功率器件项目园区申请报告（参考模板）

1、泓域咨询 /功率器件项目园区申请报告功率器件项目园区申请报告目录一、 项目名称及投资人4二、 项目建设背景4三、 结论分析4四、 项目实施的必要性6五、 市场分析6六、 建筑工程建设指标8建筑工程投资一览表8七、 建设区基本情况9八、 产品规划方案及生产纲领13产品规划方案一览表13九、 高级管理人员14十、 预期效果评价16十一、 环境影响合理性分析17十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理17主要原辅材料一览表18十三、 建设投资估算18建设投资估算表20十四、 建设期利息20建设期利息估算表20十五、 流动资金21流动资金估算表22十六、 项目总投资23总投资及构成一览表23十七、 资

2、金筹措与投资计划24项目投资计划与资金筹措一览表24十八、 经济评价财务测算25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表27利润及利润分配表29十九、 项目盈利能力分析29项目投资现金流量表31二十、 财务生存能力分析32二十一、 偿债能力分析32借款还本付息计划表34二十二、 经济评价结论34二十三、 招标要求35二十四、 总结37二十五、 附表38营业收入、税金及附加和增值税估算表38综合总成本费用估算表38固定资产折旧费估算表39无形资产和其他资产摊销估算表40利润及利润分配表40项目投资现金流量表41借款还本付息计划表43建设投资估算表43建设期利息估算表44固定资产

3、投资估算表45流动资金估算表46总投资及构成一览表47项目投资计划与资金筹措一览表47报告说明上游原材料层面，与整体半导体产业相似，晶圆供应商在上游产业链中仍占据较大话语权;此外在国际厂商带动下，宽禁带材料SiC、GaN等正逐步进入市场。根据谨慎财务估算，项目总投资9651.21万元，其中：建设投资7583.19万元，占项目总投资的78.57%；建设期利息209.20万元，占项目总投资的2.17%；流动资金1858.82万元，占项目总投资的19.26%。项目正常运营每年营业收入16100.00万元，综合总成本费用13690.44万元，净利润1754.93万元，财务内部收益率11.47%，财务净

4、现值-521.57万元，全部投资回收期7.24年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及投资人（一）项目名称功率器件项目（二）项目投资人xx（集团）有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准）。二、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（以选址意见书

5、为准），占地面积约20.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined功率器件的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资9651.21万元，其中：建设投资7583.19万元，占项目总投资的78.57%；建设期利息209.20万元，占项目总投资的2.17%；流动资金1858.82万元，占项目总投资的19.26%。（五）资金筹措项目总投资9651.21万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）5381.74万元。根据谨慎财务测算，本

6、期工程项目申请银行借款总额4269.47万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：16100.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：13690.44万元。3、项目达产年净利润（NP）：1754.93万元。4、财务内部收益率（FIRR）：11.47%。5、全部投资回收期（Pt）：7.24年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：7460.72万元（产值）。四、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资

7、金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。五、 市场分析上游原材料层面，与整体半导体产业相似，晶圆供应商在上游产业链中仍占据较大话语权;此外在国际厂商带动下，宽禁带材料SiC、GaN等正逐步进入市场。生产厂商层面，国内功率器件厂商基本为IDM模式，即具备从设计、制造到封装测试完整生产链，但绝大多数厂商只在二极管、低压MOS器件、晶闸管等相对低端器件的生产工艺方面较为成熟，对于IGBT等高端器件，国内只有极少数厂商拥有生产和封装能力，国内销售的高端功率器件产品仍然被美、日、欧厂商所主导。面对良好的市场发展前景和巨大的进口替代市场，对于国内厂商来说

8、，通过国际产业并购、自主技术突破以实现产品提升、进口替代，是当下的必然选择。功率器件的下游应用主要包括新能源汽车、充电桩、工业控制光伏和风电、消费电子、家电、通信等领域，其中新能源汽车和工业控制是最大也是增长最快的两个细分领域，充电桩是与新能源汽车产业相关的一大应用领域，也是IGBT或MOSFET重要应用高地。具体下游应用层面，功率IC多用于电源管理芯片，进而应用于消费电子、家用电器、电源设备等;功率模组多用于新能源汽车、智能电网、轨道交通等各传统和新兴产业中的DC/AC逆变器、整流器、驱动控制电路方面。受益于我国新能源汽车等产业的强势发展，近年来国内功率半导体器件/模组市场需求加速提升，国产

