第6章商业银行ppt课件

1、 第6章 商业银行 商业银行概述商业银行概述 商业银行业务商业银行业务 商业银行信用创造商业银行信用创造 商业银行经营管理商业银行经营管理第第1 1节节 商业银行概述商业银行概述一、商业银行的产生一、商业银行的产生 1. 1. 铸币兑换业铸币兑换业 2. 2. 货币经营业货币经营业 3. 3. 早期银行早期银行 4. 4. 现代银行现代银行 第第1 1节节 商业银行概述商业银行概述二、商业银行发展模式二、商业银行发展模式（1 1英国模式分离型商业银行）英国模式分离型商业银行）以短期商业性贷款为主，业务主要集中于贴以短期商业性贷款为主，业务主要集中于贴现票据和商品流通中的短期周转性贷款，现票据和

2、商品流通中的短期周转性贷款，不能涉足属于投资银行经营范围的证券投不能涉足属于投资银行经营范围的证券投资业务。资业务。 第第1 1节节 商业银行概述商业银行概述（2 2德国模式德国模式( (全能型商业银行全能型商业银行) )商业银行不仅提供短期商业性贷款，而且提商业银行不仅提供短期商业性贷款，而且提供长期贷款供长期贷款, ,甚至可以投资于企业的股票和甚至可以投资于企业的股票和债券，为企业的兼并与重组提供财务咨询债券，为企业的兼并与重组提供财务咨询和财务支持等投资银行活动，参与企业的和财务支持等投资银行活动，参与企业的决策与发展。决策与发展。 第第1 1节节 商业银行概述商业银行概述三、商业银行的

3、性质三、商业银行的性质1. 商业银行是企业。商业银行是企业。与一般工商企业一样，以追求盈利为目的，与一般工商企业一样，以追求盈利为目的，具有从事业务经营所需要的自有资本，股具有从事业务经营所需要的自有资本，股票发行是自有资本的重要来源，且依法经票发行是自有资本的重要来源，且依法经营，照章纳税，自负盈亏。营，照章纳税，自负盈亏。 第第1 1节节 商业银行概述商业银行概述（2 2商业银行是特殊企业。商业银行是特殊企业。商业银行是以金融资产和金融负债为经营对商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是货币和信用等特殊商品，具象，经营的是货币和信用等特殊商品，具体经营内容包括货币收付、货币借贷以

4、及体经营内容包括货币收付、货币借贷以及各种与货币运动有关的或者与之相联系的各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务。金融服务。 第第1 1节节 商业银行概述商业银行概述（3 3商业银行是独特的金融企业。商业银行是独特的金融企业。商业银行在金融体系中处于骨干地位，功能商业银行在金融体系中处于骨干地位，功能全面，分支机构众多，业务经营广泛，金全面，分支机构众多，业务经营广泛，金融创新突出，其他金融机构的业务经营则融创新突出，其他金融机构的业务经营则相对单一。相对单一。第第1 1节节 商业银行概述商业银行概述四、商业银行职能四、商业银行职能 （1 1信用中介信用中介 （2 2支付中介支付中介（3

5、 3信用创造信用创造 （4 4金融服务金融服务 第第1 1节节 商业银行概述商业银行概述五、商业银行组织制度五、商业银行组织制度1. 单一银行制单一银行制单一银行制又称独家银行制，是指商业银行单一银行制又称独家银行制，是指商业银行业务只由一家独立的银行机构经营，不设业务只由一家独立的银行机构经营，不设立或不允许设立分支机构的制度。立或不允许设立分支机构的制度。第第1 1节节 商业银行概述商业银行概述2 2分支银行制分支银行制分支银行制又称总分行制，是指允许银行在分支银行制又称总分行制，是指允许银行在总行之外，可根据业务发展需要在国内外总行之外，可根据业务发展需要在国内外普遍设立分支机构的组织制

