会计信息系统实验报告模板

1、 Shanxi university of Finance and Economics会计信息系统实验报告学院：班级：姓名：学号：日期：2012年6月8日一、实验目的1掌握会计信息系统中系统管理的相关内容，理解系统管理在整个系统中的重要性，理解操作员权限设置的重要意义。2掌握会计信息系统中有关基础档案设置的有关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用。3掌握会计信息系统中总账子系统初始设置与日常业务处理的相关内容，理解初始设置的意义，熟悉具体内容和操作方法。4掌握工资子系统的相关内容，熟悉工资子系统初始化，日常业务处理，工资分摊及月末处理操作。5掌握固定资产管理子系统中的相关内容，熟悉固定资产

2、管理子系统初始化，日常业务处理及月末处理操作。6掌握总账子系统月末处理的相关内容，熟悉月末处理的各种操作，掌握银行对账，自动转账设置与生成，对账和月末结账的操作方法。7理解财务报表编制的原理及流程，掌握报表格式定义，公式定义的操作方法，掌握报表单元公式的设置方法，掌握报表数据处理，表页管理及图表功能等操作，掌握利用报表模板生成报表。8通过综合实验，巩固单项实验中掌握的各模块操作技能并综合理解掌握，进一步提高会计信息系统综合实务操作能力。二、实验内容1建立账套。2操作员及权限设置。3基础信息设置。4总账子系统、工资子系统、固定资产子系统初始化。5根据业务资料填制记账凭证，工资业务和固定资产业务分

3、别在工资子系统和固定资产子系统处置后生成记账凭证向总账子系统传递。6对填制和生成的凭证进行审核、记账。7账簿查询。8月末结账。9. 编制资产负债表和利润表。10.账表输出：输出凭证清单、科目余额及发生额表、资产负债表、利润表。三、实验步骤（一）建立账套 1. 以admin身份登录系统管理 执行“账套/建立”命令，打开创建账套对话框，输入账套信息后确定。2. 操作员及权限设置 执行“权限/操作员”命令，进入操作员管理窗口，单击增加，添加新的操作员和口令。 执行“权限/操作员权限”命令，进入操作员权限窗口，选定要增加权限的操作员和要增加权限的账套，单击增加，给已设定的操作员指定权限，并指定该账套的

4、账套主管。 执行“账套/启用”命令，进入系统启用窗口，选择要启用的总账系统和子系统。（二）基础信息设置 以账套主管的身份进入用友通系统。 执行“基础设置/基本信息”命令，对基本信息设定。 执行“基础设置/机构设置/部门档案”命令，单击增加后输入部门编码，部门名称，部门属性，备注等信息后保存。依次增加各部门的信息。 执行“基础设置/机构设置/职员档案”命令，输入职员编号，职员名称，所属部门，职员属性等信息。 再次返回部门档案中，从已设的职员中选择各部门的负责人，使信息完整。 （三）总账系统基本设置1. 总账系统初始化设置 进入总账系统，执行“设置/选项”命令，进入选项管理窗口，对总账参数进行设置

5、后确定。2. 设置会计科目（1）执行“基础设置/财务/会计科目”命令，进入会计科目窗口，在创建账套时已选按行业性质预先设置会计科目的，只需把资料的相关科目与预设的科目对比，把缺少的明细添上并修改辅助核算项目。（2）未预设会计科目的，分别在资产、负债、权益、成本、损益中增加相应科目。选择须增加的科目类别，单击增加，输入会计科目编码、辅助账核算等信息后保存。 （3）输入期初余额后单击工具栏中的试算，若平衡，说明输入基本正确。3. 设置凭证类别 执行“基础设置财务凭证类别”命令，选择需要分类（收款凭证、付款凭证、转账凭证）进入凭证类别窗口。单击增加后，输入类别字、类别名称，限制类型和限制科目。 4.

