2014学年银行考试《风险管理》考前冲刺题(三)

1、2014 年银行测试风险管理考前冲刺题(三)一、单项选择题第1题商业银行采用回收现金流法计算某笔违约贷款的违约损失率时，若该笔贷款的回收金额为 2 亿元，回收 成本为 1.5 亿元，违约风险暴露为 3 亿元，则该笔贷款的违约损失率约为 ( ) 。A. 83.3%B. 46.7%C. 33.3%D. 50%【正确答案】： A答案分析违约损失率(Loss Given Default ，缩写LGD)是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风 险暴露的比例，即违约损失率=损失 / 违约风险暴露 =(3-2)+1.5/3=83.3% 。第2题商业银行资本充足率管理办法中关于资本充足率的信息披露，主要包括五

2、项内容，( ) 不属于这五项之一。A. 资本充足率B. 信用风险和市场风险C. 存贷比率D. 资本【正确答案】： C第3题经济资本主要是用于规避银行的 ( ) 。A. 预期损失B. 消耗性损失C. 灾难性损失D. 非预期损失【正确答案】： D 答案分析 经济资本是针对一定假设条件下所估计的最大损失，银行为恰好保持其偿付能力所要持有的 各风险资本要素之和。银行在业务经营中因承担风险而面临潜在的损失可分为预期损失和非预期损失。预期 损失以准备金的形式计入银行经营成本 ; 非预期损失需要银行的经济资本来覆盖。如果一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布，如果该贷款组合的违约概率是5%，那么该贷款组合

3、中有10笔贷款违约的概率是()。A. 0.020B. 0.019C. 0.018D. 0.013【正确答案】： C 答案分析 在 Credit Risk+ 模型中，贷款组合的违约率服从泊松分布。这样，在一个贷款组合里，发 生n笔贷款违约的概率为：Prob(n笔贷款违约)=e A (- m)Xm A n/n!，式中，e=2.71828 , m为贷款组合平均违约率x 100(例如，一个组合的平均违约率为3%那么m=3), n为实际违约的贷款数量。根据题意，Prob(10 笔贷款违约)=e A (- 5) X5A 10/10!=1.813%，C 项 0.018 最接近。第5题( ) 是衡量利率变化对

4、商业银行的资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。A. 流动性比率 / 指标法B. 现金流分析C. 缺口分析法D. 久期分析法【正确答案】： D第6题现金未及时送达网点以及对方商业银行属于 ( ) 。A. 财务 / 会计错误B. 文件 /合同缺陷C. 交易/定价错误D. 结算支付错误【正确答案】： D 答案分析 结算 / 支付错误是指因商业银行结算支付系统失灵或延迟，如现金未及时送达网点以及对方 商业银行等。第7题某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20%、40%、40%，三种资产对应的百分比收益率分别为 8%、 1 0%、 1 2 %，则该部门总的资产百分比收益率是( )

5、 。B. 10.4%C. 9.5%D. 8.7%【正确答案】： B 答案分析 已知各种资产占总资产的比例，直接将各种资产的收益率和所占比例加权平均即可得出百分 比收益率，即 20%< 8%+40% 10%+40% 12%=10.4%第8题下列降低风险的方法中， ( ) 只能降低非系统性风险。A. 风险规避B. 风险转移C. 风险对冲D风险分散【正确答案】： D 答案分析 一般来说，系统风险比较难以降低，而风险转移可以转移非系统风险和系统风险。风险对冲 不仅可以对冲非系统风险也可以对冲系统风险，风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。风险分散只 能降低非系统风险。第9题在 2004 年银

6、监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分之前，银行普遍都没有设立交易账 户。下列各项不属于其主要原因的是 ( ) 。A. 很多银行缺乏对市场风险的认知和重视B. 在银行账户和交易账户划分方面的管理水平和技能欠佳，有些管理人员甚至完全不了解交易账户的概 念和内容等C. 一旦设立交易账户，自营交易的盈亏就会由暗变明，交易人员将很难进行“寻利性交易”D. 银行账户头寸转到交易账户会受到严格限制【正确答案】： D 答案分析 D 项一旦设立交易账户，由于交易账户头寸转到银行账户会受到严格限制，因此，交易员基 本不可能再通过利用银行账户将交易类证券转到投资类证券等方式隐瞒交易损失。第 10题香港金

