分公司工程结算流程

1、结算流程一、合同流程根据公司的内部管理规定，工程中所有人、材、机进入施工现场前都必 须签订合同，对于人工、机械公司统一有相对应的内部单价，在签订合同前 应认真比照，不得高于公司的内部单价。但对于工程中的特殊情况，内部单 价不能满足施工需要或单价中没有相关子目的，应事先将相关工作内容、机 械型号及市场单价上报公司预算合同部劳务单价 、工程管理部机械单 价审核批准前方可签订合同。签订合同的具体工作流程：1、劳务合同：使用公司统一劳务评审后的劳务队，按公司下发的内部 劳务单价填写统一制式的劳务合同，合同上传至公司0A平台审核，合同经各科室0A平台审核合格后经劳务队负责人签字、劳务公司盖章单价表需 逐

2、页盖章后，经工程经理签字、分公司经理签字认可后，报公司法律事务 部加盖合同审核章、 预算合同局部管四分公司的负责人员处加盖公司合同专 用章。合同一式陆份，预算合同部、财务结算部、法律事务部、分公司、项 目部各留一份，返劳务队一份。2、材料合同：优先使用公司统一评审后的材料分供方，如所需的材料 其分供方未经公司评审，应索取分供方的营业执照、产品合格证等资料并由 材料员填写合格分供方评审表，上报公司材料部采购管理部审核。按公司统 一格式的工业品买卖合同文本签订材料采购合同，合同上传至公司0A平台审核，合同经各科室 0A平台审核合格后经分供方负责人签字、盖章后，经 工程经理签字、分公司经理签字认可后

3、， 报公司法律事务部加盖合同审核章、 预算合同局部管四分公司的负责人员处加盖公司合同专用章。合同一式陆 份，预算合同部、财务结算部、法律事务部、分公司、工程部各留一份，返 材料分供方一份。3、机械租用合同：优先使用公司、分公司内部机械、机具，如确需外 租机械、机具，应由工程部先行上报公司工程科批准前方可签定合同和使用。 机械设备租用审批表中应说明机械型号、分供方名称、租用单价、油料、司 机等各项费用的责任方等详细情况。 按公司统一格式的机械租用合同文本签 订机械租用合同，合同上传至公司 0A平台审核，合同经各科室0A平台审核 合格后经分供方负责人签字、盖章后私人需加按手印 ，经工程经理签字、

4、分公司经理签字认可后，报公司法律事务部加盖合同审核章、预算合同局部 管四分公司的负责人员处加盖公司合同专用章。 合同一式陆份，预算合同部、 财务结算部、法律事务部、分公司、工程部各留一份，返机械分供方一份。效劳用车租用采用公司统一格式的租车协议， 其余程序同机械租用合同 的办理。所有合同在签订完毕后，应按公司内部经营管理规定中统一的合同 台帐分类整理登记，按要求编制合同编号，归类存放，便于取阅、考核，合 同均应附合同评审记录、机械申请表及附件资料。二、预、决算1、预算：新建工程，在中标后五日内编制工程预算，以便于核算工程 大致盈亏情况及可能有的预期盈利点。并同时提供材料方案、人工费含量、 机械

5、含量等指标，编制工程方案本钱。续建工程在开工前五日内编制剩余工 程量的工程预算及相对应的方案本钱。工程施工期间，次月 5 日前将监理、业主确认的产值报表报至分公司。建立产值台帐，并于本年度收工时将累计产值比照原合同价款计算剩余工作量，并说明原因。2、签证、洽商：签证、洽商往往是工程部争取利润最大化的最正确途 径，需工程部相关人员共同配合，预算员更应该积极、主动的为工程经理提 供及时、准确的信息。施工过程中预算员应掌握施工合同中关于变更、洽商 等工程造价变动的条款及计算方法，为工程经理提供合理的依据。及时了解 工程实际施工现状，与原设计进行核查，发现有与原设计不同之处应与工程 经理、技术人员共同

6、商定该项偏差是由何种原因引起的，如：设计变更、业 主临时要求、施工不当等，如确需做造价调整，预算员按现场情况、相关资 料或测量原始记录先做出初步预算，报工程经理审核，然后由工程经理安排 相关人员为预算员提供相关技术资料经业主、监理确认后的 ，预算员按 业主要求的格式报正式的洽商申请表，报监理、业主审批。3、决算：工程交验后一个月内编制竣工决算报分公司审核后报总公司 审核加盖合同预算科章及预算员资格章后报出， 因外部审核过程中情况较复 杂，暂不确定最终审计定案时间，但希望预算员能及时、准确的完成决算工 作，为工程的最终经济考核提供必要条件。三、本钱结算工作1、开工前，以方案本钱为根底，并按方案本

