内部资金融通及调动管理程序

1、欢迎共阅编号：FM-TM-07版号：1.0生效日期：发放编号：财务管理体系文件内部资金融通及调动管理程序编制 日期 审核 日期 批准 日期 11 J修订记录修订日期修改原因及内容摘要修改人_审核人 1批准人(1 , 1I：|i /I初稿仅供内部讨论 版权所有2002中华财务1、目的本管理文件明确了公司内部资金融通及调拨的管理要求与操作规范，明确有关部门 职责，以对内部资金融通及调拨事项统一管理，有效控制，降低公司资金成本。2、适用范围本程序管理文件规范了公司内部资金融通及调拨的业务过程，适用于董事会、财务部、以及涉及资金统一计划的各下属控股子公司董事会、财务部等相关部门。如未进行特别说明，本程

2、序管理文件内所称“控股子公司”均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。iz 产,3、相关程序及文件3.1对外结算管理程序FM-TM-034、职责4.1总裁八1/1 I 1 / / / / /召开公司月度资金协调会，协调平衡资金缺口，讨论落实内部资金融通及调拨计划；审批内部资金融通申请报告；签署财务管理协议；I K I i-4.2 财务总监 II I审核批准控股子公司的月度资金使用计划；审核月度内部资金融通计划；审核各控股子公司银行账户存款情况；审核内部资金融通申请报告；4.3 财务部负责编制公司财务预算、综合预算、资金使用计划；编制完成公司年度内部资金融通计划；审核控股子公司的季度或月

3、度资金使用计划是否符合年度预算；负责内部资金调拨；向公司领导层提供各控股子公司银行账户存款情况；按照付款审批程序办理转账业务；5、管理权限5.1 首创置业总部统一安排内部资金调剂，并由总部财务部负责制订实施方案并进行实施管理。5.2 内部资金的融通及调动的审批权人为财务总监和总裁，所有的内部资金融通申请报 告需由财务总监和总裁审批签字。5.3 财务管理协议的签署权人为各公司的法定代表人或委托代理人6、工作程序6.1内部资金融通计划管理步骤完成时间涉及部门及岗步骤说明1财务部预算管理岗根据经批准的公司总部及各控股子公司的年度财务预算，平衡资金缺口，编制年度综合预算。2财务部资金管理岗根据年度综合

4、预算，编制完成公司年度 内部资金融通计划，提交财务总监审批。3财务总监、资金管理岗如果财务总监审批不通过，则返至资金管 理岗修改；如果通过，则由资金管理岗存 档。4每月20日各控股子公司财务部按照经批准的年度财务预算，编制完成月 度资金使用计划，提交公司总部财务部。511. 1|1财务部预算管理岗审核控股子公司的月度资金使用计划是 否符合年度预算，提交财务总监。6财务总监审批控股子公司的月度资金使用计划，下 发给财务部资金管理岗；若不通过，则返 至预算管理岗修改。7财务部资金管理岗根据经批准的各控股子公司的月度资金 使用计划，编制完成月度内部资金融通计 戈提供各控股子公司银行账户存款情步骤完成

5、时间涉及部门及岗步骤说明况，上报财务总监。8财务总监审批月度内部资金融通计划和各控股子 公司银行账户存款情况，若不通过则返回 资金计划岗修改，若通过则提交总裁。9每月30日总裁召开公司月度资金协调会，协调平衡资金缺口，讨论落实内部资金融通及调拨计 1 q J7 111r*|戈上6.2内部资金融通业务管理步骤完成时间涉及部门及岗步骤说明1财务部资金管理岗公司月度资金协调会后，与融出资金控股 1 1子公司财务部协商制订内部财务管理协 议草案，包括：融通金额、融通期限、资 金占用费率、还款计划以及逾期不能归还 的罚则等，财务总监参与并指导该过程。2L 1 r- 1:j 1财务部资金管理岗提出书面内部