6、度。普遍设立分支机构的组织制度。根据总行管理方式的不同，分支银行制包括根据总行管理方式的不同，分支银行制包括总行制和总管理处制两种类型。总行制和总管理处制两种类型。 第第1 1节节 商业银行概述商业银行概述3.3.代理行制代理行制代理行制又称往来银行制，是指商业银行之代理行制又称往来银行制，是指商业银行之间相互签订代理协议，委托对方银行代办间相互签订代理协议，委托对方银行代办各种指定业务的一种组织形式。各种指定业务的一种组织形式。4.4.银行控股公司制银行控股公司制银行控股公司制是指由某一集团成立股权公银行控股公司制是指由某一集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立银行司，再由该公司收购

7、或控制若干独立银行的组织制度。的组织制度。银行控股公司分为两种类型银行控股公司分为两种类型: :：一是非银行性：一是非银行性控股公司；二是银行性控股公司。控股公司；二是银行性控股公司。 第第1 1节节 商业银行概述商业银行概述5.5.连锁银行制连锁银行制指两家以上的商业银行受控于同一个人或集指两家以上的商业银行受控于同一个人或集团，但不需要成立股权公司，而是以银行团，但不需要成立股权公司，而是以银行间相互持股的形式组建的银行组织形式。间相互持股的形式组建的银行组织形式。 第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务一、负债业务一、负债业务负债业务是指形成商业银行资金来源的业务。负债业务是指形成商业

8、银行资金来源的业务。广义的负债业务包括自有资本和吸收的外来广义的负债业务包括自有资本和吸收的外来资金，其中自有资本的比重较小，是吸收资金，其中自有资本的比重较小，是吸收外来资金的重要基础。外来资金的重要基础。狭义的负债业务不包括银行资本金业务。狭义的负债业务不包括银行资本金业务。第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务一、负债业务一、负债业务1.资本金业务资本金业务商业银行资本金指投资者为获取利润而投入银行的商业银行资本金指投资者为获取利润而投入银行的货币资金和保留在银行的利润。货币资金和保留在银行的利润。根据巴塞尔协议，商业银行的资本分为核心资本和根据巴塞尔协议，商业银行的资本分为核心资本和

9、附属资本。附属资本。核心资本：核心资本： 普通股及其溢价、公开储备、永久性普通股及其溢价、公开储备、永久性非累计优先股、未分配利润；非累计优先股、未分配利润；附属资本：未公开储备、重估储备、普通准备金、附属资本：未公开储备、重估储备、普通准备金、有偿还期限的累积优先股、具有债务性质的资本有偿还期限的累积优先股、具有债务性质的资本工具以及后期偿付的长期债券等。工具以及后期偿付的长期债券等。 第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务一、负债业务一、负债业务2. 存款业务存款业务指商业银行接受客户存入的货币款项，客户指商业银行接受客户存入的货币款项，客户可随时或按约定时间支取款项的一种信用可随时或按

10、约定时间支取款项的一种信用业务。业务。 商业银行存款分为活期存款、定期存款和储商业银行存款分为活期存款、定期存款和储蓄存款。蓄存款。第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务一、负债业务一、负债业务3. 借款业务借款业务（1同业拆借同业拆借同业拆借是指商业银行之间、商业银行同业拆借是指商业银行之间、商业银行与非银行金融机构之间为解决临时性与非银行金融机构之间为解决临时性资金短缺和满足流动性需求所进行的资金短缺和满足流动性需求所进行的短期资金融通。短期资金融通。 第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务一、负债业务一、负债业务3. 借款业务借款业务（2再贴现和再贷款再贴现和再贷款再贴现是商业银行将

11、未到期票据卖给中再贴现是商业银行将未到期票据卖给中央银行取得资金融通的行为。央银行取得资金融通的行为。 再贷款是商业银行利用自身信用或提供再贷款是商业银行利用自身信用或提供抵押向中央银行融通资金的方式。抵押向中央银行融通资金的方式。 第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务一、负债业务一、负债业务3. 借款业务借款业务（3发行金融债券发行金融债券商业银行通过发行金融债券可以满足长商业银行通过发行金融债券可以满足长期资金需求。金融债券具有一定的面期资金需求。金融债券具有一定的面额、期限和利率，是标准化的金融工额、期限和利率，是标准化的金融工具。具。优点：优点： 不缴纳存款准备金不缴纳存款准备金

