网上申报机内审核

1、网上申报机内审核张世科 shico南京天王星科技发展有限公司Nanjing Uranus Technology Development CO.,LTD地址:南京市中央路32号联通大厦16楼 Njtwx CO.,UninCom Building 16F,Zhongyang Road No.32,Nanjing,China网址电话：025-8321 6671-809手机：137 7070 1227QQ : 1036 9085邮箱: zsk 一、流转税1.1.1. 获取纳税人核定信息（取得一般纳税人增值税申报基础数据1）ü 接口说明：获得一般纳税人增值税申报时表中第一、三列的基础数据。&#

2、252; 相关数据库表（主要）：(sb_zzs_2003_qcsz、sb_zzs_ldsk、sb_zsxx、sb_kdtskxx)/(sb_zzs_2003_ldsk、sb_zzs_2003_ybnsr)、sb_yjskxx、sb_zsxxü 方法名：doService(String serviceId, String reqXml)ü 服务ID：ü 调用方式：EJB方式ü XML类型：自定义类型ü 参数说明：请求数据：索引ID名称类型长度小数必须说明1NSRSBH纳税人识别号VARCHAR20Y2SSSQ_Q所属时期起CHAR8Y3SSSQ_

3、Z所属时期止CHAR8Y返回数据：索引ID名称类型长度小数必须说明1.returnCode处理结果CHAR2Y2.returnMessage处理信息VARCHAR128Y3.YB_SQLDSE上期留抵税额-一般NUMBER162Y4.YB_QCWJSE期初未缴税额（多缴为负数）-一般NUMBER162Y5.JZJT_SQLDSE上期留抵税额-即征即退NUMBER162Y6.JZJT_QCWJSE期初未缴税额（多缴为负数）-即征即退NUMBER162Y7.QZ_FCYJSE分次预缴税额NUMBER162Y8.QZ_CKZYJKS_YJSE出口开具专用缴款书预缴税额NUMBER162Y9.QZ_B

4、QJNSQYNSE本期缴纳上期应纳税额NUMBER162Y10.QZ_BQJNQJSE本期缴纳欠缴税额NUMBER162Y11.QCWJCBSE期初未缴查补税额NUMBER162Y12.BQRKCBSE本期入库查补税额NUMBER162Y13.HZSBNSR_BZ汇总申报纳税人标志CHAR1YY/N一般纳税人增值税申报审核：1、行业代码必须是数字代码2、行业代码不得大于4位3、上期留抵税额(一般)与机内不符4、上期留抵税额(即征即退)与机内不符5、分次预缴税额不得大于机内6、出口开具专用缴款书预缴税额与机内不符7、常州：双轨期间第一个月和辅导期结束第一个月25栏不能填负数，上月多缴请填写到预缴

5、1.1.2. 取得申报基础数据增值税（小规模）ü 接口说明：获得小规模纳税人增值税申报时所需的基础数据。ü 相关数据库表（主要）：sb_sbxx、hd_dsqc_ls/dj_sz、ws_jms_spjg、sb_yjskxxü 方法名：doService(String sid, String reqStr)ü 服务ID：ü 调用方式：EJB方式ü XML类型：自定义类型ü 参数说明：请求数据序号ID项目类型长度小数必须说明1NSRSBH纳税人识别号CHAR20Y2ZSXM_DM征收项目CHAR2Y代码3SBBLX申报表类型CH

6、AR3Y代码4SSSQ_Q所属属期起DATE8Y5SSSQ_Z所属属期止DATE8Y返回数据序号ID项目类型长度小数必须说明1.returnCode处理结果代码CHAR1Y00：成功2.returnMessage处理结果描述VARCHAR128Y当失败时返回错误原因3.YSBBE当期已申报的销售额NUMBER162Y4.YJS预缴数NUMBER162YZSPMXX.ZZSXGMNSR.SBJCSJ.WSSB.Ctais.Portal征收品目信息5.ZSPM_DM征收品目代码CHAR4Y代码可能多行6.ZSPM_MC征收品目名称VARCHAR120Y7.ZSL征收率NUMBER106Y8.HDX

