国际货物贸易管制法律制度(共110页).ppt

1、第五章第五章 国际货物贸易管制国际货物贸易管制法律制度法律制度 n第一节第一节 国际货物贸易的国际货物贸易的 国内管制制度国内管制制度 n第二节第二节 国际货物贸易的国际多边管制制度国际货物贸易的国际多边管制制度（一）（一）区域性贸易协定区域性贸易协定 n第三节第三节 国际货物贸易的国际多边管制制度国际货物贸易的国际多边管制制度（二）（二）WTO及其多边协议及其多边协议 第一节第一节 国际货物贸易的国际货物贸易的国内管制制度国内管制制度 n一、关税制度一、关税制度 n二、非关税制度二、非关税制度 n三、对贸易领域内公平贸易秩序的维护三、对贸易领域内公平贸易秩序的维护 n四、我国四、我国对外贸易

2、法对外贸易法 一、关税制度一、关税制度 n（一）概述 n（二）关税的种类及征收方法 （一）概述 n关税（Customs Duties or Tariff）是指一国海关根据法律规定，对通过其关境的进出口货物课征的一种税收。 中华人民共和国海关n中华人民共和国海关是国家的进出关境监督管理机关，实行垂直管理体制，在组织机构上分为3个层次：n第一层次是海关总署；n第二层次是广东分署，天津、上海2个特派员办事处，41个直属海关和2所海关学校(上海海关学院和秦皇岛海关学校)；n第三层次是各直属海关下辖的562个隶属海关机构。n此外，在布鲁塞尔、莫斯科、华盛顿以及香港等地设有派驻机构。中国海关现有关员（含海

3、关缉私警察）48000余人。目前，共有国家批准的海、陆、空一类口岸253个，此外还有省级人民政府原来批准的二类口岸近200个。中国海关关徽n关徽由商神手杖与金色钥匙交叉组成。商神手杖代表国际贸易，钥匙象征海关为祖国把关。关徽寓意着中国海关依法实施进出境监督管理，维护国家的主权和利益，促进对外经济贸易发展和科技文化交往，保障社会主义现代化建设。 1950年5月，由金钥匙和商神杖交叉的图案被选定为中国海关关徽。（二）关税的种类及征收方法 n1关税的主要种类 n（1）进口税（Import Duty） n（2）出口税（Export Duty） n（3）过境税（Transit Duty） n（4）附加税

4、（Surcharge Duty） n（5）差价税（Variable Levy） n（6）特惠税（Preferential Duty） n2 关税的征收方法 n（1）从量税（Specific Duty） n（2）从价税（Advalorem Duty） n（3）混和税（Mixed Duty or Compound Duty） n（4）选择税（Alternative Duty） 二、非关税制度二、非关税制度 n（一）概述n（二）非关税措施的主要种类 （一）概述n非关税措施（Non- Tariff Measures）是指关税以外的一切限制进口的各种措施。 n（）名目日益繁多。n（2）适用的商品范围日益

5、扩大。n（3）受限制的国家日益增多。n（4）歧视性日益加深。n特点：n （1）具有很强的灵活性和针对性。 n（）能有效地限制进口。 n（）具有很强的隐蔽性、欺骗性和歧视性。 （二）非关税措施的主要种类 n1进出口许可证制度 n2进出口配额制度 n3外汇管制 n4进出口商品检验制n海关估价制度 n政府采购制度 n进口最低限价制n进口押金制度 1进出口许可证制度n国家为了管制对外贸易，规定某些商品进出口必须领取许可证，没有许可证的，一律不能进口或出口。n从与进出口配额的关系上看，进出口许可证可以分为有定额的进出口许可证和无定额的进出口许可证。n从进出口商品许可程度上看，进出口许可证可以分为公开一般