7、钱的要求与各分供方签订 各类合同。 所有工程的劳务、 材料、机械价格和不允许超出方案本钱的范围。 如果按照集团公司统一采购的合同，那么用统一的合同文本内容加以实施，确 定合同的单价、数量和根据工程进度方案安排确定的合同履约期限。2、工程部对人、材、机按施工进度进行实时结算。工程部按照公司统工程部核一的结算单对工程各项本钱进行结算，各项结算单要签字齐全 算员-工程经理 - 分公司预核算负责人 -分公司经理。3、工程本钱人工、材料和机械结算的根本要求： 1、人工费结算要求：依据合同和方案本钱按分部和分项工程对人工 费进行实时结算。结算单价和数量不得高于合同约定的内容。零工在使用前 应填写派工单，

8、零工结算总价不得高于方案本钱的目标数量和工程总劳务费 的 8%。结算凭证应使用公司统一的人工费结算单，凭证上应明确工作内容、 工作部位、完成工作量、结算单价、结算日期，由施工员结算工作量，核算 员结算人工费，结算单质检员应签字认可其工程质量合格，后报工程经理、 分公司审核。 2、机械费结算要求：各工程应建立机械使用台帐，工程部按期根据 机械使用台帐及方案本钱进行实时结算， 结算要求写明机械名称、 使用部位、 工作内容、台班数量，结算使用期间时间 ，相关人员签字齐全。各工程 负责机械调度的人员按机械台帐将机械工作量上报核算员， 由核算员按公司 统一的结算单进行结算，报工程经理、分公司审核。 3、

9、材料费结算要求：工程部应建立材料使用台帐，明确记录材料使 用情况及库存数量，并制定限额领料制度。到场的材料要求质检员及现场材 料员对材料进行检验，并在小票上共同签字。材料直接移交劳务队的要办理 材料交接手续。 工程现场材料员根据签字齐全的材料小票按期对工程中所用 材料进行统计上报核算员。统计表按公司规定格式并写明材料名称、规格、 单价及使用部位、 使用数量。 核算员根据合同对材料结算， 开具材料结算单， 报工程经理、分公司经理审核。4、本钱结算流程及期限：材料结算 - 工程部预核算员、材料员 -工程经理- 分公司预核算负责人 - 分公司经理；机械结算 - 工程部预核算员、施工 员-工程经理-分

10、公司预核算负责人 -分公司经理；人工费结算 -工程部预核算 员、施工员、质检员 -工程经理 -分公司预核算负责人 -分公司经理；每月 20 日工程部进行当月本钱结算，逾期结算，分公司不予签字审核，工程部自行 承当本钱。5、工程应建立结算台帐，要求以工程为单位，明确方案数及每次结 算数、累计结算数、已结算比例。实际结算的各项费用不得高于单位工程计 划本钱中的各项指标，因工程变更或其它原因造成的方案本钱变动，工程部 应在结算前将有关证明资料及调整方案报分公司审核，并报预算合同部备 案。6、所有结算单最后经分公司审核后，及时按公司财务结算部的规定 处理。4、每月 25-30 日工程经理根据实际形象进

11、度、计量支付产值和实际项 目形成本钱工程工程部要定期组织本钱分析。以单位工程或分部工程为单 元，针对工程数量、用工、材料消耗、机械台班中的实际用量与方案数量的 比照、实际结算价格与方案价格的比照，明确已完工程与未完工程本钱的界 限，明确合同内工程与合同外设计变更和经济签订的本钱界限，找出数 量差异和价格差异。分析形成本钱差异的主要原因5、每月 8 日前将与财务核对帐务后的本钱台帐以电子版的形式报送分 公司，包括本月工程部的人职工资、备用金等管理费用，便于分公司及时了 解工程本钱盈亏情况。 并且将本钱分析情况报预核算负责人审核认可后其结果报分公司经理。6、本年度收工后 15 日内将本年度所有工程

12、本钱结算完毕， 与财务核对， 并做出总体的本钱分析，核算工程盈亏，做出盈亏分析，详细分析工程盈亏 点，为工程下一步的工作重点确定目标。7、各工程部于每月 20 日报分公司资金需求方案，分公司将按各工程部 本月已完成产值及预计完成产值确定工程部间资金分配比率， 如工程部因特 殊原因急需的资金不在此列。总公司向分公司批定额度后，分公司将按上述比率确定各工程的资金 额度，由各工程部上报资金需用方案，包括分供方名称、金额等详细情况， 且所报资金均应为在财务部挂帐后的金额，不得超付。分公司按各工程部所 报方案核定金额，并按台帐核实后填写资金申请表，由分公司领导统一报总 公司分管领导批复后由发至各工程部， 通知各分供方提供经办人身份证复印 件、收据，加盖与所签订合同、支票收款单位一致的财务专用章，个人签字 加盖手印。所付支票手续齐全后报分公司审核签字，经主管会计核对无误后 签字，工程部核算人员持