喷缸盖将取代传统缸盖，连杆，发动机的核心部件，由于一台发动机需要多个连杆与其配套，随发动生产量的提高，连杆的需求量增长是发动机增长量的几倍，目前市场需求量较大，而在以后的市场需求量的增加量会逐年增加，特别是电喷激光照

6、痕胀断式连杆是未来市场的主流。飞轮壳，发动机的主要配件，对发动的工作的稳定性起重要作用，从目前市场来看，基本上都是以铸钢为材料加工生产，这种飞轮壳特别笨重，对于减轻发动机的重量十分不利，在以后的市场需求量会逐年减少，价格增长幅度逐年下降，取而代之的将是铸铝飞轮壳。缸体，发动机价值最高的配件，这种配件决定了发动机的整体结构，我公司在过去都是以来料加工为主，从2009年开始独立生产，从需要量上说是平中有升，但其价格处于一个上升趋势。（3）企业自身的状况：本公司拥有各种通用加工中心500余台，对产品更新换代奠定基础。2、2009年各产品销售计划表：2009年商品销售计划表商品名称销售数量平均单价销售

7、额08实际09计划08实际09计划08实际09计划缸盖166317 180000 1863.47 1800.00 309926739.99 324000000.00 康明斯165077 110000 1863.47 1800.00 307616037.19 198000000.00 锡 柴50000 1800.00 0.00 90000000.00 其 他1240 20000 1863.47 1800.00 2310702.80 36000000.00 连杆805582 900000 194.13 190.00 156387633.66 171000000.00 康明斯660308 60000

8、0 194.13 190.00 128185592.04 114000000.00 锡 柴21124 200000 194.13 190.00 4100802.12 38000000.00 其 他124150 100000 194.13 190.00 24101239.50 19000000.00 飞轮壳126297 150000 495.60 490.00 62592793.20 73500000.00 康明斯98100 100000 495.60 490.00 48618360.00 49000000.00 锡 柴22397 40000 495.60 490.00 11099953.20

9、19600000.00 其 他5800 10000 495.60 490.00 2874480.00 4900000.00 排气管92487 100000 151.63 150.00 14023803.81 15000000.00 康明斯59376 60000 151.63 150.00 9003182.88 9000000.00 锡 柴31661 30000 151.63 150.00 4800757.43 4500000.00 其 他1450 10000 151.63 150.00 219863.50 1500000.00 机油泵26328 50000 159.28 160.00 4193

10、523.84 8000000.00 康明斯13600 24000 159.28 160.00 2166208.00 3840000.00 锡 柴11748 23000 159.28 160.00 1871221.44 3680000.00 其 他980 3000 159.28 160.00 156094.40 480000.00 主轴承盖1083332 1100000 30.58 30.00 33128292.56 33000000.00 康明斯632190 600000 30.58 30.00 19332370.20 18000000.00 锡 柴329818 350000 30.58 30

11、.00 10085834.44 10500000.00 其 他121324 150000 30.58 30.00 3710087.92 4500000.00 齿轮室77222 80000 200.08 200.00 15450577.76 16000000.00 康明斯30103 40000 200.08 200.00 6023008.24 8000000.00 锡 柴38011 30000 200.08 200.00 7605240.88 6000000.00 其 他9108 10000 200.08 200.00 1822328.64 2000000.00 缸体71068 80000 27

12、.60 30.00 1961528.90 2400000.00 康明斯71068 80000 27.60 30.00 1961476.80 2400000.00 锡 柴0.00 0.00 其 他0.00 0.00 合 计597664893.72 642900000.00 三、财务规划财务规划需要花费较多的精力来做具体分析，其中就包括现金流量表，资产负债表以及损益表的制定。流动资金是企业的生命线。因此企业在初创或扩展时，对流动资金需要有预先周详的计划和过程中的严格控制；损益表反映的是企业的赢利状况，它是企业在一段时间运转后的经营结果；资产负债表则反映在某一时刻企业的状况，投资者可以用资产负债表中

13、的数据得到的比率指标来衡量企业的经营状况以及可能的投资回报率。1、商业计划书的条件假设；假设本公司能与低于市场价格1%或更低的单位价格与制造公司取得采购合同，并全部销售出去，库存量不超过进货量的5%。2、预计的资产负债表： 资产损益表（2009年预计） 金额单位：万元资 产期末数负债和所有者权益 期末数 流动资产：流动负债： 货币资金6,300.00 短期借款 6,450.00 短期投资 应付票据 2,000.00 应收票据5,000.00 应付账款 4,500.00 应收股利 预收账款 应收利息 应付工资 200.00 应收账款8,500.00 应付福利费 60.00 其他应收款 应付股利

14、预付账款5,000.00 应交税金 800.00 应收补贴款 其他应交款 存货9,000.00 其他应付款 20.00 待摊费用 预提费用 一年内到期长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计33,800.00 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 14,030.00 长期股权投资4,844.00 长期债权投资长期负债： 委托贷款 长期借款 长期投资合计4,844.00 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价20,000.00 专项应付款 减：累计折旧5,500.00 其他长期负债 固定资产净值14,500.00 长期负债合计 减：固定资产减值准备 固定

15、资产净额14,500.00 递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 负债合计 14,030.00 固定资产清理 固定资产合计14,500.00 股东权益（或股东权益）：无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） 25,000.00 无形资产1,000.00 减：已归还投资 未确认融资费用 实收资本（股本）净额 25,000.00 长期待摊费用 资本公积 9,500.00 其他长期资产 盈余公积 2,270.00 无形资产及其他资产合计1,000.00 其中：法定公益金 未分配利润 3,344.00 递延税项：所有者（股东）权益合计 40,114.00 递延税款借项 资产总计54,144.0

16、0 负债和所有者（或股东）权益总计 54,144.00 3、预计的损益表； 损益表（2009年预计） 单位：万元 项 目本年累计数一、主营业务收入 64290 减：主营业务成本 46410 主营业务税金及附加 175 二、主营业务利润（亏损以“”号填列） 17705 加：其他业务利润（亏损以“”号填列）320 减： 营业费用 510 管理费用 1390 财务费用 114 三、营业利润（亏损以“”号填列） 16011 加：投资收益（损失以“”号填列） 30 补贴收入 30 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 16071 减：所得税 2411 五、净利润（净亏损以“”号填列） 13660 三、流动资金需要量的预及筹措：根据以上预计的会计报表不难得到，2009年由于受到金融危机影响，各发动厂主机厂调整商务政策，降低库存，从而增加我方库存，导致我公司资金周转速度减慢，2008年，我公司流动资金周转