基层金融机构反洗钱实践中存在的问题及对策建议

1、基层金融机构反洗钱实践中存在的问题及对策建议摘要 2003年3月1日，中国人民银行颁布的金融机构反洗钱规定、人民币大额和可疑支付交易报告管理办法和金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法（简称“一规两法”）同时施行，标志着我国反洗钱工作的制度框架已初步建成，反洗钱工作开始步入法制化、规范化的轨道。但是，通过调查发现，“一规两法”实施一年多来，基层特别是县级金融机构反洗钱工作普遍存在很多薄弱环节，亟待完善提高。关键词 反洗钱 基层金融机构 “一规两法” 伴随着经济的发展，近年来洗钱犯罪呈逐年上升势头，洗钱犯罪已是国际社会的一大公害，成为国际社会普遍关注的焦点和热点问题，有效打击洗钱犯罪已列为金

2、融业的重要议事日程。为了更有效地打击洗钱犯罪，中国人民银行于2003年颁布了1、2、3号令，对金融机构反洗钱工作进行规范和指导。基层金融机构作为反洗钱工作的第一线，承担着大量的反洗钱工作，由于洗钱犯罪的特殊性、手段的隐蔽性，部分基层对反洗钱的具体要求和内容了解不深，从思想上没有认识到反洗钱工作的重要性。同时，金融环境不完善，金融秩序不规范，反洗钱人员缺乏，激励机制有待完善，手续滞后于业务发展，缺乏有效的反洗钱监督体系，制约了基层金融机构反洗钱工作的正常开展。基层金融机构是不法分子洗钱的主要渠道，也是反洗钱工作的重要阵地，作为基层金融机构，如何强化把关守口意识，防范洗钱风险，已成为迫在眉睫的研究

3、课题。一、了解几种常见的与银行有关的洗钱手法由于洗钱活动具有很强的隐蔽性、专业性，只有进一步了解反洗钱业务，提高对反洗钱的认识，才能更好地开展此项工作。下面是几种常见的与银行有关的洗钱手法：1.设立存在大量现金交易的空壳公司，伪造各类虚拟交易，将犯罪所得现金与正常营业收入一起交存银行，同时向税务机关申报，然后将此收入再进行实业投资或直接用于消费。2.通过走私将现金带出国外或通过“地下钱庄”转移出境，再以投资的名义在国内设立企业，然后高价向国外自己的企业或其他串通企业卖低价物，同时将国外黑钱以货款的名义通过银行转入国内。3.以现金或黑钱所购物资做保证金，签开银行承兑汇票或信用证，伪造虚拟交易，经

4、过多次转让，转入最终收款人账户。4.通过贷款回流、抵押贷款等方式洗钱。5.利用银行系统，在多个国家、多个账户之间频繁转移资金，以此使黑钱与其最终来源分离。6.利用网上银行、电话银行、电子货币等新型银行业务和金融工具洗钱。    二、当前基层金融机构反洗钱工作中存在的问题。1、反洗钱意识淡薄，内控制度未落实。目前基层金融机构对反洗钱工作普遍重视不够，大多金融机构管理人员与银行员工对反洗钱认识不够，看不到洗钱活动的危害性，认为反洗钱是上级行的事，与基层银行业务关系不大。殊不知我国大多洗钱活动正是从基层银行流向海外。在实际反洗钱工作中，没有建立相应的组织体系及配备专职人

5、员，或者虽然建立了组织，配备了反洗钱人员，但没有明确相关职责，相关的反洗钱制度也只是写要纸上，挂在墙上，没有真正落实到实际工作中。    2、很难真实地“了解客户”。反洗钱要求金融机构全面地了解自己的客户。一般地，客户从商业秘密考虑，一般不愿金融机构更多地了解自己，基层金融机构害怕失去客户，也不愿去作进一步的调查。因此，基层金融机构对客户的了解， 大多仅局限于客户开立帐户时所提供身份证件及营业执照等有限的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等有真实的了解，难以获得“一规两法”中所要求的“完整的客户信息”。并且，如果客户有意造假，由于目前

6、识假的手段及技术的缺乏，基层金融机构更难真实地了解客户了。由于并不真正地了解客户，在实际工作中，根本无法判断客户资金的性质，从而让“一法两规”中报告“可疑交易”的规定成一纸空文。    3、专业反洗钱人才缺乏。大多基层金融机构工作人员对反洗钱“一规两法”知之甚少，即便专职反洗钱工作人员，对其了解也仅限于法规的字面含义上。在实际运作中，由于可疑支付交易的隐敝性、复杂性，加之判断可疑支付交易需要较强的专业结算知识、外汇、工商、海关等相关知识，大多反洗钱工作人员缺乏这方面的经验与技能，致使不能真正如实履行报告可疑交易的义务。更谈不上对可疑支付交易监测数据进行精确分析、准