9、替代迫在眉睫，有望成为我国半导体产业中一个特色增长点。功率分立器主要应用于消费电子、无线通信、工业控制等领域。功率器件上游主要有功率半导体原材料和设备，原材料中硅片代表企业有中环股份、SK海力士、环球晶圆等，光刻胶企业有晶瑞股份、陶氏化学、科华微电子、旭成化等;封装材料有陶氏杜邦、宏昌电子等。半导体设备企业有应用材料、日立高新、上海微电子等;检测设备企业有长川科技、泰瑞达、上海中艺、东电电子、东京精密等。目前，我国功率器件行业参与者众多，进入我国的国际功率器件厂商占领市场大部分份额，中国自有的功率器件，以中低端市场为主，在国际知名品牌较少，但近几年有迅速发展态势。区域分布方面主要分布在我国沿海

10、地区如山东、江苏、上海、浙江、福建、广东等地，部分中部地区也有些分布如湖北江西，北方地区陕西、北京、天津三地有分布。六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积20334.84，其中：生产工程14637.25，仓储工程2289.55，行政办公及生活服务设施1824.08，公共工程1583.96。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程4559.8914637.252033.471.11#生产车间1367.974391.18610.041.22#生产车间1139.973659.31508.371.33#生产车间1094.373512.94488.031.44#生

11、产车间957.583073.82427.032仓储工程2159.952289.55248.652.11#仓库647.98686.8774.592.22#仓库539.99572.3962.162.33#仓库518.39549.4959.682.44#仓库453.59480.8152.223办公生活配套450.391824.08276.053.1行政办公楼292.751185.65179.433.2宿舍及食堂157.64638.4396.624公共工程799.981583.96152.21辅助用房等5绿化工程2013.2834.01绿化率15.10%6其他工程3319.9216.297合计1333

12、3.0020334.842760.68七、 建设区基本情况石家庄，简称“石”，旧称石门，是河北省省会，国务院批复确定的中国京津冀地区重要的中心城市之一。截至2019年，全市下辖8个区、11个县、代管3个县级市，总面积14464平方千米，建成区面积496平方千米，常住人口1103.12万人，城镇人口710.55万人，城镇化率64.41%。石家庄地处中国华北地区、河北省中南部、环渤海湾经济区，是河北省的政治、经济、科技、金融、文化和信息中心，是国务院批准实行沿海开放政策和金融对外开放城市，也是全国重要的商品集散地和北方重要的大商埠、全国性商贸会展中心城市之一、中国国际数字经济博览会永久举办地、中国

13、（河北）自由贸易试验区组成部分。石家庄于民国十四年（1925年）建市，时名“石家市”，1947年更名为石家庄市。1968年河北省会迁至石家庄市。京广、石太、石德、朔黄四条铁路干线交汇于此，是中国铁路运输的主要枢纽之一，被誉为“南北通衢，燕晋咽喉”。石家庄是国家首批科技创新示范城市、国家半导体照明产业化基地、国家卫星导航产业基地、国家动漫产业发展基地、国家生物医药产业基地。石家庄是全国文明城市、国家森林城市、中国优秀旅游城市，旅游资源丰富，名胜古迹众多，有全国重点文物保护单位40处、国家历史文化名城1座。西柏坡是国家5A级景区，被称为“晋察冀边区的乌克兰”，是解放战争时期中国革命的领导中心。20

14、19年，当选“中国十大夜经济影响力城市”。全市地区生产总值3435.89亿元，同比增长6.8%，经济总量升至全省第六位。规模以上工业增加值1133.54亿元，增长4%。固定资产投资1971.88亿元，增长6.1%。社会消费品零售总额1233.36亿元，增长6.3%。一般公共预算收入344.49亿元，增长3.9%。城镇新增就业4.09万人，城镇登记失业率2.29%。今年要优先促发展稳就业保民生，坚决打赢三大攻坚战，高质量全面建成小康社会；城镇新增就业3万人，城镇登记失业率控制在3%以内；居民消费价格涨幅3.5%左右；固定资产投资增长15%；进出口促稳提质；居民人均可支配收入增长与经济增长基本同步