6、许可证和特种许可证。2进出口配额制度n（1）进口配额制（Import Quotas System）。它是指一国政府在一定时期内（一般为一年）对某种商品的进口数量或金额规定一个最高限额的制度。在规定的限额以内商品可以进口，超过限额的，就不准进口或征收较高的关税或罚款。n（2）出口配额制（Export Quotas System）。出口配额有两种形式：一是主动配额，即出口国根据国际市场容量和某种情况而对某些商品的出口规定的限额；二是被动配额，又称“自动”出口配额或“自动”限制出口，即出口国在进口国的要求或压力下，“自动”规定在某一时期内某种商品对该国的出口配额，在限定的配额内自行控制出口，超过配额

7、即禁止出口。它表面上是自愿实施的，但实际上却具有强制性外汇管制n外汇管制（Foreign Exchange Control）是一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币稳定的一种制度。进出口商品检验制度n进出口商品检验制度是指专门的进出口商品检验机构和其他指定的机构，依照法律、法规或国际贸易合同的约定，对进出口商品的品质、规格、数量、包装、卫生程度、安全程度等进行各种检验的制度。海关估价制度n海关估价（Customs Valuation）是指海关按照国家有关规定，对申报进口的商品价格进行审核，以确定或估定其完税价格。政府采购制度n政府采购（Government P

8、rocurement）是指国家通过法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法。进口最低限价制度n进口最低限价（Import Minimum Price），又称启动价格 （Trigger Price），是一国政府规定某种商品的最低价格，凡进口货低于规定的最低价格则征收进口附加税或禁止进口。进口押金制度n进口押金制（Advanced Deposit），又称进口存款制。该制度要求进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率，将一笔现金无息存放在指定的银行，方能获准进口。三、对贸易领域内公平贸易秩序的维三、对贸易领域内公平贸易秩序的维护护 n（一）对限制性商业行为的管制 n（二）倾销与反倾

9、销 n（三）补贴与反补贴 n（四）保障措施 （一）对限制性商业行为的管制n概述 n（1）限制性商业行为的含义 n （2）限制性商业行为的种类 n我国的反不正当竞争法 （1）限制性商业行为的含义 n“凡是通过滥用或谋取和滥用市场力量的支配地位，限制进入市场或以其他方式不适当地进行竞争，对国际贸易特别是发展中国家的国际贸易及其经济发展造成或可能造成不利影响；或通过企业之间的正式或非正式、书面或非书面的协议或安排造成同样影响的一切行动或行为都叫做限制性商业行为”。n1979年第五届贸发会议上提出的关于控制限制性商业行为的多边协议的公平原则和规则（草案） （2）限制性商业行为的种类n限制性商业行为可分

10、为两类：一是垄断行为；二是不正当竞争行为。n垄断行为主要有五种表现形式：独占、兼并、股份保有、董事兼任、独家交易。 n不正当竞争行为主要有如下情形：采用欺骗手段从事交易、诋毁竞争对手、虚假或引人误解的广告、巨奖销售、商业贿赂、侵犯商业秘密等。 垄断行为n独占是指在特定的市场上，一个经营者处于无竞争的状态，或取得了压倒性地位和排除竞争的能力；也指两个以上经营者不进行价格竞争，在它们对外的关系上具有了上述地位和能力。n兼并是指两个或两个以上的企业组成以长期经营为目的的一个新企业。虽然并非所有的企业兼并都必然导致垄断，但兼并造成的经济力量集中，极容易形成垄断，减少甚至排除竞争。垄断行为n股份保有是指

11、一个企业不正当地占有另一个企业的股票或资本份额，也包括两个企业彼此占有对方的股票或资本份额。n董事兼任是指一个公司的董事同时担任其他公司的董事。这种董事的交叉任职，很容易在具有竞争关系的公司间减少或完全排除竞争。n独家交易是指生产特定产品或系列产品的厂商只允许它的销售商经销某一家的产品，而不允许经销其他同类竞争者的产品。中国反垄断法n反垄断法自年月日起施行，共分为章条，包括：总则、垄断协议、滥用市场支配地位、经营者集中、滥用行政权力排除、限制竞争、对涉嫌垄断行为的调查、法律责任和附则。 我国的反不正当竞争法n不正当竞争是指经营者违反法律规定，损害其他经营者的合法权益，扰乱社会经济秩序的行为。中