7、融管理局建议商业银行应保持 7 日内的负错配金额不超过负债的 ( ) 。A. 10%B. 15%D. 30%【正确答案】： A 答案分析 香港金融管理局规定银行的法定流动资产比率为25%。除此之外，香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产 (可在 7 天内变现的流动资产 )比率维持在 15%以上，并保持 7日内的负错配金额不超过 总负债的 10%， 1 个月内的负错配金额不超过总负债的 20%。第 11 题有关商业银行内部控制的主要原则，以下说法正确的是 ( ) 。A. 商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求B. 内部控制的监督、评价部门必须和内部控制的建设、执行部门密切联系C

8、. 内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参和D. 内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力【正确答案】： C答案分析商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体来说：内部控制应当 渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参和 ；内部控制应当以防范风险、审慎经 营为出发点，商业银行的经营管理应当体现“内控优先”的要求 ；内部控制应当具有高度的权威性，任何 人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正；内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门

9、，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。第 12 题商业银行总行应当适当核定分支机构的资金业务经营权限，并对分支机构的资金业务( ) 检查，对异常资金交易和资金变动建立有效的预警和处理机制。A. 不定期进行现场B. 定期进行非现场C. 定期进行D. 不定期进行【正确答案】： C 答案分析 商业银行总行应当根据分支机构的经营管理水平，适当核定分支机构的资金业务经营权限， 并对分支机构的资金业务定期进行检查，对异常资金交易和资金变动建立有效的预警和处理机制。第 13 题贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为。下列各项不 属于其主要目的的是 ( )

10、。A. 分散风险B. 增加收益C. 提高经济资本配置效率D. 实现利益共享正确答案】： D 答案分析 贷款转让主要为了实现信用风险的转移，增加自己的收益（而不是利益共享 ） 。第 14 题远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括（ ） 。A. 即期汇率B. 两种货币之间的利率差C. 期限D. 交易金额【正确答案】： D 答案分析 远期汇率是交易双方达成外汇买卖协议，约定在未来某一时间进行外汇实际交割所使用的汇 率。它可以通过无风险套利原理推导出来，即两种货币按照该远期汇率用各自的利率分别折现后的比率就等 于这两种货币的即期汇率。由此可以看出ABC三项都是决定远期汇率的因素。D项交易金额是

11、日常记录的交易额，并不决定远期汇率。第 15 题已知商业银行期初贷款余额为 80 亿元，期末贷款余额为 100 亿元，核心贷款期初余额 35 亿元，期末余 额 45 亿元，流动性资产期初余额为 40亿元，期末余额为 50 亿元，那么该银行借入资金的需求为（ ） 亿元。A. 30B. 60C. 90D. 95【正确答案】： D 答案分析 融资需求 （ 借入资金 ）= 融资缺口 +流动性资产 ; 融资缺口 =贷款平均额 - 核心存款平均额。贷款 平均额 =（ 期初贷款余额 +期末贷款余额 ）/2=90 亿元，核心存款平均额 =（ 核心贷款期初余额 +核心贷款期末余 额）/2=40 亿元，流动性资产

12、 =（期初余额 +期末余额 ）/2=45 亿元，该银行借入资金的需求 =90-40+45=95 亿元。第 16 题引起操作风险的人员因素之一是失职违规，下列各项不属于此情形的是（ ） 。A. 对客户交易进行误导B. 从事未授权交易的情形C. 支配超出权限资金额度的情形D. 多户头支票欺诈的情形【正确答案】： D 答案分析 失职违规的情形包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。员工越权行 为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使 商业银行发生损失的风险。D项属于内部欺诈行为。第 17 题当市场资金紧张导致供需不平衡时，可能会出

