票据及结算凭证填写

1、支支付付结结算算 支支 票票 的的 填填 写写 背景资料：背景资料： 2005年年12月，长沙市公安局接到宏达公司报案，称月，长沙市公安局接到宏达公司报案，称 宏达公司查账时发现，宏达公司查账时发现，2005年年8月付与恒星公司的一张月付与恒星公司的一张20400元的转账支票，却被提走了元的转账支票，却被提走了920400元。接报后，元。接报后， 公安机关经分析，认为恒星公司王某有重大作案嫌疑。公安机关经分析，认为恒星公司王某有重大作案嫌疑。 经查，经查，2005年年8月，恒星公司王某为受害单位进行设备维月，恒星公司王某为受害单位进行设备维修，工程结后收到宏达公司转账支票一张。王某见支票修，工

2、程结后收到宏达公司转账支票一张。王某见支票上只有小写额，遂将小写金额前加个上只有小写额，遂将小写金额前加个9字，自已再填上大字，自已再填上大写金额，从而顺利地将款项划到自己账下。写金额，从而顺利地将款项划到自己账下。 经济业务：经济业务： 2006年年10月月20日，利民公司日，利民公司从河北丙洋公司购入原材料一批，价值从河北丙洋公司购入原材料一批，价值100 000.00元，税款元，税款17000元，填写一元，填写一张转账支票以银行存款支付。张转账支票以银行存款支付。 请同学们根据上请同学们根据上面一笔经济业务填写一面一笔经济业务填写一张转账支票。张转账支票。贰零零陆贰零零陆零壹零壹拾拾零贰

3、拾零贰拾河北丙洋有限责任公司河北丙洋有限责任公司壹拾壹万柒仟元整壹拾壹万柒仟元整货款货款0184664433552006 10 20河北丙洋有限责任公司河北丙洋有限责任公司117000.00货款货款￥1 1 7 0 0 0 0 0 出票日期的书写出票日期的书写l 票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月时，月为壹、贰和壹拾的，应在其的出票日期，在填写月时，月为壹、贰和壹拾的，应在其前加前加“零零”；在填写日时，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁；在填写日时，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加拾的，应在其前加“零零”，日为拾

4、壹至拾玖的，应在其前，日为拾壹至拾玖的，应在其前加加“壹壹”。如。如1月月15日，应写成零壹月壹拾伍日。再如日，应写成零壹月壹拾伍日。再如10月月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。日，应写成零壹拾月零贰拾日。l 练习：练习：2月月8日；日；4月月16日；日；1月月10日；日；6月月25日日l 票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。失的，由出票人自行承担。人民币中文大写金额正确的书写人民币中文大写金额正确的书写 应用正楷或

5、行书填写，如壹、贰、叁、肆、应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。角、分、零、整（正）等字样。 不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、念、毛、另（或八、九、十、念、毛、另（或0）填写，）填写， 不得不得 自造简化字。自造简化字。 如果金额数字书写中使用繁体字，如貳、陸、如果金额数字书写中使用繁体字，如貳、陸、億、萬、圓的，也应受理。億、萬、圓的，也应受理。注意事项：注意事项：l一、中文大写金额数字到一、中文大写金额数字到“元元

6、”为止的，在为止的，在“元元”之后，应写之后，应写“整整”（或（或“正正”）字，在）字，在“角角”之后，可以不写之后，可以不写“整整”（或（或“正正”）字。大写金额数字有）字。大写金额数字有“分分”的，的，“分分”后面不写后面不写“整整”（或（或“正正”）字。）字。 二、中文大写金额数字前应标明二、中文大写金额数字前应标明人民币人民币字样，大写金额数字应字样，大写金额数字应紧接紧接人民币人民币字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印人民币人民币字样的，应加填字样的，应加填人民币人民币三字。三字。 阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人阿拉伯小写金额数字前

7、面，均应填写人民币符号民币符号“￥”。 阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写分辨不清。连写分辨不清。叁叁老老派派4贰零壹零贰零壹零叁叁拾捌拾捌富森有限责任公司富森有限责任公司肆万元肆万元 4 0 0 0 000贷款贷款富森有限责任公富森有限责任公司司贰零壹零贰零壹零叁叁拾捌拾捌富森有限责任公司富森有限责任公司肆万元肆万元 4 0 0 0 000贷款贷款富森有限责任公富森有限责任公司司贰零壹零贰零壹零叁叁拾捌拾捌富森有限责任公司富森有限责任公司肆万元肆万元 4 0 0 0 000贷款贷款富森有限责任公富森有限责任公司司贰零壹零贰零壹零叁叁拾捌拾捌富森有限责任公

8、司富森有限责任公司肆万元肆万元 4 0 0 0 000贷款贷款富森有限责任公富森有限责任公司司20102010318贰零壹零贰零壹零叁叁拾捌拾捌富森有限责任公司富森有限责任公司肆万元肆万元 4 0 0 0 000贷款贷款富森有限责任公富森有限责任公司司40000.00货款货款2010318支票审核支票审核33313020202365802350987654招行招行向阳营业招行向阳营业部部02350987654贰零壹壹贰零壹壹拾拾拾玖拾玖旺旺有限责任公司旺旺有限责任公司叁百壹拾万伍仟陆元伍角伍分叁百壹拾万伍仟陆元伍角伍分￥ 3 1 0 5 0 0 6 5 5货款货款贰零壹壹贰零壹壹拾拾拾玖拾玖旺

9、旺有限责任公司旺旺有限责任公司叁百壹拾万伍仟另陆元伍角伍分叁百壹拾万伍仟另陆元伍角伍分￥ 3 1 0 5 0 0 6 5 5货款货款招行向阳营业部招行向阳营业部01234580968 特别注意：特别注意：金额、收款人名称不得更改，票金额、收款人名称不得更改，票 据和结算凭证的金额以中文大写和阿拉伯数字同据和结算凭证的金额以中文大写和阿拉伯数字同 时记载，二者必须一致，否则票据无效，结算凭时记载，二者必须一致，否则票据无效，结算凭 证银行不予受理。证银行不予受理。课堂延伸：课堂延伸：2003年年12月月1日，企业从南方工厂购进甲材料日，企业从南方工厂购进甲材料500千克，增值税千克，增值税所列单价为所列单价为4.90元，计买价元，计买价2450元，进项税为元，进项税为416.50元，对方代元，对方代垫运杂费垫运杂费50元，款项以银行存款支付，材料尚未运到。（发票、元，款项以银行存款支付，材料尚未运到。（发票、支票存根）支票存根） 作业：作业：2011年年9月月16日，日，衡阳县职业中专向衡阳县职业中专向 联想公联想公司购入电脑一批，支付货款司购入电脑一批，支付货款156080元，填写转帐支票一元，填写转帐支票一张以银行存款支付。张以银行