往来核销操作手册

1、精选优质文档-倾情为你奉上目 录往来核销操作手册一、功能说明在日常经济业务中，例如：发生了一笔还款业务时，要指明该笔业务所还的是哪一笔借款业务，并在这两笔之间建立勾对关系，这一标识两笔业务之间勾对关系的过程即为核销。总账核销主要是针对同一科目的借贷方发生数据之间进行勾对的处理,包括：核销对象设置、期初未达录入、核销处理、查询统计分析。实现了自动红蓝对冲、核销处理的全选全销、核销对象期初余额录入与删除、收款账龄分析功能。二、操作说明2.1核销对象设置核销对象：即往来户。哪些往来业务要进行核销，及按什么进行核销。主要指科目及与核销业务相关的辅助核算。如应收账款科目按客户进行核销，其他应收款科目按人

2、员进行核销等即往来户，即要针对什么进行核销，如客商、欠款类别等。在核销前设置要进行核销的科目、辅助项，即确定哪些科目、辅助项需进行往来核销处理，同时设置相应的核销标准与控制方式。在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【往来核销】的子菜单【核销对象设置】。2.1.1如何设置总账核销对象 进入“核销对象设置”界面后，单击增加，屏幕显示核销对象设置窗口，录入核销科目、启用期间，如果要按辅助核算进行核销，还需选择相应辅助核算类型，还要选择该核销对象核销号是否必录，然后单击保存。 在这里设置的辅助核算类型，在核销时，只有在该辅助核算类型下同一辅助项的数据方能进行核销，该辅助核算类型的不同辅助项之间不能进

3、行核销。如：对应收账款的客户档案做为核销对象，则在核销时，必须对同一客户的借贷方数据进行核销，不能将一客户的贷方数据核销另一个客户的借方数据。设置核销科目是否必须录入核销号，如果选择是，则在制单时，不录入核销号不允许保存凭证。2.1.2如何删除总账核销对象 进入“核销对象设置”界面后，选中需要删除的核销对象栏目，然后单击删除。2.1.3如何修改总账核销对象 进入“核销对象设置”界面后，选中需要修改的核销对象栏目，然后单击修改，屏幕显示核销对象设置窗口，录入核销科目，如有辅助核算还需选择相应辅助核算类型后单击保存。2.1.4如何启用总账核销对象 设置完核销对象后，先不要启用核销对象，而应进入【期

4、初未达录入】节点，先录入期初未达数据，当核销对象的期初未达数据与总账系统的数据核对正确后，再重新点击【核销对象设置】节点，进入“核销对象设置”界面，选中需要启用的核销对象栏目，然后单击启用， 系统会对该核销对象的期初未达数据与总账系统的数据再次核对，核对正确后，启用该核销对象。 2.1.5如何反启用总账核销对象 进入“核销对象设置”界面后，选中需要反启用的核销对象栏目，然后单击取消启用， 系统取消该核销对象的启用。注意，已进行过核销的核销对象不能进行反启用，必须先取消核销后，方能进行反启用。 2.2期初末达录入期初未达录入：针对每个核销对象，录入启用往来核销组件时的未核销明细数据。在主菜单中单

5、击【财务会计】-【总账】-【往来核销】的子菜单【期初未达录入】，弹出如下界面：2.2.1如何增加期初未达 进入“期初未达”界面后，单击查询，屏幕显示核销对象过滤条件窗口，选择核销对象科目，如有核算类型还需选择相应核算类型，如下界面： l增加期初未达的方式有两种：手工增加和自动导入，我们选择自动导入，点击“期初余额导入”按钮：可一次将核销对象启用日期时的总账期初余额导入到核销系统中。这里要注意的是，因为我们的核销功能启用日期不是系统上线日期，所以在表体“凭证日期”字段下必须输入该笔往来款的实际发生日期，才能进行准确的帐龄分析。2.3核销处理总账提供单独的往来核销处理功能，进行事后核销情况的调整与

6、查询。往来核销支持两种核销方式：即时核销：即时核销是在填制凭证时当发现所录分录是还款时，则在填制凭证时点击“即时核销”自动显示以前发生的所有借款业务明细，由用户选择进行核销。事后核销：在所有业务记账后，在往来账功能模块中，由系统对所有往来业务进行自动核销，用户可进行手工调整。在此主要介绍事后核销的操作方式。在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【往来核销】的子菜单【核销处理】，系统将弹出【核销处理】的窗口：2.3.1如何查询核销对象 进入核销界面后，选择查询对象，点击查询，系统显示该查询对象的编码、科目信息，选择好查询条件后，单击确定，弹出如下界面：2.3.2如何进行手动核销 点中该笔待核销明