6、 设置结算方式 执行“基础设置/收付结算/结算方式”命令，进入结算方式窗口，单击增加，输入结算方式编码、结算方式名称后保存，依次输入各种结算方式。5. 录入期初余额 执行“总账/设置/期初余额”命令，进入期初余额录入窗口，依次录入各科目的期初余额。在录入中，只能录入各明细科目的余额，黄色的总账科目余额根据明细科目的余额自动生成。显示为蓝色的科目是需要辅助核算的科目，其余额要在辅助核算科目中完成，输入相应的摘要、客户和票据号。（四）总账系统日常业务处理1. 凭证的填写与查询（1）执行“总账/凭证/填制凭证”命令，进入填制凭证窗口。输入制单日期、凭证类别、摘要、科目名称、借贷方金额等内容后保存。涉

7、及辅助核算科目的填写辅助科目内容。依次填写各笔业务的凭证。（2）需要查询凭证，执行“总账/凭证/查询凭证”命令，在凭证查询对话框中输入查询条件，寻找满足条件的凭证。2. 凭证的签字与审核（1）以出纳身份进入系统，执行“基础设置/财务/会计科目”命令，单击编辑菜单中“指定科目”，选择现金、银行存款两个科目。执行“总账/凭证/出纳签字”命令，对未签字的凭证依次签字。（2）以账套主管身份进入系统，执行“总账/凭证/审核凭证”命令，为未审核的凭证依次审核。3. 凭证记账执行“总账/凭证/记账”命令，进入记账窗口，选择要记账的范围后进行下一步，看过记账报告后记账。（五）月末对账与结账 （1）执行“总账/

8、期末/对账”命令，单击试算，看账目是否平衡。若对账结果正确，则账目初步正确。 （2）执行“总账/期末/结账”命令，选择要结账的月份后进行核对账簿，完成后查看本月工作报告，最后完成结账。（六）工资管理1. 启用账套 以账套主管身份进入“系统管理”， 执行“账套/启用”命令，进入系统启用窗口，选择要启用的工资管理系统。2. 工资系统初始化设置以工资主管身份进入用友通，进入工资系统，第一次使用进行初始化设置，在第一步参数设置中，选择要处理的工资类别数和货币种类，在第二步扣税设置中选定从工资中代扣所得税，第三步扣零设置不选，最后在人员编码中设置人员编码长度和账套起用日期。3. 设置部门类别和人员类别

9、（1）执行“工资/设置/部门选择设置”命令，进入部门档案窗口，单击增加，输入部门编码、部门名称、负责人、部门属性等资料后保存。 （2）执行“工资/设置/人员类别设置”命令，进入类别设置窗口，单击增加后输入人员类别。4. 银行名称设置 执行“工资/设置/银行名称设置”命令，进入银行名称设置窗口。单击增加后输入银行名称和账号长度。5. 输入人员档案及附加信息（1）执行“工资/设置/人员档案”命令，进入人员档案窗口，单击增加后输入部门名称、人员编号、人员姓名、人员类别等相关信息，选择所代发工资的银行并输入账号后退出。（2）执行“工资/设置/人员附加信息设置”命令，进入人员附加信息设置窗口，可在底部“

10、参照”下拉菜单中选择需要的信息，也可通过增加输入附加信息名称。6. 工资项目及公式设置 （1）执行“工资/设置/工资项目设置”命令，进入工资项目设置窗口。在工资项目设置中，单击增加后参照实验资料，在右侧“名称参照”下拉菜单中选择需要的工资项目，并在表格中设置其数据类型、数据长度、小数位数、增减项等信息。对于没有的项目可选择已有项目后通过重命名改换成所需项目。 （2）公式设置下，在左边增加须定义公式的工资项目，在右边的公式定义中，选择公式所需要的工资项目，并通过运算符连接起来。对于岗位工资等需要函数的公式，进入函数公式向导输入，选择所用的函数，并输入算术表达式。完成公式后确认即可。7. 银行代发

