商业银行公司客户内部信用评级方法设计与实证研究

1、商业银行公司客户内部信用评级方法设计与实证研究中文关键字：商业银行,公司客户,违约概率,内部信用评级Keywords:commercial bank; corporate customer; probability of default; internal credit risk rating中文摘要：实施对外开放以来，国际银行风险管理的理念、方法不断涌入中国，推动了国内商业银行加快改革和发展的步伐，商业银行风险管理得到了前所未有的重视和加强，与国际先进银行的差距不断缩小。但没有风险度量就没有真正意义上的风险管理。2006年12月10日以后，外资银行进入中国的步伐还将加快。国内商业银行迫切需要

2、加快研究和实施内部信用风险评级，夯实信用风险管理的基础，锻炼和提高与国际先进银行同台竞技的风险管理能力。可以说，提高信用风险管理水平是提高我国银行业银行资产质量的根本措施和当务之急，而内部信用评级则是信用风险管理的关键。论文首先对银行信用风险评级的国内外理论和信用评级模型进行了综述，指出了国内信用风险评级研究存在的不足。其次，论文从银行内部信用评级实务的角度出发，综述了西方发达国家先进商业银行和国内主要商业银行的公司客户信用风险评级的实际操作方法，进一步分析了国内银行业内部信用评级方面的差距。在此基础上，论文紧密结合A银行的内部信用评级实践，确定了A银行信用评级体系建设目标、原则、思路和模式，

3、详细设计了主要行业的“打分卡”和一个logistics违约率模型，并建立了“打分卡”与违约概率模型之间的对应关系。接着，论文运用所设计的“打分卡”和logistics违约概率模型两种评级方法对A银行9个行业的公司客户进行实证评级测试，并对评级结果进行了分析，同时对两种方法的一致性关系进行了验证。最后，提出了我国商业银行加强内部信用评级工作的政策建议。Abstract：Since the economic opening to the world, many theories and methods of risk management of international banks have g

4、one to china, and evaded Chinese banks to accelerate their reform and development. They have made a greater effort and minded much more to risk management, and foreshorten the distance to international advanced banks. But no measuring risk no risk management indeed. From December 10th, 2006, foreign

5、 banks will enhance their step into china. Chinese banks must research and practice internal credit risk ratings imminently, reinforce the foundation of credit risk management, in order to promote the ability of risk management and competitive to international advanced banks. In other words, elevati

6、ng the ability of risk management of domestic banks is the fundamental way to promote the quality of credit assets, and the key of credit risk management is internal risk rating.The paper firstly discusses the theories and models of internal credit risk rating both in and out our country. At the sam

7、e time, it points out the shortcomings of research of inter-risk-indicating in china. Secondly, the paper discusses the methods of western advanced banks and domestic banks in practical IBR and analyzes the distances of IBR of domestic banks from foreign banks. On the basis of these, the paper desig

8、ns the object, principle, mood and idea of the internal credit risk rating system and then puts forward industrial scorecards and an logistics PD model in case of the A bank, and constructs the corresponding of them. Finally, using data of nine industrial corporate customers' form A bank the pap

9、er evidences these industrial scorecards and the logistics PD model, and analyzes the outcome and verifies the same between the scorecards and the model. At the end of the paper, it proposes policy suggestions to enhance management of internal credit risk rating in native commercial banks based on a

10、ll these analyses above.目录章节：  商业银行公司客户内部信用评级方法设计与实证研究摘要2-3Abstract31 导论6-11    1.1 研究背景与问题提出6-7    1.2 研究的目及意义7-9    1.3 研究思路和框架9-112 国内外有关内部信用评级理论综述11-22    2.1 违约与违约概率11-12      

11、;  2.1.1 违约11-12        2.1.2 违约概率12    2.2 内部信用风险评级方法综述12-19        2.2.1 国外内部信用评级方法演变12-16        2.2.2 国际上几种主要的信用评级模型16-19    2

12、.3 国内关于银行内部信用风险评级的研究综述19-21        2.3.1 信用风险评级理论研究19        2.3.2 信用风险评级方法研究19-20        2.3.3 信用风险评级比较研究20-21    2.4 国内信用风险评级研究存在的不足21-223 国内外银行公司客户内部信用评级实践综述

13、22-27    3.1 国外银行内部信用评级实践22-23    3.2 国内商业银行的内部信用评级实践23-26        3.2.1 中国建设银行的客户信用风险评级23-24        3.2.2 中国工商银行的客户信用风险评级24        3.2.3 中国银

14、行的客户信用风险评级24-25        3.2.4 交通银行的客户信用风险评级25        3.2.5 招商银行的客户信用风险评级25-26    3.3 国内银行内部信用评级体系的差距26-274 A银行公司客户内部信用评级体系的设计27-44    4.1 公司客户内部评级体系设计目标与原则27    

