信用等级评定指标

1、附件11徐州市商业银行客户信用评级指标体系（适用于综合类企业）序号评定指标计算公式指标说明标准分（工、商、农）标准分（其它）满分值计分方法一信用履约评价30301利息偿还率（本年实付利息额应付利息额）*100%应付利息额=本年应付利息额+往年应付利息额9分9分100%得分=（实际值/满分值）*标准分2到期信用偿付率（本年到期信用真实偿付额/到期信用额）*100%本年到期信用真实偿付额=到期信用偿付额-贷新还旧-其他非正常偿付额12分12分100%3销售收入（营业收入）归行额与贷款额比（销售收入或营业收入归行占比/商行信用年平均占比）*100%信用=贷款+银行承兑+保函销售收入或营业收入归行占比

2、=销售收入回归商行额/销售收入净额5分5分100%4存贷比（在商行存款季平均余额/在商行信用季平均余额）*100%4分4分100%二偿债能力评价34355资产负债率（年末负债总额/年末有效资产总额）*100年末有效资产总额=年末资产总额-待摊费用-库存积压物资-两年以上应收帐款-待处理财产损失10分10分70得分=（1-实际值）/（1-满分值）*标准分6流动比率（期末流动资产/期末流动负债）*1004分4分150得分=实际值/满分值*标准值7速动比率（速动资产/流动负债）*100%速动资产=流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失4分5分100%8现金流量净现金流量=经营性净现金流量+投资

3、性净现金流量+融资性净现金流量8分8分经营性净现金流量>0、净现金流量>0、8分经营性净现金流量>0、净现金流量<0、5分经营性净现金流量<0、净现金流量>0、3分经营性净现金流量<0、净现金流量<0、0分9或有负债比率（或有负债/净资产）*100或有负债指企业为第三方提供担保或商业承兑汇票4分4分50%得分=（1-实际值）/（1-满分值）*标准分10利息保障倍数（利润总额+利息支出）/利息支出利息支出指企业年度实际利息支出总额4分4分4三盈利能力评价15分15分11总资产报酬率（利润总额+利息支出）/资产年平均余额*100%5分5分。工业8%得

4、分=（实际值/满分值）*标准分商业5%农业3%综合类6%12销售营业利润率销售（营业）利润/销售收入净额*100%销售收入净额=销售收入_销售退回_销售折让、折扣5分5分工业12%商业10%农业6%综合类9%13净资产收益率税后净利润/净资产年平均余额*100%5分5分工业12%商业10%农业7%综合类15%四经营能力评价21分20分14流动资产周转次数全年销售收入净额/流动资产年平均余额销售收入净额=销售收入-销售退回-销售折让、折扣4分4分工业3得分=（实际值/满分值）*标准分商业4农业2综合类315产成品销售率（适用于工业、农业）全年产品销售成本/（全年产品销售成本+年末产成品成本）*1

5、00%4分95%商品销售率全年商品销售成本/（全年商品销售成本+年末库存商品成本）*100%16净资产增长率（年末净资产-年初净资产）/ 年初净资产*100%5分8分10%17企业及领导者素质评价8分8分领导者素质根据企业董事长、总经理及部门负责人文化水平、技术职称、专业年限、信用观念等情况综合评定2分2分好2分，一般1分，差0分管理素质根据制度建设、制度实施、合同履约率、财产投保率等情况综合评定2分2分好2分，一般1分，差0分技术素质根据技术力量、工艺技术水平等情况综合评定2分2分好2分，一般1分，差0分市场定位根据品牌、定价、促销、新产品开发、市场占有率等情况综合评定2分2分好2分，一般1

6、分，差0分注：单项指标最高得分为满分，最低得分0分。单项指标计分结果保留两位小数，总得分保留一位小数。附件12徐州市商业银行客户信用评级指标体系（房地产开发）序号评定指标内容及计算公式标准值满分计分方法一信用状况评价301贷款资产形态正常、关注、次级、可疑、损失10次级以上得10分，次级得8分，以下得0分2到期信用偿还记录包括我行及他行的所有信贷业务10按期还本付息得10分；评估时点逾期1个月到3个月的扣5分；超过3个月得0分；有借新还旧的扣3分3利息偿还记录包括客户偿还我行和他行利息的记录10评估时点按期偿还得10分；有拖欠十天以上（不含）记录的扣5分；有欠利息的得0分二偿债能力评价184资

7、产负债率（负债总额/有效资产总额）*10075875，8分；80，6分；85，4分；90，2；95，1分；>95，0分。5现金净流量财政部会计准则>05>0，5分；0，0分6流动比率（流动资产/流动负债）*1001503150，3分；120，2分；100，1分；<100，0分；7或有负债比率（或有负债/净资产）*10050250，2分；>50%， 0分。三盈利能力评价178利润总额企业近三年平均利润800万6800，6分；500，5分；300，2分；100，1分；<100及亏损，0分。9存货周转率（经营成本存货平均余额）*1001005100，5分；<