12、只支付利息，不承担其余责任只支付利息，不承担其余责任 筹集长期资金的重要途径筹集长期资金的重要途径 负债的多元化负债的多元化第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务一、负债业务一、负债业务3. 借款业务借款业务（4国际金融市场借款国际金融市场借款 指商业银行在境外金融市场筹集资金，指商业银行在境外金融市场筹集资金，这些借款大多通过欧洲货币市场来完这些借款大多通过欧洲货币市场来完成。成。（5回购协议回购协议商业银行向资金盈余者出售金融资产并商业银行向资金盈余者出售金融资产并获得资金，承诺在一定时间内再按照获得资金，承诺在一定时间内再按照约定价格重新购回资产的一种短期融约定价格重新购回资产的一种短

13、期融资方式。资方式。 第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务一、负债业务一、负债业务3. 借款业务借款业务（6结算资金的短期占用结算资金的短期占用商业银行在办理中间业务和同业往来过商业银行在办理中间业务和同业往来过程中形成的短期资金来源。程中形成的短期资金来源。 第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务二、资产业务二、资产业务资产业务是商业银行将负债业务聚集的资产业务是商业银行将负债业务聚集的资金加以运用的业务，是商业银行获资金加以运用的业务，是商业银行获取利润的主要途径。取利润的主要途径。 内容：内容：现金资产现金资产贷款贷款证券投资证券投资第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务二、资产

14、业务二、资产业务1. 现金资产现金资产（1库存现金库存现金 （2存款准备金存款准备金 （法定存款准备金和超（法定存款准备金和超额存款准备金）额存款准备金）（3同业存款同业存款 （4托收中的现金在途资金）托收中的现金在途资金） 第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务二、资产业务二、资产业务2.贷款业务贷款业务商业银行将所筹集的资金按照一定利率商业银行将所筹集的资金按照一定利率贷方给客户并约定偿还期限的业务。贷方给客户并约定偿还期限的业务。分类：分类：偿还期限：短期、中期贷款和长期贷款偿还期限：短期、中期贷款和长期贷款 偿还方式：活期贷款、定期贷款、透支偿还方式：活期贷款、定期贷款、透支 第第2

15、 2节节 商业银行业务商业银行业务l分类：分类：l用途或对象：工商业贷款、农业贷款、消用途或对象：工商业贷款、农业贷款、消费者贷款、有价证券经纪人贷款。费者贷款、有价证券经纪人贷款。l担保条件：票据贴现贷款、票据抵押贷款、担保条件：票据贴现贷款、票据抵押贷款、商品抵押贷款、信用贷款等商品抵押贷款、信用贷款等 。l金额大小：批发贷款、零售贷款。金额大小：批发贷款、零售贷款。l利率约定方式：固定利率贷款、浮动利率利率约定方式：固定利率贷款、浮动利率贷款。贷款。第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务二、资产业务二、资产业务3. 证券投资证券投资指商业银行购买有价证券的业务活动。指商业银行购买有价证

16、券的业务活动。商业银行投资证券的主要目的是增强资商业银行投资证券的主要目的是增强资产的流动性，并增加经营收益。商业产的流动性，并增加经营收益。商业银行证券投资和贷款业务同属盈利性银行证券投资和贷款业务同属盈利性资产活动，但二者存在区别。资产活动，但二者存在区别。 第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务三、中间业务和表外业务三、中间业务和表外业务 广义的表外业务是指商业银行所从事的广义的表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债不列入资产负债表且不影响资产负债总额的业务。总额的业务。广义的表外业务包括：无风险的中间业广义的表外业务包括：无风险的中间业务、有风险的狭义表外业务。

