金蝶KV标准财务实务题现金应收

1、金蝶 K/3实务题（财务*卷） 业务案例背景博文有限公司是一家以生产经营电子玩具为主的工业企业，公司拟定于2008年1月1日开始正式使用ERP财务、供应链系统进行会计核算，其中往来款项选择在应收应付系统进行核算，固定资产使用固定资产系统进行核算与管理，工资采用工资系统进行处理，采购、销售及各类存货出入库业务在供应链系统中启用采购管理、销售管理、仓存管理和存货系统进行核算与管理。该公司记账本位币为“人民币”。会计期间采用自然会计期间。凭证字为“记”。发出存货采用加权平均法进行计价。目前，博文公司已在实施人员的协助下，根据企业实际情况完成了部分系统初始化工作。以下所有业务操作均使用administ

2、rator登录，以morningstar进行审核单据。考试试题一、按以下要求进行系统资料设置：Ø 建账：账套名称： 博文有限公司账套类型： 标准供应链解决方案Ø 基础资料设置：1、 凭证字：增加凭证字为“记”字；2、 币别：代码名称汇率小数位数固定汇率RMB人民币14否USD美元6.88884否3、 科目：直接引入新会计制度会计科目。在其中增加以下科目：科目代码科 目 名 称外币核算期未调汇现金等价物数量金额辅助核算项目辅助核算 1002.01中国银行深圳分行_RMB 1002.02中国银行深圳分行_USD是 6602.01工资（部门） 6602.02福利费（部门） 660

3、2.03折旧（部门） 6602.04办公费（部门） 6602.05坏账准备4、 单位：增加计量单位组“电子狗组”，并增加计量单位“只”；5、 客户和供应商：客户供应商代码名称代码名称001东方机电001东方柴油配件公司002联泰002海南机械公司003菲码003荣发公司004大宇机械004大展005凯加005消遣科技 6、 部门：采购部、销售部、财务部、行政管理部7、 职员：赵彩（采购部）、李肖（销售部）、张宏（财务部）8、 产品： 类别名称属性计量单位计价方法库存商品电子狗自制只加权平均原材料外壳外购个加权平均原材料线路板外购个加权平均原材料螺丝外购包加权平均9、 银行账号：代码名称银行接口

4、类型银行账号账户名称开户行47669中国银行深圳分行人民币账户中国银行(全国)47669中国银行深圳分行中国银行深圳分行人民币账户47756中国银行深圳分行美元账户中国银行(全国)47756中国银行深圳分行中国银行深圳分行美元账户10、录入现金系统初始化数据科目名称银行账号日记账期初余额本年累计借方本年累计贷方方向日记账本位币期初余额银行对账单余额现金650000借6500-银行存款-人民币账户47669125000000借12500001250000-美元账户（不启用）4775610000000借68888010000011、应收应付系统参数设置：应收系统：（1）、坏账计提方法：应收账款百分

5、比法，计提比率0.5%；（2）、设置单据类型科目：预收单设置为预收账款、其他单据类型都设置为应收账款，将预收账款和应收账款科目设置为受控于应收应付、勾选期末调汇、勾选往来业务核算、增加核算项目类别：客户；（3）、单据控制：不勾选“审核人与制单人不为同一人”；（4）、未说明的参数按系统默认。12、现金系统参数设置：默认二、业务操作：现金系统业务：2日，从中国银行深圳分行人民币账户取现10000元；3日，赵彩报销差旅费5000元，现金支付；4日，购买办公用品支出200元，现金支付；10日，现金支付房租5000；28日，李肖还预借款6000元，对方科目：其他应收款_李肖应收系统业务：1、在系统中录入

6、应收账款的期初数据，并传至总账系统，将总账系统与应收账款系统结束初始化。单据类型核算项目类别核算项目币别发生额应收款余额部门业务员备注销售增值税发票客户东方机电人民币5000050000销售部李肖不录入产品明细其他应收单客户大宇机械人民币10001000销售部李肖2、录入期初坏账，客户凯加，坏账金额500元，坏账原因：逾期未收到；3、1月10日销售一批电子狗给东方机电，数量100只，含税单价1170元，税率17%；录入销售增值税发票。4、1月15日收到销售给东方机电的货款20000元，录入收款单；并将收款单与初始化销售增值税核销；5、1月18日预收联泰定金10000元，录入预收单；6、1月22

7、日收到东方机电公司3个月期的银行承兑汇票一张金额30000元；审核生成收款单，再将收款单审核后和初始化销售增值税核销；7、1月25日销售一批电子狗给联泰2公司，数据50只，单价1200元，录入销售普通发票；将销售普通发票与预收单核销；8、将录入的所有1月份的单据和预收冲应收核销生成凭证；9、计提坏账准备；10、将凭证过账到总账；11、期末结账；业务操作试题答案现金系统考点：（$考点：日记账的初始录入和日常业务处理）考点1：初始录入：录入科目和余额录入科目和余额：【系统设置】-【初始化】-【现金管理】-【初始数据录入】-【录入科目和余额】（注：如果总账启用，则从总账引入余额，数据以引入的为准）考

8、点2：日常处理：手工录入现金日记账、盘点单和期末结账现金日记账录入：【现金管理】-【现金】-【现金日记账】-【新增】（注：5笔现金业务的操作步骤相同，逐一列示在现金日记账中）现金盘点单：【现金管理】-【现金】-【现金盘点单】-【新增】期末结账：【现金管理】-【期末处理】-【期末结账】应收系统考点：考点1：科目修改将应收账款和预收账款科目受控科目修改为“应收应付系统”【系统设置】-【基础资料】-【公共资料】-【科目】-“修改”考点2：在应收款初始中录入初始增值税发票【系统设置】-【初始化】-【应收款管理】-【初始增值税专用发票新增】考点3：在应收款初始化中录入其他应收单【系统设置】-【初始化】-

9、【应收款管理】-【初始其他应收单新增】考点4：转余额【系统设置】-【初始化】-【应收款管理】-【初始应收单据维护】-【转余额】考点5：结束总账系统和应收款管理系统初始化【财务会计】-【应收款管理】-【初始化】-【结束初始化】【系统设置】-【初始化】-【总账系统】-【结束初始化】考点6：录入期初坏账【系统设置】-【初始化】-【应收款管理】-【初始数据录入期初坏账】考点7：录入期中销售增值税发票【财务会计】-【应收款管理】-【发票处理】-【销售增值税发票-新增】考点8：录入期中收款单和到款结算核销 【财务会计】-【应收款管理】-【收款】-【收款单-新增】【财务会计】-【应收款管理】-【结算】-【应收款核销-到款结算】考点9：录入期中预收单【财务会计】-【应收款管理】-【收款】-【预收单-新增】考点10：录入期中应收承兑汇票和到款结算核销【财务会计】-【应收款管理】-【票据处理】-【应收票据-新增】【财务会计】-【应收款管理】-【结算】-【应收款核销-到款结算】考点11：录入期中销售普通发票和预收款冲应收款核销【财务会计】-【应收款管理】-【发票处理】-【销售普通发票-新增】【财务会计】-【应收款管理】-【结算】-【应收款核销-预收款冲应收款】考点12：将单据和预收冲应收核销生成凭证【财务会计】-【应收款管理】-【凭证处理】-【凭证生成-新增】-【