15、    4.1.1 内部评级体系设计目标27        4.1.2 设计原则27    4.2 A银行客户信用评级方法的确定思路与模式27-30    4.3 打分卡评级的设计30-39        4.3.1 打分卡设计基本原理与思路30-31     

16、0;  4.3.2 打分卡设计的主要内容31-33        4.3.3 打分卡设计举例33-39    4.4 违约概率模型的设计39-43        4.4.1 违约概率模型形式的确定39        4.4.2 违约率模型建模过程39-43   

17、0;4.5 打分卡与违约概率模型的结合使用43-445 A银行公司客户内部信用评级实证分析44-56    5.1 打分卡评级的实证分析44-46        5.1.1 评级客户的行业分布情况44-45        5.1.2 评级客户的评级结果分析45-46    5.2 Logistics违约概率模型的实证分析46-49  &#

18、160;     5.2.1 5个行业评级客户分布46-47        5.2.2 各个信用等级客户的平均违约概率分析47-49        5.2.3 各个行业客户的平均违约率分析49    5.3 打分卡与违约率模型的一致性分析49-54        5.3

19、.1 总体一致性表现49-50        5.3.2 各个行业的信用等级与违约率模型结果的一致性50-54    5.4 实证分析小结54-56        5.4.1 打分卡评级的实证分析与结论54        5.4.2 Logistics违约概率模型的实证分析与结论54-566 结论及政策建议56-59&

20、#160;   6.1 结论56-57    6.2 政策建议57-58    6.3 有待于进一步研究的问题58-59参考文献59-63致谢63摘   要本文研究商业银行企业客户信用评级。首先分析了目前国内商业银行的现状，即起步较晚，引进了国外先进的评级方法，得到了一些成果和进步，但还是存在很多要完善的地方。这些现状说明了我国的评级指标还不够全面，指标量化还不够精确，评级偏主观化。通过这些问题，提出对策，即完善评级指标，改善评级方法，对不同的企业有不同的衡量标准，

21、找到控制风险和控制由于评级所造成成本的平衡点。关键词  商业银行 信用评级在金融全球化的新形式下,国内银行业面临着参与国际竞争的严峻挑战。我国商业银行必须借鉴国际上先进的信用风险管理经验,强化信用风险管理,银行客户内部信用评级已成为商业银行提高风险管理能力,优化资产配置,实现稳健经营发展的重要工具和手段。本论文选取商业银行客户信用评级这一内容进行研究,其主要目的是希望通过对现行的银行客户信用评级体系进行系统的分析,发现问题与不足,提出相关意见及改进措施,为完善商业银行客户信用评级体系,提高信用评级功效提供一点参考。在论文中,坚持用系统的观点,理论联系实际的方法进行研究。在诸论部分简要

22、的论述了我国市场经济环境下的信用状况,实现银行客户内部信用评级的意义。本文的第二部分对信用评级的定义及其特征进行了阐述,对银行客户内部信用评级与专业信用评级机构的客户评级之间的差异进行了比较,并对银行客户内部信用评级在国内外银行业经营管理中所起的作用以及其在风险管理中的应用情况进行了分析。本文第三部分对国内商业银行现阶段客户信用评级体系的基本结构及其流程进行了详实的介绍。第四部分在对银行客户内部信用评级的应用情况进行分析的基础上,总结和分析了商业银行客户内部信用评级所存在的问题和不足。最后,针对所发现的问题和不足,借鉴发达国家银行客户内部评级的经验,结合巴赛尔协议对银行内部评级法的要求,探讨了

23、完善银行客户内部信用评级系统及其应用方面存在问题和不足的具体措施和意见。 【课程内容】一、引言为什么要进行客户信用管理？应收款管理的命脉客户信用管理与企业资金周转危机客户信用管理问题产生的成本信用控制与市场销售的权衡二、全程信用管理模式中的客户信用管理信用风险产生的根本原因控制信用风险的六个主要环节信用管理职能的设置客户信用管理关键环节涉及的部门与人员职责划分及沟通协调三、客户信用资料的收集与管理基本原则怎样搜集客户信用资料ü         从企业内部搜集客户信息的方法ü 

24、        从与客户的交流中搜集信息的方法ü         从公共信息渠道获得客户信息的方法ü         怎样利用专业机构的资信调查服务常见偏误分析客户数据库的建立和维护四、信用风险的初步识别新客户的合法身份的识别ü         法人营业执照的

25、内容和识别要点ü         明确新客户合法身份的步骤和内容ü         如何获取和核实客户的注册资料一般风险识别ü         定性信息和资料ü         定量信息和资料ü         历史信用记录商业欺诈和陷阱的识别ü