控股股东及其他关联方占用资金和公司对外担保情况的专项说明

1、控股股东及其他关联方占用资金和公司对外担保情况的专项说明中喜专审字2008第01076号太原狮头水泥股份有限公司全体股东:我们接受委托对太原狮头水泥股份有限公司(以下简称狮头股份公司2007年度的会计报表进行了审计,并于2007年4月16日出具了中喜审字2008第01272号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会证监发200356号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定,我们对狮头股份公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金和对外担保的情况进行了专项审计。提供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是狮头股份公司管理层的责任,我们的责任是在实施

2、审计工作的基础上,对狮头股份公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。在审计过程中,我们结合狮头股份公司的实际情况,实施了包括抽查会计凭证等我们认为必要的审计程序。现就狮头股份公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金和对外担保的情况说明如下:1、关联方占用上市公司资金情况:截至2007年12月31日狮头股份公司关联方的资金往来情况见附表一。2、对外担保情况:截至2007年12月31日,狮头股份公司未对外提供担保。我们对上列情况表所载资料与我们审计狮头股份公司2007年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对,我们认为,狮头股份公司本报告期内控股股东及其他关

3、联方占用资金和对外担保情况已在年度报告中充分披露,所有重大方面符合中国证券监督管理委员会证监发200356号文件及其相关补充规定。中国注册会计师:中喜会计师事务所有限责任公司中国注册会计师:中国·北京报告日期:2008年4月16日附表一资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2007年期初占用资金余额2007年度占用累计发生金额(不含占用资金利息2007年度偿还累计发生金额2007年期末占用资金余额占用形成原因占用性质年末与年初的差额太原狮头集团有限公司及其子公司大股东应收帐款1,689,850.32 773,734.87 1,271,814.32

4、 1,191,770.87货款经营性-498,079.45太原狮头集团有限公司及其子公司大股东应付帐款-7,929,213.65 -18,721,211.83 -14,777,032.42 -11,873,393.06货款经营性-3,944,179.41太原狮头集团有限公司及其子公司大股东其他应付款 -1,010,114.39 -3,386,964.64 -4,249,719.32 -147,359.71往来款非经营性862,754.68太原市晋帅建材有限公司狮头集团间接控制的子公司预收帐款 -752,609.49 -88,640.00 -841,249.49 -货款经营性752,609.49太原市晋帅建材有限公司狮头集团间接控制的子公司其他应付款-1,492,192.37 -9,471,841.02 -9,412,088.20 -1,551,945.19往来款非经营性-59,752.82小计-9,494,279.58 -30,894,922.62 -28,008,275.11 -12,380,927.09小计小计小计总计-9,494,279.58 -30,894,922.62 -28,008,275.11 -12,380,927.09法定代表人:主管会计机构负责人:会计机构负责人:关联自然人及其控制的法人其他关