版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领
文档简介
1、信用社(银行)金融机构信贷授权授信工作的指导意见各农村银行、农村信用联社:为加强全省信用社(银行)金融机构信贷业务管理,规范信贷授权、授信行为,增强防范和控制信贷风险的能力,促进信贷业务健康发展,根据中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国经济合同法、商业银行授信工作尽职指引等规定,特制定本指导意见。本指导意见所指授权为信贷授权,是指法人行社对所辖的信贷业务职能部门、分支机构以及其信贷业务职能部门、分支机构对其信贷人员开展信贷业务权限的具体规定。信贷业务职能部门、分支机构及其信贷人员应在授予的权限范围内开展业务活动,严禁越权从事业务活动。本指导意见所指授信,是指法人行社及其分支机构对服务的客户
2、所规定的内部控制信用最高额度,具体授信业务包括贷款、贴现和票据承兑等其他表内外授信业务。一、授权、授信原则(一)法人行社对其信贷业务职能部门、分支机构以及信贷业务职能部门、分支机构对其信贷人员的授权,应遵循“区别对待、逐级授权、定期考核、适时调整”的原则。信用社(银行)金融机构的授权分为直接授权和转授权两个层次。直接授权是指各法人行社对有关信贷业务职能部门和分支机构的授权,转授权是指信贷业务职能部门和分支机构对相关部门和信贷人员的授权;1. 信用社(银行)金融机构的授权不得超过监管部门核准的业务经营范围,转授权不得大于原授权;根据各信贷业务职能部门、分支机构及其信贷人员的管理水平、风险控制能力
3、、经营业绩等,实行区别授权;2. 各法人行社应根据各信贷业务职能部门、分支机构及其信贷人员的经营管理业绩、风险状况、授权制度执行情况及主要负责人任职等情况,定期对相关人员进行考核,并根据考核情况及时调整授权。(二)法人行社对其信贷业务职能部门和分支机构服务客户的授信,应遵循“主体统一、区别对待、动态调整、权限管理”的原则。1. 根据不同地区的经济发展水平、经济和金融管理能力、信贷资金占用和使用情况、金融风险状况等因素,实行区别授信;2. 根据不同客户的经营管理水平、资产负债比例情况、偿还能力等因素,确定不同的授信额度;3. 根据不同地区的金融风险和客户的信用变化情况,及时调整对客户的授信额度;
4、对不同客户的授信实行法人行社统一管理,对客户统一授信,并保证授信主体统一、授信对象统一和授信形式统一;分支机构对客户授信应在法人机构授权范围内,超权限的客户授信应报法人机构集中审核、评定和审批;在确定的授信额度内,根据客户的实际资金需要、还款能力、信贷政策和各行社提供信贷资金的能力等因素,具体确定每笔授信业务的额度和实际授信总额,并且客户用信时各信贷业务职能部门、分支机构、信贷人员应在权限范围内按具体授信业务程序和要求办理。授信额度不是计划贷款额度,也不是分配的贷款规模,而是各行社为控制客户风险所实施的内部控制信用额度;农户小额信用贷款按安徽省信用社(银行)金融机构农户小额信用贷款管理办法(农
5、信联发337号)等管理办法执行。(三)信用社(银行)金融机构对客户的授信应当遵循先评级、后授信、再用信的原则。客户信用等级是确定客户信用风险系数,计算客户授信额度的依据,对客户的信用等级评定以内部评级为主。二、授权、授信方式(一)授权方式法人行社对其信贷业务职能部门、分支机构以及信贷业务职能部门、分支机构对其信贷人员的信贷授权应以书面形式,签订授权书,经授权人和受权人在授权书上签字和盖章后生效。授权书应包括以下内容:1. 授权人全称和法定代表人姓名;2. 受权人全称和主要负责人姓名;3. 授权范围;4. 授权期限;5. 对限制越权的规定及授权人认为需要规定的其他内容。(二)授信方式法人行社及其
6、信贷业务职能部门、分支机构对客户的授信,应先评级、后授信,并以授信书形式通知客户。授信书应包括以下内容:1. 授信人全称;2. 受信人全称;3. 授信的额度及期限;4. 对限制超额授信的规定及授信人认为需要规定的其他内容。三、授权、授信范围(一)授权的范围包括:1. 单笔贷款(贴现)审批权限;2. 对单个客户的贷款(贴现)额度审批权限;3. 单笔承兑和承兑总额审批权限;4. 利率浮动权限;5. 信贷业务创新权限;6. 特殊项目融资权限;7. 其他授信业务额度审批权限。(二)授信的范围包括:1. 法人行社及其分支机构对单个客户的最高授信额度;2. 对单个客户不同授信业务的最高授信额度;3. 因信