15、；主要污染物排放量继续下降，努力完成“十三五”规划目标任务。从外部环境看，和平与发展仍是当今时代主题，世界多极化、经济全球化、文化多样化、社会信息化深入发展；国际金融危机的深层次影响在相当长时期依然存在，世界经济在深度调整中曲折复苏；国际贸易投资规则加速调整重构，区域化、多极化特征趋势进一步明显；新科技革命和新产业革命加速孕育兴起，互联网与产业深度融合，创新经济成为经济增长核心引擎；全球城市之间围绕资源要素配置的竞争更加激烈，城市群成为经济活动在空间集聚的新形态；可持续发展成为各国共同追求的目标，主要经济体加速向绿色生产、绿色生活转型。我国发展的环境、条件、任务和要求都发生了新的变化，供给侧结

16、构性改革引领新常态，经济发展方式加快转变，新的增长动力正在孕育形成，经济稳定发展的基本面没有改变，“四个全面”战略布局协调推进，创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念深入人心，新型工业化、城镇化、信息化和农业现代化协同推进，经济转型升级和提质增效具有广阔的空间和前景，蕴含巨大的发展潜力。但同时发展不平衡、不协调、不可持续问题仍然突出，面临诸多矛盾叠加、风险隐患增多的严峻挑战，必须准确把握战略机遇期内涵的深刻变化，更加有效地应对各种风险和挑战。从自身发展看，在国际国内发展新形势、新变革下，经济社会发展在诸多方面均处于重要的历史性关口，主要呈现以下阶段性特征。一是区域协同发展进入加快推进期，协同

17、发展内生动力不断增强，未来发展空间非常巨大，有利于进一步发挥区位优势，加强与周边地区联动发展，在新起点上实现城市功能新提升和产业结构升级新跨越。二是经济转型升级进入攻坚期，国家“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”的系列政策措施，为加快供给侧结构性调整提供了有利条件。三是生态环境治理进入关键期，治理大气污染、改善生态环境的任务仍然很重，需要正确处理经济社会发展和生态环境保护的关系，牢固树立绿色发展的理念。四是全面建成小康社会进入冲刺期，需要紧紧围绕全面建成小康社会目标，在公共服务、生态环境等领域加快补齐短板，切实增加人民群众的获得感，在全省率先实现全面小康目标。同时，发展还面临不少困难和挑

18、战，主要表现为：经济发展的质量和效益还不高，战略性新兴产业尚未形成有效支撑，经济增长动力仍处在转换之中；生态环境压力依然较大，资源环境约束加剧；省会辐射带动作用不强，在区域协同发展中的地位有待提升；新型城镇化进程不快；发展环境仍需进一步优化。面对新形势、新机遇、新挑战，必须抢抓机遇，积极作为，迎难而上，实现经济社会新一轮跨越式发展。八、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力

19、水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1功率器件undefinedundefined2功率器件undefinedundefined3功率器件undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx16100.00九、 高级管理人员1、公司设总经理、技术总监、财务负责人，根据公司需要可以设副总经理。总经理、副总经理、技术总监、财务负责人由董事会聘任或解聘。董事可受聘兼任总经理、副总经理或者其他高级管理人员。2、本章程中关

20、于不得担任公司董事的情形同时适用于高级管理人员。财务负责人作为高级管理人员，除符合前款规定外，还应当具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上。本章程中关于董事的忠实义务和勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事、监事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总经理每届任期3年，经董事会决议，连聘可以连任。5、总经理对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议、并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公

21、司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人；（7）聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）本章程或董事会授予的其他职权。总经理列席董事会会议。6、总经理应制订总经理工作细则，报董事会批准后实施。7、总经理工作细则包括下列内容：（1）总经理会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总经理及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。8、副总经理和财务负责人向总经理负责并报告工作，但必要时可应董事长的要求向其汇报工作或者

22、提出相关的报告。9、总经理等高级管理人员辞职应当提交书面辞职报告。公司现任高级管理人员发生本章程规定的不符合任职资格的情形的，应当及时向公司主动报告并自事实发生之日起1个月内离职。10、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。十、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要

23、操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十一、 环境影响合理性分析本项目选址在交通、通信、供电、供水、规划等方面具备良好的条件。项目用水来自当地自来水管网，用电来自当地电网，交通、能源均有保障。本项目产生的噪声及粉尘对周边居民的影响较小。项目所在地周边200m范围内没有饮用水水源保护区及准保护区、风景名胜区

