公司cw10-筹资制度

1、精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-对外筹资管理制度1. 总则1.1为了规范公司的对外筹资行为 ,加强公司对筹资业务的内部控制 ,降低筹资成本 ,减少筹资风险 ,提高资金运作效益 ,根据中华人民共和国会计法 、公司章程等有关法律、法规、规范性文件 ,结合公司的实际情况 ,制定本制度。1.2本制度主要对通过银行借款方式筹集资金进行规范。1.3 本制度所称 “对外筹资” ,是指公司为了满足生产经营发展需要 ,通过银行借款方式筹集资金的过程。筹集的资金分为长期借款与短期借款 ,长期借款是指借款期限在一年以上的银行和非银行金融机构的借款 ,短期借

2、款是指借款期限在一年以内的资金 ,包括商业票据、商业信用、银行和非银行金融机构的短期借款等。2. 公司筹资的原则2.1必须遵守国家法律、法规的规定。2.2必须遵循规模适度、量力而行、防范风险的原则。2.3必须坚持成本效益原则 ,寻求最佳资本结构 ,合理使用筹集资金 ,降低资金成本。3 筹资的审批权限3.1公司筹资应严格按照有关法律、法规、规范性文件以及公司章程等规定的权限履行审批程序。3.2以增资扩股方式筹集资金，增资扩股额度、办法和方式由股东会最终审批- 精品文档 -精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-（本制度不做详细规定）。3.3以发

3、行债券方式筹集资金，债券发行额度、办法和方式由股东会最终审批（本制度不做详细规定）。3.4以银行借款方式筹集资金，由股东会审批、确定年度银行借款融资额度目标。4 银行筹资办理流程4.1确定融资额度目标。财务部根据公司年度经营计划及年度资金需求计划，制定年度融资额度目标。4.2报股东会批准年度融资额度目标。 由股东会根据企业当年的生产经营需要，最终确定、审批全年的银行借款融资规模。 企业在批准的融资规模限额内，可根据实际经营需要自行组织、合理安排银行借款。但不能超过批准的融资额度目标。4.3授信额度计划及授信方案与董事初步沟通。财务部对批准的融资额度目标进行分解，考虑各银行融资成本、放款方式，编

4、织各银行的综合授信额度计划及授信方案，报总经理、董事长处，由总经理与各董事沟通初步同意后，财务部积极争取各银行支持。4.4授信方案股东会审批。某银行授信批准后，如授信方案的条件基本可以接受，及时将银行批准后的授信方案报股东会审批。4.5资金使用。经股东会批准后，根据公司当时资金情况及融资环境，推进办理有关抵押、担保、授信合同签字等手续进度，适时放款。公司须按照借款计划使用该项资金，不得随意改变资金用途。- 精品文档 -精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-5 筹资的日常管理及风险管理5.1筹资的日常管理财务部应指定专人负责保管与借款活动有关

5、的文件、合同、协议、契约等资料 ,对借款情况在业务发生时及时建立台账 ,台账应由相关人员进行复核 , 台账的内容至少应包含借款银行、借款金额、借款日期、还款日期、借款利率、担保单位名称及担保方式等信息。财务部根据借款合同 ,在规定时间内向借款银行或其他金融机构收取借款本金及偿还本息 ,及时核实筹集资金的到账情况、利息支付情况、本金偿还情况；如果发现异常 ,及时向主管领导汇报。财务部应依据借款合同的约定，对支付的利息进行计算核对，以保证支付的利息与合同约定的相一致。5.2筹资的风险管理根据资金用途选择筹资方式、时机、期限和规模。筹资时应充分考虑公司的偿还能力，利率承受水平，做到量力而行。负债率原

6、则上要控制在一定范围内。公司财务部应依据公司经营状况、现金流量等因素合理安排借款的偿还期以及归还借款的资金来源。严禁出现银行借款本息偿还所引起的企业信用记录不良现象。6 附则6.1本制度由公司财务部负责制定、修改、解释。本制度未尽事宜或与 公司章程 的规定冲突的， 以公司章程 的规定为准。2010 年读书节活动方案- 精品文档 -精品文档就在这里- 各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-一、活动目的：书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会

7、读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！二、活动目标：1 、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。2 、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。4 、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。三、活动实施的计划1 、 做好读书登记簿（ 1） 每个学生结合个人实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。（ 2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。（ 3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。2 、 举办读书展览：各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名