强化企业资金管理的思路

1、强化企业资金管理的思路【摘要】企业管理与财务管理不能分开，而财务管理的核心又是资金管理，企业要想在这个市场经济迅速开展的时期站住脚，那么就务必注重加强对企业资金管理。本文首先对强化企业资金管理的重要性，然后对当前时期下企业资金管理中存在的问题进展分析，进而提出详细的对策，旨在为强化企业资金管理提供一定的参考根据。【关键词】企业 资金管理 问题 对策引言随着市场竞争的不断加剧，企业的生存以及开展受到了越来越多地威胁，加强企业财务管理，防止财务风险成了企业管理层的重点课题。财务管理过程中的资金管理是造成财务风险的最直接的因素，是企业管理的一个非常重要的组成部分。随着我国现代企业制度的构建以及完善，

2、企业的管理人员务必意识到，要在竞争之中求取生存及开展，必须加强企业资金的管理与使用，施行有效的内控制度，将资金管好、用活。因此，加强资金管理，加速资金运营显得非常重要。本文首先对强化企业资金管理的重要性，然后对当前时期下企业资金管理中存在的问题进展分析，进而提出详细的对策，旨在为强化企业资金管理提供一定的参考根据。一、现代企业资金管理的重要性分析二、当前时期下企业资金管理中存在的问题分析笔者根据实际工作经历及查阅相关文献资料，总结出如下几个方面的问题：1.企业资金管理程度不高，且使用率极为低下目前，很多企业在资金管理方面存在着如下问题：一是资金欠缺，二是资金占比较高，资金的运营效率低下。在资金

3、的实际使用过程之中，导致资金使用率下降的主要原因就是集中管理与内部多层次管理机构分散占用资金的矛盾极为突出。虽然根本上每个企业均制定了资金使用方案，然而对于按照方案进展资金运转，大多数企业尚存在着盲目的资金管理，从而使得企业资金的正常周转受到严重的影响。某些企业在对外投资方面并未作出可行性的方案，从而致使投资具有非常大的随意性。对于很多企业而言，开设了较多的银行账户，闲散的资金比较多。某些企业囤货程度较为严重，资金运营效率低下。2.资金管理意识缺乏，管理手段非常落后当前时期下，我国企业融资难度较大，特别是对于中小企业而言，融资难度最大。所以说，目前很多企业不是根据现实需求而去融资，而是持着融资

4、冲动或者融资偏好的态度进展融资的。盲目融资之后，事先又未对投资的方案进展总结与规划，资金管理观念淡薄。在我国，很多企业均将利润最大化作为唯一的目的，所以加强消费管理，却忽略了财务管理，那么就会造成外表上看企业的消费运营才能很强，但实际上企业财务管理出现了众多问题。对于流通资金以及营运资金的管理而言，某些企业较为薄弱，其设定的目的一般是资产总额等指标，而未对良性资金流方面的问题给予重视与关注，会使得在应收账款以及应付账款等现金流管理方面出现了多个破绽，最终导致不良现金流的出现。3.资金管理有章无序某些企业未构建资金预算管理制度，某些企业虽然构建了预算管理制度，然而却未按照制度去办事，使得制度制定

5、形式化情况的出现，资金的统筹以及控制的随意性较大，营运资金时而缺乏、时而过剩，从而对企业的正常消费经营活动产生直接的影响，造成不必要的浪费。某些企业预算不符合实际情况，指标设置不够科学，缺乏严密的计量标准以及科学的考核根据，从而造成企业财务风险增大。4.筹资力量缺乏，筹资风险较大中小企业固定资产较少，信誉度也比较低，因此难以筹集到资金。为了预防金融风险，银行并不支持中小企业贷款，尽量设置较高的门槛，将绝大多数中小企业拒之门外。此外，中小企业缺乏对市场的有效理解与掌握，常常是跟潮听风，看到什么工程火爆就盲目地跟风，没有经过充分的市场调查以及可行性分析，从而导致流动资金滞留于投资工程上进退维谷，不

6、仅未赚到钱，反而造成资金周转不灵等方面的问题。三、强化企业资金管理的对策基于上述资金管理中存在的问题，提出如下几点强化企业资金管理的对策：1.设置资金结算中心通过在企业内部设置资金结算中心，对企业资金进展集中化管理，促使企业资金管理朝着标准化以及科学化的方向开展。随着当前时期下我国社会市场经济开展地全面开展，市场呈现多元化的开展趋势，跨地区以及国家的集团或者公司会不断涌现，假设这个时候未对资金加大管理力度，从而导致资金管理场面非常混乱，那么这就会使得企业的各项费用显著增加，对企业生存以及当前剧烈的竞争环境极为不利。假设要对企业资金进一步进展管理，那么就应该构建内部结算中心，对所属单位的资金进展

7、集中化管理及控制，构建收支两条线的管理体系，然后将各个部门的资金使用情况定期地向公司上报，由公司统一地进展审批，使得资金可以科学得投入使用，减少资金的无谓流失。2.加快资金周转速度企业应该进一步加快资金周转的速度，对应收账款的占有进展一定的压缩，在对资金进展全面预算的前提下，从压缩应收账款的方向出发，对现金流量进展管理，然后进一步成立由销售部门与财务部门共同组成的清欠小组，进展主动地结算清账，加快应收款项的回笼。此外，还应将催债人员奖金与资金索回数量之间进展有机地统一。3.完善资金内控制度对于当前企业所出现的费用过高以及资源浪费非常严重等方面的问题所导致的本钱开支过大的情况应该引起指导的高度重

8、视与关注，假设要对这个问题加以解决，那么久必须对本钱管理进一步进展改革且不断进展完善，做好内部挖潜方面的工作。在对消费、销售以及管理部门中的工、料及费用等的消耗标准应该给予严格得控制，在确保产品质量的条件下严格杜绝浪费现象的发生，且实行奖惩制度，将降低本钱作为核心思想贯穿于消费及管理的全过程之中。4.构建适宜企业开展的资金管理形式虽然我国在资金管理方面经历缺乏，但大体己见雏形，在借鉴的根底上适当转化，对进步企业自身的资金管理程度是大有裨益的。一要建立以资金管理为核心的财务分析系统。财务分析系统分为硬件系统和软件系统，硬件系统要满足软件运转的根本要求，同时具有一定扩展性，以便日后晋级，降低硬件本钱;软件系统要具有全面的功能和良好的人机界面，同时还要定期晋级，以满足新功能的要求