7、SJE核定销售额NUMBER162Y9.ISHD是否核定CHAR1YY/NJMXX.ZZSXGMNSR.SBJCSJ.WSSB.Ctais.Portal10.ZQJMFS_DM征前减免方式CHAR2Y可能多行11.JMZL_DM减免种类CHAR2Y12.JMSE减免税额NUMBER162Y13.JMYY_DM减免原因代码CHAR3Y小规模申报审核：1、预缴数必须等于机内2、征收率必须等于4%或6%3、征收率必须等于征收品目信息中的征收率4、免税怎么审核？5、小规模的应补退税额不能为负数，请调小预缴税额（留到下期抵）6、小规模的品目代码填写必须与机内一致1.1.3. 取得申报基础数据消费税

8、52; 接口说明：获得纳税人进行消费税申报时所需的基础数据。ü 相关数据库表（主要）：sb_xfs、sb_kdtskxx、sb_zsxx、dj_sz、ws_jms_spjg、sb_yjskxxü 方法名：doService(String sid, String reqStr)ü 服务ID：ü 调用方式：EJB方式ü XML类型：自定义类型ü 参数说明：请求数据序号ID项目类型长度小数必须说明1NSRSBH纳税人识别号VARCHAR20Y2ZSXM_DM征收项目CHAR2Y代码3SBBLX申报表类型CHAR3Y代码4SSSQ_Q所属属期

9、起DATE8Y5SSSQ_Z所属属期止DATE8Y返回数据序号ID项目类型长度小数必须说明1.returnCode处理结果代码CHAR2Y00：成功2.returnMessage处理结果描述VARCHAR128Y当失败时返回错误原因3.LJ_YNSE累计应纳税额NUMBER162Y4.LJ_YJSJ累计已纳NUMBER162Y5.JZSN_LJQSE截至上年底累计欠税额NUMBER162Y6.BQ_XZQSE本期新增欠税额NUMBER162Y7.BND_QSELJ本年度新增欠税额累计NUMBER162Y8.BQ_YJSJ本期已纳消费税NUMBER162Y9.BJ_BNDQS补交本年欠税NUMB

10、ER162Y10.BJ_YQNDQS补交以前欠税NUMBER162Y11.SQ_JSSJE上期结算税金额NUMBER162Y12.QZDJSE多缴税额NUMBER162Y恒为零13.QZYJSE其中预缴税额NUMBER162YZSPMXX.XFS.SBJCSJ.WSSB.Ctais.Portal14.ZSPM_DM征收品目代码CHAR2Y代码15.ZSPM_MC征收品目名称VARCHAR120Y16.JSBZ计税标准CHAR2Y01从价征收02从量征收17.SL税率NUMBER106YJMXX.XFS.SBJCSJ.WSSB.Ctais.Portal18.ZQJMFS_DM征前减免方式CHAR

11、2Y可能多行19.JMZL_DM减免种类CHAR2Y20.JMSE减免税额NUMBER162Y21.JMYY_DM减免原因代码CHAR3Y消费税申报前审核：1、消费税的品目代码必须与机内一致二、企业所得税1.1.4. 取得申报基础数据2006企业所得税季度申报ü 接口说明：获得纳税人进行2006企业所得税季度申报时所需的基础数据。ü 相关数据库表（主要）：sb_ndsds_kmbkse、sb_jdsds_2006/ sb_jdsds_2004/sb_jdsds_old/sb_sds_qcse、ws_jms_spjg、sb_yjskxxü 方法名：doService

12、(String sid, String reqStr)ü 服务ID：ü 调用方式：EJB方式ü XML类型：自定义类型ü 参数说明：请求数据序号ID项目类型长度小数必须说明1NSRSBH纳税人识别号VARCHAR20Y2ZSXM_DM征收项目CHAR2Y代码3SBBLX申报表类型CHAR3Y代码4SSSQ_Q所属属期起DATE8Y5SSSQ_Z所属属期止DATE8Y返回数据:序号ID项目类型长度小数必须说明1returnCode处理结果代码CHAR2Y00：成功2returnMessage处理结果描述VARCHAR128Y当失败时返回错误原因3MBNDK