12、国反不正当竞争法n1993年9月2日第八届全国人民代表大会常务委员会第三次会议通过 。共五章33条，1993年12月1日生效。总则、不正当竞争行为、监督检查、法律责任、附则。不正当竞争行为的成立要件n（）行为主体是经营者，它包括从事商品经营或者营利性服务的法人、其他经济组织和个人；n（）行为人实施了违反法律规定的行为，其主观上有过错；n（）侵害的客体有两方面：一是其他经营者的合法权益，主要是知识产权以及相关的权益；二是社会正常的经济秩序，其中主要是市场的竞争秩序。不正当竞争行为的具体表现形式n（1）混同行为；n（2）商业误导行为；n（3）侵害商业秘密的行为；n（4）商业诽谤行为；n（5）商业贿

13、赂行为；n（6）不当廉卖行为；n（7）滥用优势地位的行为；n（8）滥用独占地位的行为；n（9）滥用行政权力的行为；n（10）违法有奖销售行为；n（11）串通投标的卡特尔行为。（二）倾销与反倾销n概述 n2我国反倾销法 概述n（1）倾销的含义及其认定n倾销（Dumping）是指产品在正常的贸易渠道中，以低于正常价值或公平价值销售的行为。 n国内销售价格 、第三国价格 、结构价格 、 替代价格。n（2）反倾销的含义及其规则 n倾销存在 、损害存在 、倾销与损害之间有因果关系 对倾销产品征收反倾销税的前提条件有三个 :n（）倾销存在 n（）损害存在n一是实质性实质性损害；n二是实质性实质性损害威胁；

14、n三是实质性实质性阻碍(即对某一国内工业新建的妨碍)n（）倾销与损害之间有因果关系 反倾销诉讼包括下列程序：n（）申请 n（）立案 n（）调查 n（）裁决。一般分为初步裁定和终局裁定。 n（）司法审查 2我国反倾销法 n（1）倾销与损害的确定 n（2）反倾销调查 n（3）反倾销措施 n反倾销措施包括临时反倾销措施、价格承诺和反倾销税。 n（4）反倾销措施的期限和复审（1）倾销与损害的确定 n对倾销的调查和确定，由商务部负责。n商务部负责对损害的调查和确定。涉及农产品的反倾销调查，由商务部会同农业部进行。（2）反倾销调查n发起反倾销调查有两种发起方式：国内产业；商务部自主决定立案调查。n反倾销调

15、查的申请应特别包括：第一，申请调查的进口产品倾销和对国内产业造成损害，二者之间存在因果关系的证据；第二，有足够的国内生产者的支持。n反倾销调查分为初步裁定和终局裁定两个阶段。（3）反倾销措施n临时反倾销措施包括征收临时反倾销税、要求提供保证金、保函或其他形式的担保，其数额不得超过初步裁定确定的倾销幅度。（4）反倾销措施的期限和复审n反倾销税的征收期限和价格承诺的履行期限不超过5年；但是经复审确定终止征收反倾销税有可能导致损害的继续或者再度发生的，可以适当延长反倾销税的征收期限。（三）补贴与反补贴 n1补贴与反补贴的含义 n2我国反补贴法 1补贴与反补贴的含义 n补贴（Subsidies）是指一

16、国政府或公共部门为增加本国产品出口或限制外国产品输入，给本国企业提供的财政支持、税收减免、货物和劳务以及价格支持等。构成补贴须具备两个要素：政府提供的财政资助和接受者获得的利益。 n反补贴（Countervailing）是指进口国针对出口国的补贴所采取的征收反补贴税的行为 。征收反补贴税的前提条件有两个：n（）存在着接受直接或间接出口补贴的事实；n（）补贴对进口国国内某一工业造成实质实质损害或实质实质损害威胁，或对某一工业的建立造成了实实质质阻碍。 2我国反补贴法n（1）专向补贴 n（2）损害n （3）补贴进口产品与国内产业损害间的因果关系n（4）反补贴调查及反补贴措施 （1）专向补贴 n下列