7、细的“选择”框，在借、贷方窗口中分别选择往来款记录，自动生成该行的本次核销金额。单击默认等于该行的未核销余额，该行的未核销余额清为0。用户可在此基础上修改本次核销金额，未核销余额由金额减本次核销金额计算，且不允许编辑。选择完毕后，点击核销，系统会对所选记录进行核销处理。2.3.3如何进行自动核销 进入核销界面后，选择查询对象，点击查询，设置要进行自动核销的查询条件，系统显示符合条件的待核销记录。点击自动核销，设置核销标准，系统将按核销标准对查询结果进行成批自动核销。在进行自动核销时，双方数据根据总账参数“核销方式”进行自动匹配，若总账参数“核销顺序”为“最早余额法”，则按时间顺序从前向后对双方

8、记录进行匹配。若总账参数“核销顺序”为“最晚余额法”，则按时间顺序从后向前对双方记录进行匹配。匹配时，从第一笔借方记录的本次核销金额开始，与第一笔贷方记录的本次核销金额比对，若借方数据少于贷方数据，则从贷方数据中取出借方数据金额与该借方数据核销，剩下的贷方数据与下一笔借方数据进行比对，若还有剩，则核销下一笔借方数据后继续进行比对，以此类推，直至全部核销干净；若借方多于贷方，则从借方数据取出贷方数据金额与贷方数据核销，再取出下一笔贷方数据进行比对，以此类推，直至全部核销干净。若借贷方相等，则直接对借贷方记录进行核销。核销标准的处理如下图所示：l按日期：日期范围相差XX天被选中时，借方贷方分录的日

9、期之差在该天数之内的方能进行核销处理，日期之差大于该天数的不能进行核销处理。若借方日期早于贷方日期，则需自动取下一条借方记录再进行比较，若借方日期晚于贷方日期，则自动取下一条贷方记录再进行比较，直到双方日期之差满足该条件为止。比较日期根据总账参数“核销比较日期”的设置进行选择凭证日期或业务日期。l 按核销号：只有核销号一致的借贷方记录可进行核销，核销时对于相同核销号的借贷方记录可赋予一个核销批次号。l 金额相等：只有借贷双方本次核销金额的原币、本币都相等时方能进行核销。按末级科目：只有借贷双方的科目相同时，方能进行核销。l 按辅助核算：只有借贷双方该辅助核算的辅助项相同时方能进行核销。2.3.

10、4如何进行红蓝对冲 红蓝对冲是手工选择将同方向的记录之间进行对冲，对冲的记录不再进行核销处理。进入核销界面后，选择查询对象，点击查询，设置“方向”条件为要进行红蓝对冲的方向，系统显示符合条件的该方向的待核销记录。选择要进行对冲的记录，点击红蓝对冲，系统将对所选记录进行红蓝对冲处理。2.3.5如何进行自动红蓝对冲自动红蓝对冲是系统自动将同方向相反金额的记录之间进行对冲，对冲的记录不再进行核销处理。进入核销界面后，选择查询对象，点击查询，设置“方向”条件为要进行自动红蓝对冲的方向，可选借方、贷方或双向，系统显示符合条件的所有记录。点击自动红蓝对冲，系统将自动按标准对所有记录进行红蓝对冲处理。自动红

11、蓝对冲默认标准如下：A、有核销号按相同核销号、相同辅助核算，根据总账参数选定的对冲顺序（就是核销顺序）进行对冲。B、无核销号视同同一核销号，按照相同辅助核算，根据总账参数选定的对冲顺序（就是核销顺序）进行对冲。自动红蓝对冲标准的处理如下：l 按日期：日期范围相差XX天被选中时，借方贷方分录的日期之差在该天数之内的方能进行核销处理，日期之差大于该天数的不能进行核销处理。l 按辅助核算：只有借贷双方该辅助核算的辅助项相同时方能进行核销。2.3.6如何进行核销历史查询与反核销、红蓝对冲 进入核销界面后，点击历史查询，系统显示历史查询界面，点击查询，选择要查询 的核销科目等条件，系统显示每一批次的已核销、已红蓝对冲汇总记录。点击详细，可查看该批次的详细记录。如果要进行反核销或反红蓝对冲，则点击反核销。2.4查询统计分析2.4.1往来账龄分析NC总账支持对核销对象进行账龄分析，提供汇总与明细两种分析方式。在主菜单中单击【应收管理】-【统计分析】-【往来账龄分析】，系统将弹出“往来账龄分析”窗口。点击“查询”按钮，输入查询条件，即可查询到该科目对应的帐龄信息。2.4.2核销余额表在主菜单中单击【总账】-【往来核销】【查询统计分析】-【核销余额表】，系统将弹出核销余额表界面：点