7、贷政策和市场的变化,需要追加授信;4. 特别项目融资的临时授信。四、授权、授信调整(一)授权、授信的期限授权、授信的有效期均为1年。(二)授权的调整法人行社对其信贷业务职能部门、分支机构以及信贷业务职能部门、分支机构对其信贷人员应每年考核和检查一次,并依据实际风险管理情况,调整授权额度和范围。如发生下列情况之一,授权人应调减直至撤销授权:1. 受权人发生重大越权行为;2. 受权人失职造成重大经营风险;3. 经营环境发生重大变化;4. 内部机构和管理制度发生重大调整;5. 其他不可预料的情况。前款规定适用于转授权。如发生下列情况之一,原授权应终止:1. 实行新的授权制度或办法;2. 受权权限被撤
8、销;3. 受权人发生分立、合并或被撤销;4. 授权期限已满。(三)授信的调整对客户信用等级评定和授信应依据与客户业务往来和客户经济情况的变化,每年开展一次。在授信实施过程中,如发生下列情况,授信人应调减直至取消授信额度:1. 受信地区发生或潜伏重大金融风险;2. 受信企业发生重大经营困难和风险;3. 市场发生重大变化;4. 产业政策、货币政策发生重大调整;5. 企业机制发生重大变化(包括分立、合并、终止、法人代表变更等);6. 企业还款信用下降,贷款风险增加;7. 企业面临重大诉讼事项;8. 信用社(银行)金融机构认为应改变授信额度或终止授信的其它情况。五、授权、授信管理(一)法人行社信贷授权
9、管理部门应负责拟订信贷授权方案,组织协调有关职能部门按规定确定具体授权权限,制定授权文本,并根据实际情况进行调整(二)法人行社应设立授信评审委员会,制定授信评审委员会的工作职责、评审委员会运作的程序、评审委员会委员人员的选择、委员的权利与责任等,实行授信风险垂直管理。建立授信工作人员准入制度,明确授信调查、审查、审批等环节的责任,建立风险约束和控制机制,落实授信风险问责制和责任追究制度。(三)法人行社应建立完整的授信政策、决策机制、管理信息系统和统一的授信业务操作程序,对授信工作程序应做出明确规定,并对每一授信程序做出明确尽职要求,规范调查、审查、审批、授信管理和问责环节,使授信工作人员明确授
10、信风险控制要求,熟悉授信工作职责,不断提高授信工作能力,降低授信风险,明确尽职要求,并且应定期或在有关法律法规发生变化时,及时对授信业务规章制度进行评审和修订。(四)法人行社应建立客户统一授信制度,制定客户信用等级评价的指标体系、操作程序、信用等级认定标准以及信用等级调整等实施细则,规范授信行为。(五)法人行社应建立集团客户和关联企业授信业务的管理制度,防止多头授信、过度授信和不适当分配授信额度。(六)法人行社制定授权、授信制度应与其他内部管理制度相协调,形成权责一致、相互制约、相互补充的内部控制制度;同时,稽核、监察部门要把检查监督信贷业务职能部门、分支机构和信贷人员执行信贷授权、授信制度作为一项重要职责,并有权对调整授权提出意见。(七)法人行社应制定授信实施后的管理制度,应对所有可能影响受信主体还款的因素进行持续地、动态地监测,及时发现受信主体的潜在风险并发出风险预警提示,根据风险监测情况对已实施授信进行准确分类,对相关内容要形成书面报告。(八)信贷业务职能部门、分支机构及其信贷人员超越授权范围从事经营的行为,应视越权行为的性质和所造成的经济损失,追究主要负责人及直接责任人相应的责任;同时,信贷业
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 淮阴师范学院《伦理学》2021-2022学年第一学期期末试卷
- 黄山学院《报纸采编实战训练》2023-2024学年第一学期期末试卷
- 燕子课件图片教学课件
- 拖鞋黏土课件教学课件
- 淮阴师范学院《西方哲学史》2021-2022学年第一学期期末试卷
- DB5104-T96-2024农产品监测抽样技术规范+畜禽产品
- 智能智能智能泡茶壶操作技巧分享考核试卷
- 煤炭加工工艺对造纸工业的影响考核试卷
- 玉石的社会历史与文化底蕴考核试卷
- 2023年江西省中考物理试卷原卷附解析
- 三元地理些子法
- 零星劳务合同模板(精选7篇)
- 检验科报告双签字制度
- 北京市海淀区乡镇地图可编辑PPT行政区划边界高清(北京市)
- 2022-2023学年湖南省长沙市长郡滨江中学物理九年级第一学期期中联考模拟试题含解析
- 幼儿园教学课件中班数学《水果列车》课件
- 小学语文五年级读写大赛试卷
- 二年级(上)音乐第四单元 单元分析
- 第一部分心理健康教育概论
- 集团公司后备人才选拔培养暂行办法
- 挡墙施工危险源辨识及风险评价
评论
0/150
提交评论