财务各岗位职责及量化考核细则

1、财务岗位职责及量化考核细则岗位职责实施细则考核要求1、组织全科人员开展政治和业务学习，做好本科同志的政治思想工作，不断提高业务水平。(1)传达学习上级及学校启美财务管理文件和会议精神，并贯彻落实到工作中。参加会议2天内(2)结公本科至工作头际，组织财经法规和财务规章制度的学习。至少每月1次(3)负责检查指导科内人员的业务工作。随时2、在主管校长的直接领导下，负责编制全校的预决算，负责组织财务(1)根据学校当年财务状况和上级要求，组织编制学校财务收支预算，并报上级部门审批。每年1月中旬前(2)负责组织学校的财务分析，总结收支情况，指出存在问题，提出对策。至少每季度一次分析。(3)负责学校的年度财

2、务决算。次年2月份前3、负责学校经费申请、划拨、收支攵算等业务乍？务组织核算。科(1)指导学校收入、成本费用、利润及固定资产、职工工资等各项财务会计核算和管理工作。正确确认所学校的收入、成本、费用并准确核算，对成本费用严格控制。日常(2)组织会计核算电算化管理。日常(3)做好学费收入的上缴计划日常(4)每月按时编制财务报表并按要求报送有关部门及领导，年终负责年度财务决算的编制。次月15日前(5)及时做好学校用款的申请，保证学校日常工作的经费保障。日常(1)审核原始凭证的基本要素是否齐至、正确。日常4、审核原始凭证的合理性、合法性，审核各种费用的报销标准和借款手续。(2)审核原始凭证是否真实可.

3、靠、内容是否完整。日常(3)审核原始凭证是否按照学校财务管埋要求办理报账手续。日常(4)负责现金收支、银行收支、转帐凭证的审核，检查填制凭证的日期、凭证编号是否连续、经济业务摘要、会计科目、代码、金额是否准确、所附原始凭证张数、经办人、制单人、出纳、复核人签名或盖章。日常5、负责本科同其他科室以及和财政、税务、银行、物价、审计等部门工作上的协调。负责银行开户的申请、收费标准报批、财政经费的核拨、税务、审计部门的稽核等协调工作按相关要求实施6、负责起草学校有关财会方面的(1)根据学校的财务工作实际，负责修订、建立、完善财务管理制度。按学校工作要求财科长问责1、科长对学校分管领导负责；2、科员对科

4、长负责；3、实行首问负责制和限时办结制；4、未能及时完成任务，情节较轻的，科室点名批评；情节较重的扣发当天的工作补贴；情节严重，损失较大的，由学校班子问规章、制度。7、定期、不定期向主管校长汇报财务收支等方面的情况。8、组织完成上级(2)负责学校会计基础工作的检查，并针对存在的问题，提出改进的意见及建议。发现违反财经纪律和财务会计制度的行为，要及时制止和纠正，重大问题应及时向领导及有关部门报告。随时不定期主管部门、学校领按时、按质、按量完成上级和领导交办的各种任导布置的其他工务。作。按上级和学校要求1、协助科长履行岗位职责、做好全校会计核算和财(1)协助科长传达学习上级及学校有关财务管理文件和

5、会议精神，并贯彻落实到工作中。参加会议2天内务管理工作。(2)协助科长本科室组织财经法规和财务规章制度的学习。至少每月1次(3)协助科长检查指导科内人员的业务工作。随时日常(1)对固定资产的保管、使用、增加、转移、报废、调拨、销售及处置等负责核算、监督。(2)做好固定资产的清查盘点工作，并对清查结果每年一次进行认真分析，并提出再利用、处置等可行性2、对固定资产和在建工程进行管建议。按招投标要求(3)参与固定资产、基建工程、大宗物资采购、设备采购的招标工作。(4)审查监督工程款的支付情况，监控工程建设费按学校要求用的支出，工程完工后会同有关部门对工程项目进行验收，验收合格后正确及时进行帐务处理。