17、补贴为专向补贴：n由出口国政府明确确定的某些企业、产业获得的补贴；n由出口国法律、法规明确规定的某些企业、产业获得的补贴；n指定特定区域内的企业、产业获得的补贴；n以出口实绩为条件获得的补贴，包括该条例所附出口补贴清单列举的各项补贴；n以使用本国（地区）产品替代进口为条件获得的补贴。n在确定补贴专向性时，还应考虑受补贴企业的数量和企业受补贴的数额、比例、时间以及综合开发补贴的方式等因素。补贴的调查和确定，由商务部负责。（2）损害n损害是指补贴对已经建立的国内产业造成实质损害或者产生实质损害威胁，或者对建立国内产业造成实质阻碍。对损害的调查和确定，由商务部负责；涉及农产品的，由商务部会同农业部进

18、行。（四）保障措施n1采取保障措施的基本条件n2调查的发起 n3损害的调查与确定n4进口产品数量增加与国内产业损害间的因果关系n5保障措施的实施1采取保障措施的基本条件n确定进口产品数量增加，并对生产同类产品或者直接竞争产品的国内产业造成严重损害或者产生严重损害威胁，可以采取保障措施。2调查的发起n与国内产业有关的自然人、法人或者其他组织，可以向商务部提出保障措施的申请；必要时，商务部在没有收到此类申请时，也可以立案调查。n一般保障措施调查，由商务部负责；涉及农产品的，由商务部会同农业部进行。3损害的调查与确定n进口产品的绝对和相对增长率及增长量；n增加的进口产品在国内市场中所占的份额；n进口

19、产品对国内产业的影响；n造成国内产业损害的其他因素。n对严重损害威胁的确定，应当依据事实，不能仅依据指控、推测或者极小的可能性4进口产品数量增加与国内产业损害间的因果关系n商务部应根据客观事实和证据，确定进口产品数量增加与国内产业损害是否存在因果关系。进口增加以外的因素对国内产业造成的损害不得归因于进口增加。5保障措施的实施n有明确证据表明进口产品数量增加，在不采取临时保障措施将对国内产业造成难以补救的损害的紧急情况下，商务部可以作出初步裁定，并采取临时保障措施。临时保障措施采取提高关税的形式。n终局裁定确定进口产品数量增加，并由此对国内产业造成损害的，可以采取保障措施。保障措施可以采取提高关

20、税、数量限制等形式。n保障措施的实施期限不超过4年。四、我国四、我国对外贸易法对外贸易法 n（一）对外贸易法的基本原则 n（二）对外贸易法的主要内容 （一）对外贸易法的基本原则 n1、实行全国统一的对外贸易制度的原则 n2、维护公平的、自由的对外贸易秩序原则 n3、保障对外贸易经营者的经营自主权的原则 n4、国家鼓励发展对外贸易的原则 n5、平等互利原则（二）对外贸易法的主要内容n1对外贸易经营者资格要求n2货物与技术的进出口n3国际服务贸易 n4对外贸易中的知识产权保护n5规范对外贸易中的垄断或其他不正当行为n6对外贸易调查第二节第二节 国际货物贸易的国际多边管制制度国际货物贸易的国际多边管

21、制制度（一）（一）区域性贸易协定区域性贸易协定 n一、概述一、概述n二、欧洲联盟主要的经济贸易法律制度二、欧洲联盟主要的经济贸易法律制度n三、北美自由贸易协定三、北美自由贸易协定 n四、亚洲及太平洋经济合作组织主要文件四、亚洲及太平洋经济合作组织主要文件 一、概述一、概述 n（一）区域性贸易协定的含义 n（二）区域性贸易协定的发展趋势及特点 n（三）区域性贸易协定兴起的原因 （一）区域性贸易协定的含义 n区域贸易协定（Regional Trade Agreements，RTA）指所有双边、区域和诸边的国家和地区之间的优惠贸易安排，是区域经济合作的主要形式。n优惠贸易协定 Preferentia

