对银行防范业务操作风险的几点建议

1、对银行防范业务操作风险的几点建议多年以来，各二级分行及支行在内部控制建设方面做大量工作，成效较为明显，一些较突出问题和违规行为得到了有效的遏制，为业务经营的持续、稳健发展提供了有力的保障。但是，内部控制形势和风险隐患依然存在，通过各类审计、检查、监管、评价活动反映的问题， 说明经营风险隐患在我行某些支行、 某些部门、某些环节仍然存在，应引起各级管理人员的重视。一、产生当前问题的原因1 、思想意识不到位，缺乏辩证的发展观。当前真正意义上的商业银行运行体制尚未完全建立， 传统的经营意识和行为方式还有较大的惯性， 在同业竞争日趋激烈的情况下， 粗放经营和冒险违规经营而视风险控制为羁绊的想法和做法依然

2、存在。 对抓内控管理和抓业务经营的内涵理解不够， 主要表现在个别支行重业务发展，轻内控建设；或者是因为强调抓内控管理，而不发展业务，在业务的发展中畏首畏尾， 没有正确认识抓内控管理和抓业务经营的辩证关系。 实行扁平化管理后， 部分基层行业务人员的业务能力和业务素质不能够适应新形势发展的需要， 对内部控制认识不清晰， 意识淡薄， 在执行制度的过程中缺乏自觉性和自我约束的能力。2、在贷款业务操作上。一是存在有调查不实的现象（主要，信贷调查人员没有严格履行调查职责，不愿是个人贷款业务） 意深入实地进行贷前调查，对第一手材料不掌握、不熟悉，有的甚至于搞弄虚作假， 提供虚假贷前调查材料； 二是审查人员把

3、关不严，审查人员审查不认真，不负责，敷衍了事，把信贷审查这一重要环节视为形式； 三是贷后管理不到位， 贷后管理人员责任心不强， 工作不够到位， 没有认真按照贷后管理相关制度进行贷后管理， 忽视了现任人员的管理责任， 使一些贷后检查和管理工作流于形式，没有得到及时预警，提供防范信贷风险的措施；四是个别信贷人员业务能力和业务水平不高， 敏感性差， 该发现的问题没有及时发现，该及时处置的没有及时处置，错失良机，使贷款形成一定的风险。3、在会计业务操作上。二是临柜业务操作人员对规章制度执行不力，有章不循，内控意识淡薄，防范风险产生的意识较差；三是对会计制度和财务制度理解认识不够， 账务处理不规范、 不

4、正确； 四是对账制度落实不够好， 部分支行和营业机构未能引起足够重视，对账单收回率达不到规定要求；五是“二道防线”监督不到位，坐班主任漏查库、查库不全面，重空及有价单证账实不相符等问题仍然存在。对此， 本人就进一步加强内部控制风险防范， 结合实际工作中遇到的问题，提出以下几点建议和法，与和各位同仁共同探讨。一、 各级行行长要给予高度重视， 充分认识加强内部控制建设的重要性和必要性。当前，在金融市场竞争日益激烈的环境下，随着改革力度的不断加大，对健康快速有效发展的要求愈加强烈。但是也要清醒地认识到，内控管理仍然是当前的重点工作之 一，业务发展与内控管理是辩证的统一体，二者相辅相成，缺一 不可，不

5、能离开发展谈内控，更不能抛开内控谈发展。正确对待 各类审计检查发现问题及整改工作， 不能留下任何一个内控管理 的死角，认真分析问题的形成原因和可能产生的后果，使全体从业人员真正在思想上和行动上给予重视。二、强化内控管理意识，内部控制是银行开展业务经营的基础。首先，要将内部控制管理规定的执行渗透到各项业务过程及各个 操作环节，覆盖相关的部门和岗位，并由全体员工主动参与，决 策或操作都应当按规定执行。其次，以防范操作风险、促进稳健 经营为出发点，维护和增强内部控制的权威性， 及时发现和纠正 业务经营过程中存在的问题。三、自觉树立总行“一级法人”观念，严格在上级行授权范围内 开展业务经营管理活动。

6、要结合本行实际情况，完善和补充现有 的各项规章制度，提高制度的执行力，禁止任何越权行为，杜绝 违规办理任何业务，不得以发展业务或应对市场竞争为理由变通 办理业务。四、进一步落实信贷管理基本制度。 要严格按照信贷管理的有关 制度抓好贷款调查、审查、审批和贷后管理等各个环节，并将贷 款风险与损失责任落实到各个环节中，近年来一些信贷风险是贷 后管理不到位造成的，个别信贷管理人员在意识上认为，只在者要在管理上马虎一点也不会怎么样。要钱拿出去合规合法，重视信贷担保有效性、逾期催收等可能出现的薄弱点， 重点关注个人住房贷款、个人综合消费贷款、个人生产经营贷款以及小额 到户扶贫贷款等业务种类呈现出来的高风险

7、趋势。五、充分发挥业务主管部门自律监管的作用。按照总行、分行办 法、细则规定内容，通过本行的考核管理办法，进一步明确各类 监管人员的工作职责、监管范围、监管周期、监管程序，监管权 力，把第二道防线的作用在实施监管过程中体现出来，及时发现业务经营管理中存在的偏差并加以纠正。认真按照规定内容、抽查数量开展业务部门自律监管， 讲究监管质量，是当前我们应当 引起重视的又一个问题六、加强勾通与联系，建立内部控制信息交流平台。做好内部控 制建设工作是二级分行、 支行和审计办事处共同的责任， 为此必 需进一步加强相互间监管工作方面的勾通与联系。一是加强相互间内控工作信息交流，及时传递各自开展内控工作方面的情况， 达到信息共享的目的，双方相关业务部门除规定的监管项目内容 相互抄报外，双方部门之间、办事处与二级分行内部监督委员会， 可就涉及内控管理方面的问题随时进行勾通；二是建立定期联席会制度，明确联席会议召开时间、召开方式、参加人员，定期分 析研究内控工作开展情况，并针对存在的问题制定下一步内控工 作措施，督促发现问题的落实整改，不断巩固内控工作成果；三 是加强工作的