17、务、有风险的狭义表外业务。第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务三、中间业务和表外业务三、中间业务和表外业务 1.中间业务中间业务含义：含义： 指商业银行不需要运用自己的资指商业银行不需要运用自己的资金，凭借其信誉、资金、技术、机构、金，凭借其信誉、资金、技术、机构、信息和人才等方面的特殊功能和优势，信息和人才等方面的特殊功能和优势，以中介身份为客户办理办理各种委托以中介身份为客户办理办理各种委托事项和提供金融服务并收取手续费。事项和提供金融服务并收取手续费。 第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务三、中间业务和表外业务三、中间业务和表外业务 1.中间业务中间业务类型：类型：汇兑业务汇兑业

18、务托收结算托收结算 信用证信用证 承兑业务承兑业务 信托业务信托业务 银行卡业务银行卡业务 现金管理现金管理 第第2 2节节 商业银行业务商业银行业务三、中间业务和表外业务三、中间业务和表外业务2.表外业务表外业务未列入资产负债表，形成商业银行或有资未列入资产负债表，形成商业银行或有资产和或有负债的业务。产和或有负债的业务。类型：类型： 贷款承诺贷款承诺票据发行便利票据发行便利 备用信用证备用信用证 担保业务担保业务 金融衍生工具交易金融衍生工具交易 贷款销售贷款销售 第第3 3节节 商业银行信用创造商业银行信用创造1.涵义：涵义： 信用创造是创造新的存款货币的过程，信用创造是创造新的存款货币

19、的过程，是商业银行的重要职能之一。是商业银行的重要职能之一。2.信用创造的前提条件信用创造的前提条件部分准备金制度部分准备金制度 非现金结算制度非现金结算制度 第第3 3节节 商业银行信用创造商业银行信用创造3.派生存款的创造过程派生存款的创造过程第第3 3节节 商业银行信用创造商业银行信用创造3.派生存款的创造过程派生存款的创造过程从以上分析可以看出，信用扩张的数量从以上分析可以看出，信用扩张的数量主要取决于两大因素：主要取决于两大因素：一是原始存款数量的多少。原始存款数一是原始存款数量的多少。原始存款数量越大，创造的存款货币量越大，反量越大，创造的存款货币量越大，反之则越小；之则越小；二是

20、法定存款准备金率的大小。法定存二是法定存款准备金率的大小。法定存款准备金率越高，派生存款能力越小；款准备金率越高，派生存款能力越小；反之则越大。反之则越大。 第第3 3节节 商业银行信用创造商业银行信用创造3.派生存款的创造过程派生存款的创造过程存款总额和准备金率之间的关系可表存款总额和准备金率之间的关系可表示为：示为： D=RrD为存款货币总额，为存款货币总额，R为原始存款额，为原始存款额，r为法定存款准备率。为法定存款准备率。第第3 3节节 商业银行信用创造商业银行信用创造3.派生存款的创造过程派生存款的创造过程如果用如果用K代表货币乘数，代表货币乘数， 表示单位原始表示单位原始存款可能引

21、起的存款总额的最大扩张存款可能引起的存款总额的最大扩张倍数，那么倍数，那么K= D R = 1 r （表示货币乘数是法定（表示货币乘数是法定存款准备金率的倒数）存款准备金率的倒数）第第3 3节节 商业银行信用创造商业银行信用创造4.4.信用创造的影响因素信用创造的影响因素（1 1法定存款准备率法定存款准备率商业银行派生存款的能力货币乘数与法商业银行派生存款的能力货币乘数与法定存款准备率成反向关系。定存款准备率成反向关系。（2 2超额准备率超额准备率即超额准备金占商业银行存款总额的比率。即超额准备金占商业银行存款总额的比率。货币乘数与商业银行超额存款准备率呈反方货币乘数与商业银行超额存款准备率呈反方向变化关系。向变化关系。第第3 3节节 商业银行信用创造商业银行信用创造4.4.信用创造的影响因素信用创造的影响因素（3