22、l Trade Arrangementsn自由贸易区 Free Trade Areas）n关税同盟 Customs Unions）n共同市场 Common Market）n经济联盟 Economic Unions（二）区域性贸易协定的发展趋势及特点n1区域性贸易协定的数量大幅度增加，涵盖内容不断扩大 n2跨地区、跨洲际的双边贸易协定发展迅速 n3区域性贸易协定所涉及的国家尤其是发展中国家不断增加 n4区域性贸易协定呈现出一种普遍性的扩大和合并的趋势 （三）区域性贸易协定兴起的原因n1WTO多边贸易的进展缓慢 n2保障市场准入 n3区域性贸易协定可产生巨大的经济效益 二、欧洲联盟主要的经济贸易二

23、、欧洲联盟主要的经济贸易法律制度法律制度 n（一）关税制度及与之直接相关的制度n（二）非关税制度 n（三）处理对外贸易关系的主要法律贸易壁垒条例 （一）关税制度及与之直接相关的制度n1共同海关税则 n2原产地规则 n3海关估价制度 （二）非关税制度n共同体法不允许成员国对货物进出口实行数量限制，不论采取配额、许可证还是其他形式。 （三）处理对外贸易关系的主要法律贸易壁垒条例n1申诉n2立案调查n3发起WTO争议解决 n4司法审查三、北美自由贸易协定三、北美自由贸易协定 (North American Free Trade Agreement) n（一）NAFTA的基本结构 n（二）NAFTA的

24、货物贸易规则 （一）NAFTA的基本结构 nNAFTA分为序言和8个部分，共22章，295条 。n第一部分规定协定的目标和适用范围，与其他协定的关系n第二部分规定货物贸易的基本规则以及适用于农产品等的特殊规则；n第三部分是关于技术性贸易壁垒的规定；n第四部分是关于政府采购纪律的规定；n第五部分是关于过境投资、服务贸易等方面的基本规则；n第六部分是关于知识产权保护的规定；n第七部分规定协定的管理和组织机构，争议解决程序；n第八部分为最后条款，规定协定的加入、推出、生效期和协定附件。 四、亚洲及太平洋经济合作组织四、亚洲及太平洋经济合作组织 Asia-Pacific Economic Cooper

25、ationn（一）概述 n（二）单边行动与集体行动计划 n（三）经济与技术合作 （二）单边行动与集体行动计划n关于单边行动计划，亚太经合组织成员应在规定的时间表内就降低特定产品关税、削减非关税措施等作出承诺。n关于集体行动计划，亚太经合组织的集体行动计划较有成效的主要在如下领域：（1）在产品的标准化方面；（2）在通关手续方面。（三）经济与技术合作 n贸易和投资自由化与便利化、经济与技术合作是亚太经合组织的两大支柱。n经济技术合作主要包括以下领域：人力资源开发、工业科学与技术、中小企业、经济基础设施、能源、交通、电子通讯和情报、旅游、贸易和投资数据、贸易促进、海洋资源保护、渔业和农业技术等。第三

26、节第三节 国际货物贸易的国际多边管制制度国际货物贸易的国际多边管制制度（二）（二）WTO及其多边协议及其多边协议 n一、关税与贸易总协定概述一、关税与贸易总协定概述 n二、乌拉圭回合谈判及其一揽子协定二、乌拉圭回合谈判及其一揽子协定 n三、世贸组织的主要法律制度三、世贸组织的主要法律制度 n四、世贸组织货物贸易市场准入措施四、世贸组织货物贸易市场准入措施 n五、世贸组织约束非关税壁垒的主要协议五、世贸组织约束非关税壁垒的主要协议 一、关税与贸易总协定概述一、关税与贸易总协定概述 n(一)关贸总协定的产生 n(二)关贸总协定的作用n 1关贸总协定为各成员方规定了一套处理他们之间贸易关系的原则及规