8、100，0分10总资产利润率企业近三年平均利润/近三年平均资产总额*10056（实际值/标准值）*6四经应能力评价2011所有者权益报表数5000万75000，7分；2000，5分；800，3分；100万，1分；<100，0分12经营收入企业3年平均经营收入5000万65000，6分；3000，4分1000，2分；500，1分；<500，0分。13企业资质等级国家部门评定7一级7分，二级5分，三级3分，四级0分五企业及领导者素质评价914领导者素质从事相关专业3年以上3分值在03分确定无违法违规违纪行为，是否诚实可信近三年经营情况15法人治理结构及现代企业机制根据企业是否建立现代企

9、业制度、及实施情况综合评定116产品品牌战略及市场营销策略根据品牌、定价、促销、产品开发等情况综合评定217目标管理战略及发展潜力根据目标管理战略及发展潜力等情况综合评定118日常财务管理企业财务报表是否真实，是否定期按时报送2六与我行相关业务合作评价619与我行相关业务办理结算、代收代付、存款的业务量等6备注：1、单项指标最高得分为满分，最低得分为0分；2、利息偿还记录和到期信用偿还记录他行数据难取得的，可只采用我行数据取得的。附件13徐州市商业银行客户信用评级指标体系（建筑安装）序号评定指标内容及计算公式标准值满分计分方法一信用状况评价301贷款资产形态正常、关注、次级、可疑、损失10次级

10、以上得10分，次级得8分，以下得0分2到期信用偿还记录包括我行及他行的所有信贷业务10按期还本付息得10分；评估时点逾期1个月到3个月的扣5分；超过3个月得0分；有借新还旧的扣3分3利息偿还记录包括客户偿还我行和他行利息的记录10评估时点按期偿还得10分；有拖欠十天以上记录的扣5分；有欠利息的得0分二偿债能力评价214资产负债率（负债总额/有效资产总额）*10070870，8分；75，6分；80，4分；85，2分；>85，0分。5现金净流量财政部会计准则>05>0，5分；0，0分6流动比率（流动资产/流动负债）*1001203120，3分；100，2分；<100，0分；

11、7速动比率（流动资产存货待摊费用）/流动负债*10060360，3分；50，2分；<50，0分；8或有负债比率（或有负债/净资产）*10050260，2分；>50% 0分；三经营效益评价169利润总额企业近三年平均利润800万元6800万，6分；600万，4分；400万，2分；100万，1分；<100万，0分10销售利润率（利润总额/经营收入）*100805（实际值/标准值）*511总资产利润率企业近三年平均利润/近三年平均资产总额*10035（实际值/标准值）*5四经济实力评价1912所有者权益报表数5000万元85000万，8分；3000万，6分；1000万，4分；500

12、万，2分；300万，1分；<300万，0分13经营收入企业当年经营收入8000万元58000万，5分；6000万，4分；4000万，3分；2000万，2分；1000万，1分；<1000万，0分14企业资质等级国家部门评定6一级6分，二级4分，三级2分，四级0分五企业及领导者素质评价815领导者素质从事相关专业3年以上3分值在03分确定无违法违规违纪行为，是否诚实可信近三年经营情况16法人治理结构及现代企业机制根据企业是否建立现代企业制度、及实施情况综合评定1分值在01分确定17产品品牌战略及市场营销策略根据品牌、定价、促销、产品开发等情况综合评定1分值在01分确定18目标管理战略及

13、发展潜力根据目标管理战略及发展潜力等情况综合评定1分值在01分确定19日常财务管理企业财务报表是否真实，是否定期按时报送2分值在01分确定六与我行相关业务合作评价620与我行相关业务办理结算、代收代付、存款的业务量等6分值在06分确定附件14徐州市商业银行客户信用评级指标体系（外资企业）序号评定指标计算公式指标说明标准分满分值计分方法一信用履约评价261利息偿还记录包括客户偿还我行和他行的记录9分（1）报告期按期付息为满分（2）报告期拖欠利息10天（不含）以上扣5分（3）评估时点欠息为0分2到期信用偿还记录到期信用包括我行和他行对客户的贷款、承兑、信用证、保函等12分（1）报告期按期还本为满分

14、（2）评估时点逾期1个月（不含）3个月扣6分（3）未按期还本超过3个月为0分（4）有借新还旧记录的扣3分3销售收入（营业收入）归行份额与贷款份额比销售收入或营业收入归行占比/商行信用年平均占比）*100%销售收入（营业收入）归行份额销售收入回归商行额销售货款回归额5分100%得分=（实际值/满分值）*标准分二偿债能力评价384资产负债率（年末负债总额/年末有效资产总额）*100年末有效资产总额=年末资产总额-待摊费用-库存积压物资-两年以上应收帐款-待处理财产数损失8分工业70商贸85得分=（1-实际值）/（1-满分值）*标准分5流动比率（期末流动资产/期末流动负债）*1004分工业100商贸