13、S弥补以前年度亏损NUMBER162Y4QCDJ期初多缴NUMBER162Y根据需求恒为05YJS预缴数NUMBER162Y6HZNSCYQY汇总纳税成员企业CHAR2Y00：非汇总纳税成员企业01：按税率汇缴汇总纳税成员企业02：按比例汇缴汇总纳税成员企业7HJBL汇缴比例NUMBER106Y8SNDSJJNQYSDSE上一年度实际缴纳的企业所得税额NUMBER162Y9YJFS_DM预缴方式代码CHAR2Y10: 据实预缴20: 按上年实际数分期预缴10HZSBZG汇总申报资格CHAR1Y1：独立申报2：汇总申报3：被汇总申报4：外汇总5：非单独纳税 JMXX.JD.QYSDS2006.S

14、BJCSJ.WSSB.Ctais.Portal11ZQJMFS_DM征前减免方式CHAR2Y可能多行12JMZL_DM减免种类CHAR2Y13JMSE减免税额NUMBER162Y14JMYY_DM减免原因代码CHAR3Y2006企业所得税季度申报前审核：根据YJFS_DM（预缴方式代码）： 20: 按上年实际数分期预缴 内资查帐季报：上一年度实际缴纳的企业所得税额必须等于机内 内资查帐季报：本季（月）应预缴所得税额（12行÷4或12行÷12） 内资查帐季报：20: 按上年实际数分期预缴报表1-11行必须为0 10: 据实预缴 内资查帐季报：所得税应纳所得额不得小于零 内资查

15、帐季报：所得税应纳所得额3万、10万，适用税率必须为18%，27%，33% 内资查帐季报：所得税应补退所得税额不得小于零 内资查帐季报：所得税弥补以前年度亏损不得大于机内 内资查帐季报：所得税弥补以前年度亏损不得大于1+2-3 内资查帐季报：所得税减免所得税额不得大于机内（3种）01 按幅度减免50%、100%：所得税减免所得税额=所得税应纳所得额*50%02 按额度减免：所得税减免所得税额8行不得大于机内03 优惠税率：所得税减免所得税额8行（33优惠税率）×所得税应纳所得额5行第6行 如果是减免税企业（工作流、备案） 全部33（客户端自动跳）。第8行减免的税额 优惠税率让客户端下

16、载。 （33优惠税率）×5行内资查帐季报：非汇总纳税成员企业不得填写就地预缴比例 内资查帐季报：暂不支持01：按税率汇缴汇总纳税成员企业，请联系天王星 内资查帐季报：02：按比例汇缴汇总纳税成员企业,汇缴比例必须等于机内 内资查帐季报：所得税（季报）实际已预缴所得税额必须等于机内 内资查帐季报：所得税应纳所得额不得小于零 内资查帐季报：10: 据实预缴报表12-14行必须为01.1.5. 取得申报基础数据2006企业所得税季度核定征收申报ü 接口说明：获得纳税人进行2006企业所得税季度核定征收申报时所需的基础数据。ü 相关数据库表（主要）：sb_ndsds_km

17、bkse、sb_jdsds_hdzs_2006/sb_jdsds_2006/ sb_jdsds_2004/sb_jdsds_old/sb_sds_qcse、ws_jms_spjg、sb_yjskxxü 方法名：doService(String sid, String reqStr)ü 服务ID：ü 调用方式：EJB方式ü XML类型：自定义类型ü 参数说明：请求数据序号ID项目类型长度小数必须说明1NSRSBH纳税人识别号VARCHAR20Y2ZSXM_DM征收项目CHAR2Y代码3SBBLX申报表类型CHAR3Y代码4SSSQ_Q所属属期起D

