招投标中的风险及风险防范体系的建立初探

1、招投标中的风险及风险防范体系的建立初探    摘 要 本文通过讨论工程项目招投标管理过程中存在的各种不同类型风险以及风险产生的原因，探讨如何采用风险管理、信用管理和信息化的手段，加强道德体系建设、信用体系建设和内部控制制度建设，建立一套完整的招投标风险防范体系。 关键词 招投标； 风险防范； 初探 当今社会市场经济渗透到社会生活的每一个角落。市场经济运行规则影响着政府、企业和个人的运作和生活。招投标的范围涉及社会的方方面面，小到某幼儿园教室配备的课桌椅和小朋友们每天的午餐和玩具，大到国家为建设某个核电站工程举行的国际性招投标活动。招投标的结果同样跟社会中

2、的每一个企业和个人息息相关，它总是在不经意的过程中影响着人们的物质消费和精神文化生活需要，进而影响到人们的生活品质。招投标已经成为社会公平交易当中一个不可或缺的组成部分。 1招投标中的风险与信用管理 国家为了保障和规范招投标的活动也出台了很多的法律和规章制度，年元月开始就正式颁布和实施了中华人民共和国招投标法，国家各部委、地方政府也都配套了很多跟招投标管理相关的政策法规文件，从项目的分门别类，到招投标各流程环节的程序规范，招投标代理人资格管理、专家库管理等门类相当齐全，措施相当详尽。但是事实上招投标在实际操作当中，还是存在很多问题。这些问题当中，主要是如何防范招投标过程中产生的道德风险和制度风

3、险的问题。 1.1招投标中的风险 风险的最简单的定义就是“起作用的不确定性”，它之所以起作用，是因为它能够影响一个或者多个目标。风险并不是存在于真空当中，因此我们需要定义什么“处于风险之中”，也就是说，如果风险发生的话，什么目标将受到影响。招投标过程中，如果出现了损害“公平、公正、公开”基本原则的事件那肯定就是由于某些人追求某种不道德的目标而产生的，所以就产生了风险，而这种风险必然会带来各种社会成本的增加，因此在招投标过程中防范风险是首要任务。 1.2信用管理 所谓信用管理，就是授信者对信用交易进行科学管理以控制信用风险的专门技术。信用管理就是提供信用的一方利用管理学的方法来解决信用交易中存在

4、的风险问题。信用管理的主要职能包括识别风险、评估风险、分析风险，并在此基础上有效地控制风险，并用经济、合理的方法综合性地处理风险。 2建立招投标风险防范体系 按照国际惯例，政府采购总量占本国国民生产总值的，以此衡量，未来我国政府采购市场将达到万亿元以上。我国政府采购规模呈现逐年快速递增的发展势头。但是，作为这样一个巨大的市场，在实际操作过程中，人员编制紧缺与日趋繁重的政府采购业务之间的矛盾，规范化、程序化的运作与效率低下的矛盾，透明度要求高与信息披露手段相对落后的矛盾，严重制约了政府采购工作的正常开展。另外由于招投标过程中，涉及的关系人众多，其中包括采购人、采购代理人、投标人甚至是产品供应商和

5、采购人的上级主管部门等。巨大的市场很容易产生腐败行为。要防范腐败行为的产生，笔者认为需要从以下两个方面来加强工作。 2.1加强道德培养，从源头控制风险 本文将招投标当中出现的风险分为道德风险和制度风险。首先我们要加强道德教育，从生活点滴开始，培养一个人为社会公开公正和社会正义奋斗的高尚的道德情操，从而创造一个保障社会中不同经济主体的公开公正交易活动的社会主义市场经济秩序。 我们可以从道德的基本涵义出发，道德是一种由人们在实际生活中根据人们的需求而逐步形成的一种具有普遍约束力的行为规范，它具有良好的群众基础，往往流程比较广泛，形成共识。道德必须与法律相分别，两者都是行为规范，但是法律是具有国家强

6、制力保障的，而道德作为一种心灵的契约，只能靠人们自觉遵守，所以约束力比法律弱很多。 再完善的体系也是由人来制定操作的，一个缺乏道德准则的管理体系是极其危险的，即使建立了一套完备的招投标管理法律法规，制定一整套完整的流程标准，那也要依靠人来实践和实施。因此，控制道德风险是第一位的，防范制度风险是对道德风险的强化和制度化的过程。 2.2创新操作流程和管理技术，用制度控制风险 从制度上防范风险是重要手段之一。招投标法第五条当中指出，招投标活动应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。也预先提出了这些问题的指导性意见，笔者认为应从以下3个方面用制度建设来防范风险。 要建立一个覆盖整个招投标各个环节参与

7、的企业和个人的信用系统，包括采购人、投标人和采购代理人、采购专家库成员，甚至是涉及采购产品整个生命周期的各个环节的关系人。他们都可能是受到一个招投标环节活动影响的关键人。信用体系的建立也不是一朝一夕的事情，要建立完备的信用体系需要全社会来参与，在各个专业各个环节当中制定相应的游戏规则。这样才能给企业打下建立良好的社会信用这个深刻的烙印。更重要的是，信用体系的建立要能够起到长效的威慑作用。谈到这里，笔者想起了两件事情： 一是2009年在网上搜索到的一份资料，是有关某市取消某几位市级政府采购专家的评审专家资格的文件，其中有的还是业界知名的退休专家，取消资格的原因主要是在招投标过程中出现了各式各样的

