会计电算化作业4

1、江苏开放大学形成性考核作业学 号 姓 名 课程代码 110105课程名称 会计电算化评阅教师 第 4 次任务共 5 次任务江苏开放大学任务内容：一、根据如下资料完成以下实验（总分100分）：第四单元实验2往来业务、固定资产和工资业务 应收应付核算【恢复800实验1账套，取消结账；以账套主管101在系统管理中启用“购销存管理”、“工资管理”和“固定资产”功能模块，时间2011年1月1日，操作员101】（一）购销存基础设置1、存货分类和存货档案：存货没有分类，仅需要设置存货档案存货编码存货名称主计量单位税率存货属性101甲材料千克17外购、生产耗用102乙材料千克17外购、生产耗用201A产品件1

2、7自制、销售202B产品件17自制、销售2、仓库档案：仓库编码仓库名称计价方式是否货位管理01材料库全月平均法否02成品库全月平均法否3、开户银行编码为01，中国工商银行北京分行，账号为123456（二）购销存期初设置：1、科目设置：由于没有启用“核算”功能模块，所以存货科目、存货对方科目、客户供应商往来科目都不需要设置。2、采购期初：无期初暂估入库（货到发票未到）有在途物资（发票到货未到）：2010年12月15日，采购部收到浩天公司开具的专用发票一张，票号为1111，商品为甲材料，数量500千克，单价80元，增值税税率17%，货物在途，发票到期日为2011年1月31日；输入期初采购发票后，进

3、行采购期初记账。3、库存期初：录入库存期初后，记账。库存期初（材料库）存货编码存货名称计量单位数量单价金额入库日期101甲材料千克1000.0080.0080000.002010-12-31102乙材料千克1500.0060.0090000.002010-12-31合计：2,500.00170,000.00库存期初（成品库）存货编码存货名称计量单位数量单价金额入库日期201A产品件1000.00300.00300000.002010-12-31202B产品件800.00100.0080000.002010-12-31合计：1,800.00380,000.004、客户和供应商往来期初供应商往来期

4、初：无客户往来期初：无（三）购销存管理日常业务：1、录入采购发票，并复核2011年1月2日，采购部向浩天公司采购甲材料500千克，单价80元，增值税税率17%，发票号1234，发票到期日2011年1月31日。2、录入付款单，并核销2011年1月3日，采购部开出转账支票一张，票号为ZP201，为支付购买甲材料的款项，金额合计为46800元。将付款单与采购发票核销。3、录入销售发货单，并审核销售部向明泰公司销售A产品10件，无税单价500元，销项税额850元，到期日2011年1月5日，发货日期2011年1月31日。4、录入销售发票，并复核2011年1月5日，销售部向明泰公司销售A产品10件，无税单

5、价500元，增值税税率17%，货物从成品库发货，企业开出销售专用发票一张，到期日为 2011年1月31日，税号12345，销售类型：普通销售。5、录入收款单，并核销2011年1月6日，销售部收到明泰公司的转账支票一张，票号为ZP202，为支付购买A产品的款项，金额合计为5850元。将收款单与销售发票核销。工资核算（一）建立工资账套：工资类别个数多个；核算币种人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度3位；启用日期2011年1月1日。（二）基础信息设置：1、新建工资类别（正式人员和临时人员）正式人员：包含所有部门；临时人员，只包括生产部2、人员类别设置（关闭工资类别）：管理人

6、员、销售人员、A产品生产人员、B产品生产人员3、工资项目设置（关闭工资类别）基本工资 数字 8 2 增项岗位工资 数字 8 2 增项应发合计 数字 10 2 增项代扣税 数字 10 2 减项扣款合计 数字 10 2 减项实发合计 数字 10 2 减项事假扣款 数字 8 2 减项事假天数 数字 8 2 其他4、工资账号定长和代发银行工商银行上地分理处，账号定长，账号长度11，自动带出的账号长度为8位5、增加人员档案（打开“正式人员”工资类别）：从职员档案批量引入人员，并修改人员类别所属部门职员编号职员名称人员类别管理部101张达管理人员管理部102辛红管理人员财务部201赵伟管理人员财务部202

7、王娟管理人员财务部203肖萍管理人员采购部301马南管理人员销售部401刘会销售人员生产部501齐方生产人员生产部502李国生产人员6、设置人员的工资项目公式（须打开工资类别）先增加工资项目，跟前面的顺序保持一致；然后设置公式。应发合计=基本工资+岗位工资扣款合计=代扣税实发合计=应发合计-扣款合计事假扣款=事假天数*50（三）日常业务：1、输入人员基本工资数据人员编号姓名部门人员类别基本工资岗位工资101张达管理部管理人员60006000102辛红管理部管理人员45004500201赵伟财务部管理人员50005000202王娟财务部管理人员45004500203肖萍财务部管理人员400040

8、00301马南采购部管理人员50005000401刘会销售部销售人员55005500501齐方生产部A产品生产人员30003000502李国生产部B产品生产人员350035002、输入本月变动数据员工辛红请假3天，输入辛红的考勤数据并进行工资计算与汇总。3、设置个人所得税，并重算个人所得税基数3000，附加费用28004、进行人员工资分摊应付工资，100%计提部门名称人员类别借方科目贷方科目管理部，财务部，采购部管理人员6602012211销售部销售人员66012211生产部A产品生产人员5001022211生产部B产品生产人员50010222115、分配工资费用，并生成记账凭证6、工资账表查

9、询查询部门工资汇总表。固定资产核算（一）固定资产期初控制参数：1、启用月份：2011年1月2、折旧信息：本账套计提折旧，折旧方法：平均年限法（二），折旧汇总分配周期：1个月，当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足3、编码方式：资产类别编码方式：2112，固定资产编码方式：按“部门编码+类别编码+序号”自动编码，卡片序号长度为34、财务接口：与账务管理系统进行对账，对账科目：固定资产对账科目-1601固定资产，累计折旧对账科目-1602累计折旧5、补充参数：在对账不平情况下允许固定资产月末结账，业务发生后立即制单，月末结账前一定要完成制单登账业务，固定资产默认入账科目-160

10、1，累计折旧默认入账枯木-1602，可抵扣进项税额入账科目-22210101进项税额（二）基础信息设置1、固定资产类别：交通类、电子类、机械类，折旧方法均为平均年限法（二）2、部门及对应折旧科目部门名称编码科目管理部660205折旧费财务部660205折旧费采购部660205折旧费销售部6601销售费用生产部5101销售费用3、增减方式的对应入账科目，暂不设置4、固定资产原始卡片信息，（使用状况都是在用）名称类别部门增加方式使用期限/状况开始使用日期原值/元累计折旧/元对应折旧科目轿车A交通类管理部直接购入10在用3000000管理费用-折旧费轿车B交通类财务部直接购入10在用3000000管理费用-折旧费运输车A交通类采购部直接购入10在用3000000管理费用-折旧费轿车B交通类销售部直接购入10在用3000000销售费用生产设备A机械类生产部直接购入20在用1200000600000制造费用（三）日常业务1、资产增加2011年1月5日，企业购买了一台打印机。资产类别资产名称部门增加方式使用状况开始日期原值使用年限折旧方法电子类打印机财务部直接购入在用2011-1-0550005平均年限法（二）2、计提折旧计提本月固定资产折旧，生成记账凭证。3、资产变动2011年1月31日，管