18、ATE8Y5SSSQ_Z所属属期止DATE8Y返回数据:序号ID项目类型长度小数必须说明1returnCode处理结果代码CHAR2Y00：成功2returnMessage处理结果描述VARCHAR128Y当失败时返回错误原因3MBNDKS弥补以前年度亏损NUMBER162Y4QCDJ期初多缴NUMBER162Y根据需求恒为05YJS预缴数NUMBER162Y6HDZS_LX_DM核定征收类型代码CHAR2Y11：核定应纳税额（企业定期定额）21：核定应税所得率（按收入）22：核定应税所得率（按费用）7HDSE核定税额/税率NUMBER162YJMXX.JD.QYSDS2006HDZS.SBJ

19、CSJ.WSSB.Ctais.Portal8ZQJMFS_DM征前减免方式CHAR2Y可能多行9JMZL_DM减免种类CHAR2Y10JMSE减免税额NUMBER162Y11JMYY_DM减免原因代码CHAR3Y2006企业所得税季度核定征收申报前审核：根据HDZS_LX_DM核定征收类型代码，分为3种情况：11：核定应纳税额（企业定期定额）1、 应纳所得税额6行必须等于核定税额21：核定应税所得率（按收入）1、 成本费用2行必须为零2、 所得税应纳所得额4行=收入总额1行*应税所得率3行22：核定应税所得率（按费用）1、 收入总额1行必须为零2、 所得税应纳所得额4行= 成本费用2行/（1-

20、应税所得率3行）*应税所得率3行所有都审核：1、所得税应纳所得额4行不得小于零2、实际已预缴所得税额6行不得大于机内3、所得税应补退所得税额8行不得小于零4、核定所得税没有减免2.1.1. 取得申报基础数据2008版企业所得税（季度A）申报(适用于查帐征收)ü 接口说明：获得纳税人进行2008版企业所得税（季度）申报基础数据查询时所需的基础数据。ü 相关数据库表（主要）：sb_jdsds_2008、 sb_yjskxxü 方法名：doService(String sid, String reqStr)ü 服务ID： ü 调用方式：EJB方式&#

21、252; XML类型：总局金税三期数据采集交换标准ü 主要查询SQL:当期已申报的销售额：select sum(ynse) from sb_zzs_xgmnsr_2005 where nsrdzdah = nsrdzdahand sssq_q = to_date('sssq_q ','yyyy-mm-dd')and sssq_z = to_date('sssq_z ','yyyy-mm-dd')and yxbz = 'Y'取得预缴数：select nvl(sum(YE),0) from SB_YJSKXX

22、 where NSRDZDAH = nsrdzdahand ZSXM_DM = 'zsxm_dm'and SSSQ_Q <= TO_DATE('sssqz','YYYY-MM-DD')and CBBZ = 'N' AND YE > 0ü 参数说明：请求数据序号ID项目类型长度小数必须说明1nsrsbh纳税人识别号VARCHAR20Y2zsxmDm征收项目CHAR2Y代码3pzzlDm凭证种类代码CHAR3Y代码4rq_Q所属属期起DATE8Y5rq_Z所属属期止DATE8Y返回数据：ü 参数说明：X

23、SD数据格式见总局金税三期数据采集交换标准taxML taxMLslSbjcsjcxQysds2008JdAResponse.xsd，reqStr值的内容如下：KeyValueTAXML.SBJCSJQYSDS2008JDA.WSSB.Portal.Ctais2008版企业所得税（季度）申报(适用于查帐征收)基础数据查询taxMLslSbjcsjcxQysds2008JdAResponse.xsd详细返回数据：序号ID项目类型长度小数必须说明1yjs预缴数NUMBER162Y2yjfsDm预缴方式代码CHAR2Y预缴方式代码：10-据实预缴；20-按上年实际数分期预缴；30-按照税务机关确定的

