公司财务知识培训

1、提纲提纲一、日常费用报销一、日常费用报销二、差旅费报销二、差旅费报销三、报销中问题的答疑三、报销中问题的答疑四、电子表格及报销单的填写四、电子表格及报销单的填写五、发票知识讲座五、发票知识讲座六、办公软件使用的讲座六、办公软件使用的讲座房租、水电费、物业管理费、办公费、交通费、房租、水电费、物业管理费、办公费、交通费、电话费、招待费、快递费、其他费用电话费、招待费、快递费、其他费用 lltgogolorotoyoypyohyohyoyhpo-lltgogolorotoyoypyohyohyoyhpo-oy95rcc9;.111111uoy95rcc9;.111111uu.86888888u.8

2、6888888每月每月( (季度或半年季度或半年) )房租房租. . 注意事项: a.需交房租时,由负责人填写申请-财务-请款(付款) 申请。 b. 交完房租后应及时索取发票，粘贴发票并填写 好费用报销单。 各办事处每月各办事处每月( (季度季度) )发生的水电、物业发生的水电、物业费费. . 注意事项: a.办事处在交完水电、物业费后，负责人索取应相应金额 的水电、物业费发票。 b.报销接口人粘贴好发票，在费用报销单上正确填写报 销金额。 c.对于个别不能提供水电费发票的请开具收款收据并加盖 财务专用章，同时找与收据金额相符的其他发票代替（餐饮费发票除外）。各办事处购买办公用品、饮用水、各办

3、事处购买办公用品、饮用水、打印、传真费等办公发生的费用打印、传真费等办公发生的费用. . 注意事项: a.各办事处在报销购买物品（办公用品）的发票 时,要有小票附在发票后方可报销. b.打印、收发传真金额较小的如索取不到发票开 收据， 找市内相同金额的交通票代替。各办事处人员因工作需要发生的市内公交各办事处人员因工作需要发生的市内公交车、地铁及市内出租车费用车、地铁及市内出租车费用. . 注意事项: a.办事处人员须保留好每趟公交车、地铁及市内出租车票.报销时需在电子表格中写清楚外出日期、客户、地点、车费.技术支持还需备注外出项目所属业务员. b.市内出租车票需在报销申请-特批说明里面提交特批

4、申请，由主管经理批准后方可报销(乘坐正规出租车）. c.杜绝连号的出租车票报销 各办事处安装的座机电话费、宽带费各办事处安装的座机电话费、宽带费. . 注意事项： a.各办事处在报销电话费及宽带费时需打印清单，对于预 存话费的需在报销单上注明充值日期及电话号码。各办事处因业务需要发生的餐饮、娱乐、各办事处因业务需要发生的餐饮、娱乐、礼品费用礼品费用. . 注意事项: a.招待费需在报销申请-特批说明里面提交特批申请，由主管经理批准后方可报销 b.报销时需写明日期、客户、事项、金额各办事处因业务需要发生的邮递费或者各办事处因业务需要发生的邮递费或者送货费送货费. . 注意事项: a.办事处发生的

5、邮递费或者送货费报销时除提供发票外还 需提供送货底单. b.电子表格需写明快递编号、快递到达地址、快递内容（发票、单据、合同等）、快递费用等明细.各办事处购买办公隔断、桌椅、空调、电脑、各办事处购买办公隔断、桌椅、空调、电脑、服务器、鼠标、键盘、耳麦、灯管、清洁费、服务器、鼠标、键盘、耳麦、灯管、清洁费、修理费及活动费等修理费及活动费等 注意事项: a.购买金额较大的办公隔断、桌椅、空调、电脑、服务器 等, 需由采购负责人填写OA-行政-内部采购申请，需要 借款的, 填写OA-财务-请款(借支)申请. b.采购负责人在采购物品时须要向对方索要相应金额的正 规正确发票, 金额较小的在特殊情况下无