24、、旅游度假区和自然保护区，无具有历史、科学、民族意义的保护区，未发现国家及省级重点保护的野生动植物、名木古树、文物单位。项目选址范围不属于限制建设区和禁止建设区，未占用基本农田。故本项目建设符合规划要求。本项目选址与规划满足相符性要求。十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xx（集团）有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、本期工程项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格原

25、材料不得进入公司仓库，应严把原材料质量关，确保产品生产质量。2、按目前市场的需求情况，原料存储时间约为20天至30天，存放在原料仓库内；本期工程项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足本期工程项目生产的需要。3、原材料仓库按品种分类存储；库内原辅材料的保管应按批号分存，建立严格的入库、分发制度，坚决杜绝分发差错，坚决杜绝因混批错号、混用原材料而造成的质量事故。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十三、 建设投资估算本期项目建设投资7583.19万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购

26、置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计6537.44万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2760.68万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3570.82万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为205.94万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为903.56万元。（三）预备费本期项目预备费为142.19万元。建设投资估算

27、表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2760.683570.82205.946537.441.1建筑工程费2760.682760.681.2设备购置费3570.823570.821.3安装工程费205.94205.942其他费用903.56903.562.1土地出让金541.92541.923预备费142.19142.193.1基本预备费67.1167.113.2涨价预备费75.0875.084投资合计7583.19十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款4269.47万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息209.20万元。

28、建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息209.2052.30156.901.1.1期初借款余额2134.7351.1.2当期借款4269.472134.742134.741.1.3当期应计利息209.2052.30156.901.1.4期末借款余额2134.7354269.471.2其他融资费用1.3小计209.2052.30156.902债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计209.2052.30156.90十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进

29、行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1858.82万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.007607.219237.3210867.441.1应收账款0.003423.244156.804890.351.2存货0.002662.523233.063803.601.2.1原辅材料0.007

30、98.76969.921141.081.2.2燃料动力0.0039.9348.4957.051.2.3在产品0.001224.761487.211749.661.2.4产成品0.00599.07727.44855.811.3现金0.00608.58738.99869.401.4预付账款0.00912.861108.481304.092流动负债0.006306.037657.339008.622.1应付账款0.002270.172756.633243.102.2预收账款0.004035.864900.695765.523流动资金0.001301.171580.001858.824流动资金增加0.

31、001301.17278.82278.825铺底流动资金0.002282.162771.203260.23十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资9651.21万元，其中：建设投资7583.19万元，占项目总投资的78.57%；建设期利息209.20万元，占项目总投资的2.17%；流动资金1858.82万元，占项目总投资的19.26%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资9651.21100.00%1.1建设投资7583.1978.57%1.1.1工程费用6537.4467.74%1.1.1.1建筑工程费2760.

32、6828.60%1.1.1.2设备购置费3570.8237.00%1.1.1.3安装工程费205.942.13%1.1.2工程建设其他费用903.569.36%1.1.2.1土地出让金541.925.62%1.1.2.2其他前期费用361.643.75%1.2.3预备费142.191.47%1.2.3.1基本预备费67.110.70%1.2.3.2涨价预备费75.080.78%1.2建设期利息209.202.17%1.3流动资金1858.8219.26%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资9651.21万元，其中申请银行长期贷款4269.47万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措

33、一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资9651.21100.00%1.1建设投资7583.1978.57%1.2建设期利息209.202.17%1.3流动资金1858.8219.26%2资金筹措9651.21100.00%2.1项目资本金5381.7455.76%2.1.1用于建设投资3313.7234.33%2.1.2用于建设期利息209.202.17%2.1.3用于流动资金1858.8219.26%2.2债务资金4269.4744.24%2.2.1用于建设投资4269.4744.24%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营

34、业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入16100.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0011270.0013685.0016100.002增值税0.00467.45567.62580.392.1销项税0.001465.101779.052093.002.2进项税0.00997.651211.431512.613税金及附加0.0056.0968.1169.653.1城建税0.0032.7239.7340.633.2教育费附加0.0014.0217.0317.413

35、.3地方教育附加0.009.3511.3511.61（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=580.39万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用13