24、其他方法预缴3snynssde上一年度实际缴纳的企业所得税额NUMBER162Y当预缴方式为20时根据此项申报4swjgqdyjse税务机关确定预缴税额NUMBER162Y：当预缴方式为30时按照此税额申报5hznsqylb汇总企业类别CHAR2Y汇总(合并)企业类别：0-非汇总（合并）企业；1-总机构；2-分支机构；3-母公司；4-子公司6cyqyjb成员企业级别1-二级；2-三级；3-四级以下(含四级)7kdqsszyqy跨地区税收转移企业标志CHAR1Y跨地区税收转移企业：0-非跨地区税收转移企业；1-跨省、自治区、直辖市、计划单列市；2-跨地市；3-跨县（区）8fzjgJxfp税收转移

25、企业的分支机构是否继续分配标志Y-是；N-否9hjqylx汇缴企业类型0-非汇缴企业；1-按应纳所得税额比例汇缴企业；2-按税率汇缴企业10hjbl汇缴比例11fzjgftsdse分支机构分摊的所得税额NUMBER162Y12fpbl分配比例NUMBER106Y13zqjmfsDm征前减免方式CHAR2Y可能多行14jms减免数（数额或幅度）NUMBER162Y15jmzlDm减免种类（01外资中央，02外资地方）CHAR2Y16jmyyDm减免原因代码CHAR3Y2008企业所得税季度A申报前审核：1、2008企业所得税季度A已经申报，请不要重复申报2、你不能申报报表所得税季度A，征管里没有

26、认定3、所得税申报时必须同时申报财务报表(资产负债表和利润表)4、SSSQ_Q:时间、格式必须符合规则，如2008-01-015、SSSQ_Z: 时间、格式必须符合规则，如2008-03-316、pzzlDm:填写有误（ctais内部的报表代码262）7、纳税人识别号报表内的识别号必须相符8、汇总纳税企业必须申报分支机构分配表9、预缴方式代码【yjfsDm：10-据实预缴；20-按上年实际数分期预缴；30-按照税务机关确定的其他方法预缴】10-据实预缴； 10-据实预缴,报表1116行必须为零10-据实预缴,报表6行必须等于4行*25%10-据实预缴,报表6行应纳所得税额必须大于等于零减免审核

27、：（zqjmfsDm 1按幅度减免 2按额度减免 没有减免认定） 1按幅度减免 税务局认定错误,按幅度减免,减免幅度不得大于100%，请联系税务机关修改！ 10-据实预缴, 1按幅度减免,报表7行必须等于6行*减免幅度jms 2按额度减免 10-据实预缴,2按额度减免,报表7行必须机内jms 没有减免认定 10-据实预缴,机内没有减免认定,报表7行必须为零 zqjmfsDm为01，02以外的其他值 10-据实预缴,未知的征前减免方式代码，请联系天王星10-据实预缴,报表8行必须机内yjs10-据实预缴,报表9行应补退税额必须等于6行-7行-8行10-据实预缴,报表9行应补退税额必须大于等于零2

28、0-按上年实际数分期预缴 ； 20-按上年实际数分期预缴,报表19行，16行必须为零 20-按上年实际数分期预缴,报表11行必须等于机内snynssde 20-按上年实际数分期预缴,季报报表12行必须等于11行除4 20-按上年实际数分期预缴,月报报表12行必须等于11行除12 20-按上年实际数分期预缴,报表14行必须等于12行*25%30-按照税务机关确定的其他方法预缴 30-其他方法预缴,报表112行必须为零30-其他方法预缴,报表16行必须等于机内swjgqdyjse yjfsDm为10、20、30以外的其他值 未知的预缴方式方式代码，请联系天王星10、汇总纳税企业2.1.2. 取得申

29、报基础数据2008版企业所得税（季度B）核定征收申报ü 接口说明：获得纳税人进行2008版企业所得税（季度）核定征收申报基础数据查询时所需的基础数据。ü 相关数据库表（主要）：sb_jdsds_2008_hdzs、 sb_yjskxxü 方法名：doService(String sid, String reqStr)ü 服务ID：ü 调用方式：EJB方式ü XML类型：总局金税三期数据采集交换标准ü 主要查询SQL:当期已申报的销售额：select sum(ynse) from sb_zzs_xgmnsr_2005 wher