11、设置 执行“工资/业务处理/银行代发”命令，进入银行代发窗口。单击工具栏中的“银行格式设置”，进入银行文件格式设置窗口，对单位编号、人员编号、账号、金额、录入日期的数据类型、长度、数据来源等进行设置后确认。8. 所得税设置 执行“工资/业务处理/扣缴所得税”命令，进入扣缴所得税窗口，默认所得税项目工资和对应工资项目计税基础后确定。9. 工资分摊执行“工资/业务处理/工资分摊”命令，进入工资分摊窗口，单击工资分摊设置后进入“分摊类型设置”窗口，点击增加，输入集体类型名称和分摊计提比例，下一步中选择应分摊的部门和人员类别和计税项目，并输入相应的借、贷方科目。 设置好后返回工资分摊窗口，选择要计提的

12、费用类型，和要核算的部门，选择计提的会计月份和分配方式（到部门、到个人）后确定。10. 查看数据并生成凭证执行“工资/业务处理/工资变动”命令，进入工资变动窗口，输入基本工资数据后点击汇总，得到所有人员的工资情况。单击制单生成相应凭证。执行“工资/业务处理/扣缴所得税”命令，进入个人所得税扣税申请表，可查看本月个人所得税情况。（七）固定资产管理1. 启用账套 以账套主管身份进入“系统管理”， 执行“账套/启用”命令，进入系统启用窗口，选择要启用的固定资产系统。2. 固定资产系统初始化设置 （1）设置控制参数点击固定资产后进行初始化向导：同意约定及说明选择起用月份。在折旧信息中，选择主要的折旧方

13、法和折旧汇总分配周期。在编码方式中，设置资产类别编码长度和固定资产编码方式（手工输入、自动编码），若选自动编码，选择编码方式及序号长度。在下一步财务接口中选定“与财务系统进行对账”，并选固定资产和累计折旧为对账科目。最后确定，完成固定资产系统初始化设置。（2）输入部门档案资料执行“固定资产/设置/部门档案”命令，进入部门档案窗口，单击增加后输入部门编码、部门名称、部门属性、负责人等相关信息后保存。依次输入企业相关部门信息。（3）设置资产类别 执行“固定资产/设置/资产类别”命令，进入类别编码表窗口，单击增加后输入类别编码、类别名称、净残值率、计提属性等相关信息后保存。二级类别设置应先选定上级类

14、别后在点击增加，在输入相关信息。依次输入各个资产类别。（4）设置部门对应折旧科目执行“固定资产/设置/部门对应折旧科目”命令，进入部门编码表窗口，在部门名称中选择固定资产部门，在折旧科目中选择相应的折旧科目。（5）增减方式及使用状况设置执行“固定资产/设置/增减方式”命令，进入增减方式窗口，默认系统提供的常用增减方式后退出。使用状况设置同上。 （6）录入原始卡片执行“固定资产/卡片/录入原始卡片”命令，进入资产类别参照，任选一类别后进入固定资产卡片录入。输入固定资产编号、固定资产名称、部门名称、增加方式、使用状况、原值、累计折旧、使用年限等相关信息后保存。依次输入各个固定资产资料。3. 固定资

15、产日常业务（1）增减固定资产减少固定资产的处理：执行“固定资产/卡片/卡片减少”的处理，打开资产减少窗口，选择卡片编号，单击增加，该资产的信息就出现在下面的表格中，选择减少方式，确认后进入填制凭证的窗口，修改其他项目后保存。增加固定资产类似。期末，由账套主管对生成的凭证进行审核、记账，并执行“固定资产/处理/对账”，进行对账。执行“固定资产/处理/月末结账”，进行结账。根据本月固定资产变动情况对卡片进行调整，并编制相应凭证。（八）编制报表1. 编制资产负债表（1）进入财务报表子系统，执行“文件/新建”命令，建立一张空白报表，报表名为资产负债表。（2）执行“格式/报表模版”命令，打开报表模版对话框。选择所在行业“新会计制度科目”和财务报表“资产负债表”。弹出模版格式将覆盖本表格式的提示框，确认后即可