36、690.44万元，其中：可变成本11609.59万元，固定成本2080.85万元。达产年项目经营成本13066.21万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.007674.249318.7210963.202工资及福利费0.00646.39646.39646.393修理费0.00209.61209.61209.614其他费用0.001247.011247.011247.014.1其他制造费用0.00114.49114.49114.494.2其他管理费用0.0098.3898.3898.384.3其他营

37、业费用0.001034.141034.141034.145经营成本0.009777.2511421.7313066.216折旧费0.00404.19404.19404.197摊销费0.0010.8410.8410.848利息支出0.00209.20209.20209.209总成本费用0.0010401.4812045.9613690.449.1其中：固定成本0.002080.852080.852080.859.2可变成本0.008320.639965.1111609.59（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金

38、及附加69.65万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2339.91（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=2339.91×25.00%=584.98（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额2339.91万元，缴纳企业所得税584.98万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2339.91-584.98=1754.93（万元）。利润及利润分配表

39、单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0011270.0013685.0016100.002税金及附加0.0056.0968.1169.653总成本费用0.0010401.4812045.9613690.444利润总额0.00812.431570.932339.915应纳所得税额0.00812.431570.932339.916所得税0.00203.11392.73584.987净利润0.00609.321178.201754.938期初未分配利润0.000.00548.391553.939可供分配的利润0.00609.321726.593308.8610法定盈余公积金

40、0.0060.93172.66330.8911可供分配的利润0.00548.391553.932977.9712未分配利润0.00548.391553.932977.9713息税前利润0.001224.742172.863134.09十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=11.47%。本期项目投资财务内部收益率11.47%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（

41、二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-521.57（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-521.57万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=7.24年。本期项目全部投资回收期7.24年，要小于行

42、业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0011270.0013685.0016100.001.1营业收入0.000.0011270.0013685.0016100.002现金流出3791.593791.5911134.5111768.6714715.852.1建设投资3791.593791.592.2流动资金0.001301.17278.831579.992.3经营成本0.009777.2511421.7313066.2

43、12.4税金及附加0.0056.0968.1169.653所得税前净现金流量-3791.59-3791.59135.491916.331384.154累计所得税前净现金流量-3791.59-7583.18-7447.69-5531.36-4147.215调整所得税0.00306.19543.22783.526所得税后净现金流量-3791.59-3791.59-67.621523.60799.177累计所得税后净现金流量-3791.59-7583.18-7650.80-6127.20-5328.03计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：17.20%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后

44、）：11.47%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：1530.36万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：-521.57万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.40年；6、项目投资回收期（所得税后）：7.24年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期

45、还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为14.98。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX

46、）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为14.17。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额2134.7354269.474269.474269.471.2当期还本付息52.30366.10209.20209.20209.201.2.1还本1.2.2付息52.30366.10209.20209.20209.201.

47、3期末借款余额2134.7354269.474269.474269.474269.472利息备付率14.983偿债备付率14.17二十二、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入16100.00万元，综合总成本费用13690.44万元，税金及附加69.65万元，净利润1754.93万元，财务内部收益率11.47%，财务净现值-521.57万元，全部投资回收期7.24年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十三、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性

48、工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4、设备与主要材料采购招标资质要求：依据项目的需要，面向全国公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术水平和材料质量标

49、准应符合项目设计规定，同时，符合质优价廉且有可靠售后服务的供货商。（二）项目发包方式1、由于本期工程项目包括内容繁多、专业性要求较强，因此，采用单项工作内容发包方式较为适合；项目建设单位将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作、单位工程或不同专业工程的内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。2、由于工作内容的单一化，项目可以吸引更多有资格的投标人参加投标，有助于项目建设单位取得有竞争性价格的合同而节约建设投资，另外，公司直接参与各个阶段的实施管理，可以保障项目建设顺利实施。（三）项目投标要求1、本期工程项目投标人应当具备承担招标项目建设的能力，并应按照招标文件的要求编制投标文件；投标文件的内容应当包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和拟用于完成招标项目的机械设备等。2、在招标文件开始发出之日起三十日内，凡是具有承担招标项目能力的法人或者其它组织都可以投标。3、投标人应当在招标文件要求提交投标文件的截止时间前将投标文件送达投标地点；如果投标人少于三个，招标人应当重新招标。4、投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应，招标项目属于施工的，招标文件的内容还包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和以完成招标项目