30、e nsrdzdah = nsrdzdahand sssq_q = to_date('sssq_q ','yyyy-mm-dd')and sssq_z = to_date('sssq_z ','yyyy-mm-dd')and yxbz = 'Y'取得预缴数：select nvl(sum(YE),0) from SB_YJSKXX where NSRDZDAH = nsrdzdahand ZSXM_DM = 'zsxm_dm'and SSSQ_Q <= TO_DATE('sssqz

31、9;,'YYYY-MM-DD')and CBBZ = 'N' AND YE > 0ü 参数说明：请求数据序号ID项目类型长度小数必须说明1nsrsbh纳税人识别号VARCHAR20Y2zsxmDm征收项目CHAR2Y代码3pzzlDm凭证种类代码CHAR3Y代码4rq_Q所属属期起DATE8Y5rq_Z所属属期止DATE8Y返回数据：ü 参数说明：XSD数据格式见总局金税三期数据采集交换标准taxML taxMLslSbjcsjcxQysds2008JdBResponse.xsd，reqStr值的内容如下：KeyValueTAXML.S

32、BJCSJQYSDS2008JDB.WSSB.Portal.Ctais2008版企业所得税（季度）核定征收基础数据查询taxMLslSbjcsjcxQysds2008JdBResponse.xsd详细返回数据：序号ID项目类型长度小数必须说明1yjs预缴数NUMBER162Y2hdzsLxDm核定征收类型代码CHAR2Y11：核定应纳税额（企业定期定额）21：核定应税所得率（按收入）22：核定应税所得率（按费用）23：核定应税所得率（按经费支出）3hdse核定税额/税率NUMBER162Y4zqjmfsDm征前减免方式CHAR2Y可能多行5jms减免数（数额或幅度0.5或1）NUMBER162

33、Y6jmzlDm减免种类（01外资中央，02外资地方）CHAR2Y7jmyyDm减免原因代码CHAR3Y2008企业所得税季度B申报前审核：1、2008企业所得税季度B已经申报，请不要重复申报2、你不能申报报表所得税季度B，征管里没有认定3、所得税申报时必须同时申报财务报表(资产负债表和利润表)4、SSSQ_Q:时间、格式必须符合规则，如2008-01-015、SSSQ_Z: 时间、格式必须符合规则，如2008-03-316、pzzlDm:填写有误（ctais内部的报表代码264）7、纳税人识别号报表内的识别号必须相符8、 核定征收类型代码：hdzsLxDm【11：核定应纳税额（企业定期定额）

34、 21：核定应税所得率（按收入） 22：核定应税所得率（按费用）23：核定应税所得率（按经费支出）】11：核定应纳税额（企业定期定额） 11-企业定期定额,报表110行必须为零 11-企业定期定额,报表12行必须机内hdse21：核定应税所得率（按收入） 21-按收入,报表4-10行必须为零 21-按收入,报表2行必须等于机内hdse 21-按收入,报表3行必须等于1行X2行 21-按收入,报表11行必须等于25% 21-按收入,报表12行必须等于3行X11行22：核定应税所得率（按费用） 22-按费用,报表13行，310行必须为零 22-按费用,报表5行必须等于机内hdse 22-按费用,报

35、表6行必须等于4行X5行/(1-5行) 22-按费用,报表11行必须等于25% 22-按费用,报表12行必须等于6行X11行 23：核定应税所得率（按经费支出） 23-按经费支出,报表16行必须为零 23-按经费支出,报表8行必须等于机内hdse 23-按经费支出,报表9行必须等于7行/(1-8行) 23-按经费支出,报表10行必须等于8行X9行 23-按经费支出,报表11行必须等于25% 23-按经费支出,报表12行必须等于10行X11行核定征收类型代码：hdzsLxDm为11、21、22、23以外的其它数据 未知的核定征收类型代码，请联系天王星9、报表12行应纳所得税额必须大于等于零10、减免审核：（zqjmfsDm 1按幅度减