6、资金融通申请，内部资金融 通申请须注明借款金额、资金占用费率、 还款计划以及罚则等报财务总监。3财务总监审批内部资金融通申请报告，若不通过则 返回资金管理岗修改，若通过则提交给总 裁。4总裁审批内部资金融通申请报告。若通过则下 发至融出资金控股子公司。步骤完成时间涉及部门及岗步骤说明5融出资金控股子 公司法定代表人 或委托代理人依据总裁审批的内部资金融通申请报告 所确定的资金融通条件，签署财务管理协 议。6公司总部法定代表人或委托代理人签署财务管理协议。7财务部综合管理岗财务管理协议存档。/ d，%.，,Zt1 _一_ J8融出资金控股子公司财务部开出转账支票送公司总部财务部。9财务部出纳f

7、_ J办理转账业务。（参见对外结算相关程序）步骤完成时间涉及部门及岗步骤说明11 r- I)财务部资金管理/ 1岗;1.|公司月度资金协调会后，与融入资金控股 子公司财务部协商制订内部财务管理协 议草案，包括：融通金额、期限、资金占 用费率、还款计划以及逾期不能归还的罚 则等，财务总监参与并指导该过程。2融入资金控股子公司财务部提出书面内部资金融通申请，内部资金融 通申请须注明借款原因、金额、期限、用 途、资金占用费率、还款计划以及罚则等 报公司总部财务部。3财务总监审核内部资金融通申请报告，提交给总步骤完成时间涉及部门及岗步骤说明裁。4总裁审批内部资金融通申请报告。5融入资金控股子公司财务部

8、依据总裁审批的内部资金融通申请报告 所确定的资金融通条件，准备公司总部所 需资料，到公司总部财务部办理借款手 续。6公司总部法定代表人或委托代理人1.1Z, _ j签署财务管理协议。 I一”7财务部综合管理岗财务管理协议存档。118财务部出纳1按照对外结算程序办理后关转账手续。7、单据与记录7.1 公司年度内部资金融通计划年度内部资金融通/贷款计划编制单位：编制日期:单位：万元项目单位当一孚度第二平度第二平度第四季度备注1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月资金需求控股子公司1控股子公司2控股子公司3公司总部合计风险控制资金最佳持有量资金盈余控股子公司1控股子公司2控股子公司3

9、公司总部合计内部资金 融通计划控股子公司1控股子公司2控股子公司3公司总部合计银行贷款 计划控股子公司1控股子公司21控股子公司3公司总部合计-1一一编制原则口1、考虑到总体的资金成本，当出现资金缺口时，应优先考虑内部资金融通；2、年度内部资金融通计划的编制一般需经过反复平衡的过程。7.2 内部资金融通申请报告7.3 财务管理协议首创置业股份有限公司财务管理协议编号： 字（）号资金融入方：住所：资金融出方：住所：资金融入方于 年 月 日向资金融出方提出资金融通申请， 资金融出方经审查同意借款。双方经协商，共同达成如下条款：第一条借款货币、金额和期限一、本协议项下的借款货币为 。二、本协议项下的

10、借款金额不超过（大写） 。三、本协议项下借款期限从本协议生效之日起为 月。第二条借款用途I |一、本协议项下的借款用途如下：3、其他 ;二、未经资金融出方书面同意，资金融入方不得改变借款用途。第三条资金占用费率和计息方法一、资金占用费率：资金占用费率为，二、计息方法：资金占用费从资金融入方第一次提款日起按实际提款额和实际用款 天数计算，计算基数为一年360天。三、付息 方式一、资金融入方每季支付利息一次，每年 3月20日、6月20日、9月20日和 12月20日为付息日；方式二、资金融入方在归还借款时一并支付;第四条用款计划本协议生效后，资金融入方须按如下提款计划提款，资金融入方如需提前提款，必 须提前征得资金融出方同意。提款次数提款日期提款金额第1次第2次第3次第五条借款归还计划i iz /.本协议生效后，资金融入方须按如下还款计划还款，资金融入方如需提前还款，必 须提前征得资金融出方同意。还款次数还款日期还款金额 1 1第1次第2次第3次1_ I 1还款