8、违规行为。这样的下场不仅使他们失去了用几十年工作中积累的专业知识继续为社会贡献的可能，更重要是的将他们自己的社会信用丧失殆尽。如此严厉的措施，是让人拍手称快的事。这个事情说明了信用体系的建设也必须有制度的保证，但是更重要的是行之有效的执行，杀鸡儆猴有的时候能起到很大的效用。 第二件事情是笔者年月份到美国联邦政府交通运输部的一个西部办公室参访考察有关危险货物运输供应链管理的问题。在跟对方探讨货物运输作为供应链的一个环节有关运输方面的行政许可问题以及由谁盖章的事情时，对方一直不能理解为什么要盖章，因为他们对货物供应链的全过程采取一种全程跟踪、信息报告的原则，所有的供应链参与人都必须如实报告货物在他

9、们手中的状态、发生的或者可能产生的潜在危险，以确保下一环节的人能及时准确地预防和处理。值得一提的是，如果某一环节的参与人漏报和瞒报，他将面临灭顶之灾，企业被关闭的唯一选项，而责任人的信用记录将被烙上一个不诚信的烙印。在这一方面我们国家还是相当欠缺。值得欣喜的是，国家已经意识到建立完备的信用体系的重要性，除了出台各种专业的法律法规来规范信用制度并且在其他各个方面予以不断强化。 2.2建立有效的招投标内部控制流程与制度 “好的结构可以使魔鬼变成天使，不好的结构可以使天使变成魔鬼”，要防范招投标工作中的各种风险，运行机制至关重要。在容易滋生腐败的采购领域需要构建合理健全的流程管控措施。分析各类采购腐

10、败案件可以发现，内外勾结的泄密，供应商的串标是招投标制度防范的重点。 控制吃回扣，靠人管人不管用；要从源头控制；要把大权化成小权控制；要用规则法律控制；要让人自己控制自己。只有利用上述思想与原则建立一套完善的内部控制制度才能将“魔鬼”控制住。下面举厦门一个招标公司的内部控制流程作为例子加以说明。 一个招标项目基本可以分为标书制作、标书出售、专家抽取、保证金收取、评标和资料归档等6个步骤，如果项目由一个人全权负责，那么非常容易滋生腐败情况，因此公司运作过程中，实行6个岗位分离，标书制作人不能主持评标工作，但可以负责合同的签订工作。纸质标书出售前必须情况严格保密，参与投标的供应商名称与数量也要严格

11、保密，防止串标；同时公司通过建立电子商务平台下，开放标书的自由下载，这样可以吸引众多的潜在投标人。经验表明，在多于家投标人参与并且互不知道对手的情况下，供应商之间的串标较难实现。在缴交保证金阶段，与银行签订协议，要求他们对缴交保证金的投标人予以保密。设立专人负责资料封存与归档，做好交接记录。同时，这6个岗位可以按照功能划分给不同的部门管理，以利于他们之间的相互监督。这样就把“魔鬼”控制在最小的范围，因此相应招投标过程中的道德风险也最低。由于规范运作，该公司成为厦门市营业额最大的一家招标公司。 2.3利用新技术新模式降低招投标风险 一般的采购网只发布采购信息和公布中标结果，采购过程并不在网上显示

12、。和其他的采购网站不同，珠海政府网上采购中心，不仅仅是普通的采购信息发布平台，而是一个完整的采购平台，在该平台上可以实现采购的所有操作。采购单位和厂商的所有交易过程都完全透明化。和其他采购网站相比较，珠海政府网上采购中心显然多了许多“料”：这里不仅有买方所需商品的型号、数量，还有参考价，即买方心目中的理想价。并且还声明，投标单价超过参考单价视为无效，还公开参考品牌、技术性能、经手人的姓名、联络电话、投标开始时间、投标截止时间。如果是供应商，还可看到财政预算价。最重要的是预中标公告，不仅中标单位、中标价格、中标理由、投标时间都一目了然，落标者的出价和投标时间也同时在网上公示，在规定时间无异议，便

13、自动生成中标结果通知书。这一方式实现了政府采购的公开化和透明化。 另外在系统的推广应用过程中，除公共系统平台搭建外，珠海市政府、财政、监察、审计和机关事务管理局还联合发文要求全市镇、街道办以上各行政事业单位一定实现上网采购，促使平台实现应用。再加上培训到位，三方面的因素综合起来，珠海市政府采购网在实际工作中发挥了巨大的功效。据统计，从年月到目前为止，通过政府网上采购平台已经实现了采购亿元，资金节省率为，节余资金亿元。 通过网络监督、政府监管将整个招投标全过程置身于网络这个“玻璃盒”之中，所有采购程序环节均被在线监控，采购流程对全社会公开，最终实现从规模化、集约化的管理模式，并在严厉监管下执行。采用新技术新模式其实也是强化制度化、规范化管理的过程，从而有效降低招投标风险。 主要参考文献 王进 信用管理基础教程 北京：中国金融出版社，. 美米歇尔·科罗赫 风险管理 曾刚，译. 北京：中国财政经济出版社，. 周显彬 花钱少、效益高：珠海政府网上采购N 中国计算机报，2004-1