7、确判断了。专业技术人员的缺乏，使“一法两规”在基层实际运作中大打折扣，起不到应有的打击洗钱的力度。    4、反洗钱技术手段落后。反洗钱工作目前处于手工操作阶段。当前，尚未建立与支付清算系统和银行帐户管理系统对接的支付交易报告和监测系统，对大额支付交易和可疑支付交易的报告,只能采用手工的方式进行统计、搜集,工作量大,效率低,差错多,无法做到对大额、异常支付交易进行及时的监测、记录、分析。报告、监控洗钱活动的手段较为落后。小城镇一些规模较小的营业网点就是存取款业务还处在手工记账或单机运行状态,离跨行、跨区、跨系统联网相距甚远。    5

8、、基层金融机构反洗钱的空档多。由于基层的票据市场不发达，加之资金结算速度较慢等原因，基层金融机构所处地域往往现金交易量大，这不利于基层金融机构实施反洗钱的跟踪监测措施，无形中为犯罪分子洗钱提供了便利，并且，由于目前的现金管理只对大额取现进行了限制，没有要求金融机构对客户所缴存大额现金的真实性、合法性进行审查，也给洗钱者提供了可乘之机。此外，由于没有建立与反洗钱配套的银行帐户管理系统，洗钱者可利用个人帐户或多头开户等手段来清洗“黑钱”。这些，都是基层金融机构反洗钱工作中的空档与死角。    三、进一步加强基层金融机构反洗钱工作的建议   

9、; 1、加强和完善反洗钱立法，提高反洗钱的法律效力层次。首先，借鉴国外反洗钱先进经验，将反洗钱纳入金融机构的市场准入的条件之一，形成法律的威慑力，从准入方面促使金融机构自觉且真实有效地开展反洗钱工作；其次，修改现有的银行保密条款，将因反洗钱所作的大额和可疑报告排出在保密原则之外，使金融机构反洗钱中能排除顾虑地开展工作。    2、加强反洗钱内控制度建设。基层金融机构应根据“一规两法”的要求，成立反洗钱的组织体系，并结合各自工作实际，制定和执行具体的反洗钱的规章制度，建立大额现金和可疑交易及时申报制度，配备专职反洗钱人员，并明确其职责。在实际工作中，严格执行储蓄实名

10、制，认真开展对客户情况的调查，全面了解自己的客户，作好每一笔大额和可疑交易报告，真正将反洗钱工作落到实处。    3、采取一定的反洗钱激励措施。因为反洗钱关系着一国的形象与社会秩序，国家应该花费一定的成本。可采取一定的措施，对严格执行反洗钱工作的金融机构予以精神及物质奖励，以调动其反洗钱工作的积极性。如向执行报告制度的金融机构发放一定的补助，或者将查处出的洗钱组织的犯罪所得按一定比例返回给报告的金融机构等等。    4、加大技术投入，提高反洗钱的电子化监测水平。金融部门应在现有的各种业务管理系统基础上，建立和推行金融机构大额和可疑支付

11、交易监测报告系统。通过将支付交易监测系统、银行帐户管理系统、现代化支付清算系统的“三位一体”化，实行对大额和可疑支付交易监测及报告的实时化，全面避免基层金融机构收集、统计、分析支付交易信息难以及手工操作随意性大、差错率高的弊病，便于反洗钱中及时发现问题，迅速采取行动，切实提高反洗钱的工作效率。    5、加快相关配套制度的建设。其一，应加快地方票据市场和的建设，改进资金结算方式，通过推动票据交易的发展，尽量减少现金交易，为有效地对票据交易实施监测提供平台；其二，完善现金管理制度，将大额存入现金纳入现金管理的范畴，控制现金的流动；其三，完善帐户管理制度。将个人结算帐户纳入管理范围，避免洗钱者利用个人帐户清洗黑钱。    6、加强宣传力度，培训专业人才。基层人民银行应进一步加强对反钱工作的宣传力度。以丰富多样的形式，在辖内开展反洗钱宣传活动，使基层金融机构高管人员加强对和反洗钱工作的认识。了解当前洗钱的严峻形势及反洗钱的重要意义，能够区分反洗钱在工作中形成的的短期利益与长远利益的关系，从而在工作中