6、法获取发票的 必须开具收据并用除餐饮费以外的发票代替.报销时请 注明采购申请流水号 c.部门活动费需拿正规发票报销，参与者要在此报销的发票上签字 注意事项: a.乘坐火车、飞机标准可参考. b.报销飞机票时需提供登机牌. c.住宿标准、出差补助标准可参考，出差期间尽量入住公司协议酒店，并按照协议价格报销住宿费用，遇酒店预订满的，再考虑其他酒店. d.出差异地市内交通费发票必须保留好. e.报销人在差旅费报销单上认真填写往返时间及出差天数 f.外地发生的招待费由销售经理批准后方可报销 g.出差外地打的请选择正规的士以免索取不到发票 特别强调：各办事处人员出差外地回办事处后请及时到特别强调：各办事

7、处人员出差外地回办事处后请及时到财务部报账，报销时请注明出差申请的财务部报账，报销时请注明出差申请的OAOA流水号。流水号。1.报销中出现的问题a.连票：出租车发票是连号的。b.不合规发票：发票未印有税务监制章和发票专用章（财务专用章）的或开具的抬头、金额、时间、内容有误。c.票据丢失及不知情索取的有问题发票.d.个别地区出租车只有定额发票的现象.e.个别出租车票据打印机有问题导致发票打印不清晰.f.报销申请无附件，或是附件金额与报销金额不一致.g.多人一起出差，期间有请客户吃饭，分开报销时有部分人员未注明该费用2.解决方法：a.连票、不合规发票不予报销。b.票据丢失的写证明材料，请证明人及主

8、管领导签字，并找除餐饮票以外的发票代替方可报销。c.不知情索取的有问题发票找除餐饮票以外的发票代替。d.在个别地区无机打出租车发票只有定额发票时,报销人应将实际发生金额写在定额发票上,按照实际金额来报销.e.打印不清晰的出租车发票请及时更换，更换不了的找当地同等金额交通费发票代替.f.将报销申请返回报销人员，附上电子表格附件、修改附件金额或报销金额g.出差补助是包含误餐补助和通讯补助的，出差时如有请客人吃饭的费用发生，则需扣除相应的误餐补助，出差期间发生的电话费用不予报销 各办事处日常费用及市内交通费填写“费用报销单”，出差外地费用填写“差旅费报销单”。保持票据粘贴顺序与报销单填写的一致性，保

9、持报销单填写与报销电子文档填写的一致性。票据粘贴要求：a.所有的原始单据依次粘贴在“报销单据粘贴单”正面，单据较多需一一粘贴，不能使用订书机将单据钉在一起粘贴或是将单据直接钉在粘贴单上，粘贴单上正确填写日期、部门、报销人、报销事由、单据张数、报销金额b.将填写好的费用报销单、差旅费报销单粘贴在报销单据粘贴单的正面，不能粘贴在后面或是不粘贴c.出差外地的单据需按出差日期、出差地点单独粘贴d.如果单据较多，一张粘贴单粘贴不了，可以分开粘贴在几张粘贴单上 1、国税发票分为增值税专用发票、增值税普通发票 a.购买软件、硬件的企业经税务局核定为一般纳税人的，需开增值税专用发票 b.事业单位、小规模纳税人

10、的企业购买软件、硬件需开增值税普通发票 2、地税发票开具的范围：软件的租用、技术服务、维护费 3、销售硬件时，要提交相对应的硬件采购申请。 4、提交开票申请时需写明业务明细，合同管理号码；注意选择发票类型及发票内容：租用选择地税发票、购买选择国税发票（请一定分清需要开具的是增值税专用发票，还是增值税普通发票）；抬头及金额填写准确；同一申请开具多张发票时，请注意添加附件清单；开具国税专用发票时，开票资料需填齐全并准确无误。1、OA工作流中有新建工作 2、行政申请的范围（公章使用、合同章使用、内部采购 、固定资产维修 ） 3、人事的申请范围（请假申请、外出申请、出差申请、加班申请） 4、财务申请的范围（请款（借支）申请、报销申请、开票申请） a. 请款（借支）：房租、各办事处周转金、出差之前预支项目备用金、外包费、广告费、采购商品等款项金额较大的预先需从公司借款的在此申请 b. 发生费用后，请将费用分类填入电子表格中，发票等原始单据寄回公司总部，报销人提交报销申请 c.开票申请：业务员根据客户的需求、资料选择发票类型（地税发票、国税普通、国税专用），根据签订的合同内容选择发票内容提交开票申请行政人事财务 请按照流程及要求开展工作，感谢大家的