15、130得分=实际值/满分值*标准值6净资产规模有效资产规模负债规模6分2000万美元（含）以上得满分500万（含）2000万美元，不高于4分，500万美元以下，不高于2分。7现金流量净现金流量=经营性净现金流量+投资性净现金流量+融资性净现金流量6分经营性净现金流量>0、净现金流量>0、6分经营性净现金流量>0、净现金流量<0、4分经营性净现金流量<0、净现金流量>0、2分经营性净现金流量<0、净现金流量<0、0分8经营性净现金流量与总负债比率6分20得分=（实际值/满分值）*标准分9或有负债比率（或有负债/净资产）*100或有负债指企业为第三方

16、提供担保或商业承兑汇票4分50%得分=（1-实际值）/（1-满分值）*标准分10利息保障倍数（利润总额+利息支出）/利息支出利息支出指企业年度实际利息支出总额4分4得分=（实际值/满分值）*标准分三盈利能力评价8分11销售（营业）利润率销售（营业）利润/销售收入净额*100%销售收入净额=销售收入_销售退回_销售折让、折扣4分工业6%得分=（实际值/满分值）*标准分商贸4%12净资产收益率税后净利润/净资产年平均余额*100%4分工业8%得分=（实际值/满分值）*标准分商贸4%四经营及发展能力评价20分13应收帐款周转率销售收入净额/应收帐款平均余额4分工业300得分=（实际值/满分值）*标准

17、分商贸40014存货周转率产品销售成本/（平均存货4分工业200得分=（实际值/满分值）*标准分商贸50015销售收入增长率（本期销售收入-上期销售收入）/上期销售收入4分8&得分=（实际值/满分值）*标准分16利润增长率（本期净利润-上期净利润）/上期净利润4分6%得分=（实际值/满分值）*标准分17净资产增长率（本期末净资产-上期末净资产）/ 上期末净资产*100%4分6%得分=（实际值/满分值）*标准分五综合评价8分18领导者素质根据企业董事长、总经理及部门负责人文化水平、技术职称、专业年限、信用观念等情况综合评定2分好2分，一般1分，差0分管理素质根据制度建设、制度实施、合同履

18、约率、财产投保率等情况综合评定2分好2分，一般1分，差0分技术素质根据技术力量、工艺技术水平等情况综合评定2分好2分，一般1分，差0分市场定位根据品牌、定价、促销、新产品开发、市场占有率等情况综合评定2分好2分，一般1分，差0分注：1、单项指标最高得分为满分，最低得分0分。单项指标计分结果保留两位小数，总得分保留一位小数。2、利息偿还记录和到期信用偿还记录他行数据难取得的，可只采用我行数据。附件15徐州市商业银行客户信用评级指标体系（事业法人）序号评定指标计算公式指标说明标准分满分值计分方法一信用履约评价301利息偿还记录包括客户偿还我行和他行的记录9分（1）报告期按期付息为满分（2）报告期拖

19、欠利息10天（不含）以上扣5分（3）评估时点欠息为0分2到期信用偿还记录到期信用包括我行和他行对客户的贷款、承兑、信用证、保函等12分（1）报告期按期还本为满分（2）评估时点逾期1个月（不含）3个月扣6分（3）未按期还本超过3个月为0分（4）有借新还旧记录的扣3分3自主收入归行份额与贷款份额比自主收入归行占比自主收入回归商行额自主收入自主收入经营收入事业收入附属单位缴款其他收入4分100%得分=（实际值/满分值）*标准分4存贷比商行存款日平均额商行信用日平均额5分15得分=（实际值/满分值）*标准分二偿债能力评价325资产负债率（期末负债总额/期末有效资产总额）*100末有效资产总额=期末资产

20、总额-待摊费用-库存积压物资-两年以上应收帐款-待处理财产数损失4分50得分=（1-实际值）/（1-满分值）*标准分6流动比率（期末流动资产/期末流动负债）*1002分100得分=实际值/满分值*标准值7净资产规模包括事业基金、固定基金、专用基金、事业结余基金、经营结余等。4分净资产5000万元：4分3000万5000万；3分3000万以下不超过2分。8年现金流入指年综合收入，包括财政补助收入、上级补助收入、经营收入、事业收入、附属单位缴款及其他收入。8分5000万以上（含）8分；3000万（含）5000万6分1000万（含）3000万4分1000万以下不超过2分。9非筹资现金净流入与总负债比

21、率为事业法人剔除筹资现金流入和流出后的现金净流量6分20得分=（实际值/满分值）*标准分10自主收入占比自主收入占比（经营收入事业收入附属单位缴款其他收入）年综合收入100医院自主收入医疗收入药品收入其他收入4分学校40%医院90%科研45%其他50%得分=（实际值/满分值）*标准分11利息保障倍数利息保障倍数=（期末收支差额+当期利息支出）/当期利息支出4分2得分=（实际值/满分值）*标准分三经营及发展能力评价22分12经费自给率（事业收入+经营收入附属单位缴款其他收入）（事业支出+经营支出）*100%医院为：（医疗收入药品收入其他收入）100%6分学校40%医院90%科研45%其他50得分=（实际值/满分值）*标准分13收入计划完成率报告期收入计划收入100%2分100%得分=（实际值/满分值）*标准分14支出计划完成率报告期实际支出数/（支出预算数*收入计划完成率）*100%2分100%