6、同上3、审核原始凭证的合锤性、合法性，审核各种费用的报销标准和借款手续。4、负责审查会计帐簿。5、负责新校区的基建工作6、组织完成上级主管部门、学校领导布置的其他工作。1、协助正、副科(1)审核原始凭证的基本要素是否齐全、正确。(2)审核原始凭证是否真实可靠、内容是否完整。(3)审核原始凭证是否按照学校财务管理要求办理报账手续。(1)月度终了，审查总分类帐(科目余额表)与各类明细帐是否相符。(2)年度终了，负责对会计总帐、日记帐、明细帐等帐簿的整理、装订和保管。新校区建设工程的招投标、基建的报批、建设质量的监督和建设进度的协调等工作。按时、按质、按量完成上级和领导交办的各种任务。(1)审核原始

7、凭证的基本要素是否齐全、正确。日常日常日常次月15日前次年2月份前按实际要求按实际要求日常同上审核原始凭证科的合理性、合法会性。2、整理会计资料，编制会计凭证，登记各种明细账。3、计算、编制各种应发款项的发放表。4、做好各种税款的申报交纳。5、做好各种收入票据的开具、保管，定期整理会计档案。6、完成学校领导和科长交办的其他工作。1、根据审核后的会计凭证，办理各种费用收、;转务借科悭务和现金的工作。2、登记各类现金日记帐和银行存款日记帐。(2)审核原始凭证是否真实可靠、内容是否完整。E(3)审核原始凭证是否按照学校财务管埋要求办理报账手续。(1)根据审核无误的原始凭证准确及时做出帐务处理，填制记

8、帐凭证。(2)定期或不定期核对往来帐款,及时清欠往来日常次月5日前次月10日前帐款。(3)月度终了，负责将当月原始凭证、银行收入凭证、银行支出凭证、现金收入凭证、现金支出凭证、转帐凭证装订成册，按照编号顺序保管,并填妥记帐凭证封面上的内容,装订人私章。加盖财务负责人、(1)核准并正确发放所有职工的工资及科时补助。(2)做好劳动工资的统计，及时上报劳动工资统计报表。(3)做好职工住院医药费的上报审核工作。计算提取各种税款，并到税务部门进行申报缴纳(1)准确、及时开具学杂费收据。(2)及时打印学生欠费清单交学生科协助催缴欠费。(3)做好各种收入发票的领用、存档和核销按时、按质、按量完成领导交办的各

9、种任务。次月15前收到资料3个工作每季度25日前收到资料3个工作次月10日前日常开学注册1月后日常按实际要求(1)根据需要及时到银行取、交现金，同时办理其他业务；依据审核无误现金收、付凭证收付现金；审核用款申请书，填写业务委托书、支票、进帐单等。日常(2)遵守银行核定的现金限额制度，不得以“白条”抵库。不得任意挪用现金或“坐支”、“套取”现金。日常(3)提取与发放大额现金，须提出派员协助。日常(4)根据经批准的请款单或审核无误的记帐凭证开具银行支票日常(1)银行日记帐、现金日记帐的登记；每月现金凭证、银行凭证的整理、汇总和装订等。次年1月前(2)负责与各银行，各帐户对帐，每月对所有与银行发生的业务逐一核对，每月编制银行存款余次月5日前同上额调节表送交银行，对于未及时报帐的，督促经办人员及时报帐，对长期对不上帐的查找原因。(3)母季度第二个月卜旬问各存款银仃索存款利每季度末息清单，交会计记帐。3、负责金库的现金清点、保管和反馈库存现额的信(1)现金管理日清月结。日常(2)审核原始凭证是否真实可靠、内容是否完整。hJ(3)审核原始凭证是否按照学校财务管理要求办日常理报账手续。(1)负责支票领用登记簿，认真办理领用、注销手续。日常4、负责管