27、章。 n2关贸总协定促进了战后国际贸易的发展。 n3关贸总协定对其成员方的贸易政策和有关国内法产生了广泛和深远的影响。 n4关贸总协定为成员方之间协调贸易政策和解决有关争端提供了便利场所。 蒙特华盛顿饭店（又译华盛顿山饭店）二、乌拉圭回合谈判及其一揽子协定二、乌拉圭回合谈判及其一揽子协定 n（一）乌拉圭回合谈判的背景 n（二）乌拉圭回合谈判的主要特点 n（三）乌拉圭回合谈判的一揽子协定 （一）乌拉圭回合谈判的背景n关贸总协定于1986年9月15日在乌拉圭发起了乌拉圭回合谈判。1993年12月15日，谈判基本结束。1994年4月15日，125个参加方在摩洛哥马拉喀什签署各项协议。这些协议经各缔约

28、国依本国法律程序批准后，于1995年1月1日正式生效。 （二）乌拉圭回合谈判的主要特点n1经历时间长。 n2参加者多。 n3议题广泛。 n4谈判的重心转移。 n5谈判的结果基本上采取“一揽子方式”接受。 三、世贸组织的主要法律制度三、世贸组织的主要法律制度 n（一）最惠国待遇（MostFavoredNation Treatment，MFN） n（二）国民待遇（National Treatment） n（三）关税保护 n（四）一般取消数量限制 n（五）贸易政策法规透明度 n（六）贸易政策评审机制 （一）最惠国待遇（MostFavoredNation Treatment，MFN） n1最惠国待遇的

29、含义 n2最惠国待遇的沿革 n3最惠国待遇的内容 n4最惠国待遇的适用 n5最惠国待遇的例外 （二）国民待遇（National Treatment） n1国民待遇的含义 n2国民待遇的沿革 n3国民待遇的适用 n4国民待遇的例外 （三）关税保护 n关税保护是世贸组织及其法律体系的另一个基本制度，它具有两方面的含义：n首先，该原则显示的是世贸组织及其法律制度肯定关税保护的地位与作用，而不提倡各种非关税的保护措施。n其次，在肯定关税保护作用的前提下，关贸总协定及世贸组织不断通过多边谈判，来削减各国的关税，促进贸易的自由化。 （四）一般取消数量限制n数量限制，是指一国政府通过法令规定在特定时期内（通

30、常为 1年）对某一类产品只能进口一定的数量或价值。其表现形式有：配额、进口许可、自动出口约束、禁止。数量限制是国际贸易中一种常见的非关税壁垒。 （五）贸易政策法规透明度 n贸易政策法规透明度是指缔约国正式实施的有关进出口贸易的政策、法令及条例，以及缔约国政府或政府机构与另一缔约国政府或政府机构之间签订的影响国际贸易政策的现行协定，都必须公布。关贸总协定第10条对透明度问题作了规定。 （六）贸易政策评审机制 n1评审机制的职责。n2设立一个贸易政策审查机构（Trade Policy Review Body，TPRB），以执行贸易政策审查职能，建立定期审查制度。n3每个成员国应定期向TPRB就其所

31、实行的贸易政策和实践作出报告n4对机制运行的评价。n5对国际贸易环境的发展状况进行年度综述。四、世贸组织货物贸易市场准入措施四、世贸组织货物贸易市场准入措施 n（一）工业品 n（二）农产品 （一）工业品n乌拉圭回合谈判工业品关税减让有如下特点：n1改变了过去发达的国家较多进行减让，只有少数发展中国家对有限商品进行减让的局面，所有发展中国家都同意按百分比实行线性减让。n2扩大了约束关税的范围。n3关税削减幅度较大。（二）农产品n1关税化n2关税税率的削减与减让五、世贸组织约束非关税壁垒的五、世贸组织约束非关税壁垒的主要协议主要协议 n（一）关于实施关贸总协定1994第6条的协定 n（二）补贴与反补贴措施协议n（三）技术性贸易壁垒协议n（四）动