13、现期限短而收益率高，期限长而收益率低的情况，这种情 况表现的是 ( ) 。A. 正向收益率曲线B. 反向收益率曲线C. 水平收益率曲线D. 波动收益率曲线【正确答案】： B答案分析收益率曲线通常表现为四种形态：正向收益率曲线，它意味着在某一时点上，投资期限越 长，收益率越高，这是收益率曲线最为常见的形态 ；反向收益率曲线，它表明在某一时点上，投资期限越 长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，也可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收 益率曲线;水平收益率曲线，表明收益率的高低和投资期限的长短无关 ；波动收益率曲线，表明收益率随 投资期限的不同，呈现出波浪变动，也就意味着社会经济未

14、来有可能出现波动。第 18 题下列指标计算公式中，不正确的是 ( ) 。A. 资本金收益率 =税后净收入 / 资本金总额B. 资产收益率 =税后净收入 / 资产总额C. 净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额”资产总额D. 非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入总额-营业支出总额)【正确答案】： D 答案分析 非利息收入率 =(非利息收入 -非利息支出 )/ 资产总额第 19 题系统性风险因素主要通过 ( ) 来影响贷款组合的信用风险。A. 宏观经济因素B. 借款人的生产经营状况C. 借款人所在行业状况D .借款人竞争能力状况【正确答案】： A 答案分析 系统性风险因素对贷款

15、组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。第 20 题中国人民银行从 2004 年开始实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度表明 ( ) 。A. 央行为商业银行提供便利的政策B. 商业银行的风险管理机制更完善C. 商业银行不需承担最终流动性风险D. 央行对流动性管理不善的商业银行开始给予“经济惩罚”【正确答案】： D 答案分析 实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度，表明了央行对流动性管理不善的商业银行开 始给予一定程度的“经济惩罚”，结束了商业银行长期以来既不需要承担最终流动性风险，又不必为管理不 善付出较高成本的局面，迫使商业银行把加强流动性管理提升到一个更高的战略地位。

16、第 21 题下列关于风险的说法，正确的是 ( ) 。A. 对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源B. 信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中C. 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失D. 对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不 计【正确答案】： C答案分析通过常识判断可知，最大的风险来源应为贷款而不是存款。B项中的“只存在”使得该选项十有八九是错误选项，信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。D项中对风险的态度是“忽略不计”的，这种说法和要对风险进行谨慎管理的大方向相悖，可

17、直接认定是错误表述。对于衍生品 而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面 临的风险。第 22 题 银行在特定的利率变化情况下，各个时段的敏感性权重通常是由假定的利率变动乘以该时段头寸的假定 平均久期来确定的方法称为 ( ) 。A. 标准久期分析法B. 精确久期分析法C. 平均久期分析法D. 有效久期分析法【正确答案】： A 答案分析 B 项精确久期分析法是指通过计算每项资产、负债和表外头寸的精确久期来计量市场利率变 化所产生的影响，从而消除加总头寸 /现金流量时可能产生的误差 ；D项有效久期分析法是对不同的时段运用 不同的风险权重，更好地反

18、映市场利率的显著变动所导致的价格的非线性变化的方法。第 23 题风险识别的两个环节包括 ( ) 。A. 感知风险和分析风险B. 计量风险和分析风险C. 检测风险和感知风险D. 感知风险和检测风险【正确答案】： A第 24 题 市场风险内部模型的技术方法、假设前提和参数设置可以有多种选择，从审慎监管的角度出发，对一些参数，如持有期作出了相对保守的规定。巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期长度为( ) 个营业日。A. 12B. 10C. 7D. 2【正确答案】： B 答案分析 巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求有：置信水平采用99%的单尾置信区间 ; 持有期为 10个营业日 ;市场风险要素

19、价格的历史观测期至少为1 年;至少每 3个月更新一次数据。第 25 题下列各项中，不属于操作风险监测选择关键风险指标应遵循的原则是( ) 。A. 相关性B. 可测量性C. 风险敏感性D. 特色性【正确答案】： D答案分析关键风险指标的选择应遵循以下四个原则：相关性 ；可测量性；风险敏感性；实用性第 26 题 使用高级计量法计算风险资本配置时，需要考虑未来可能的损失，为此监管当局要求商业银行通过加总( ) 得出监管资本要求。A. 灾难性损失 ； 预期损失B. 灾难性损失 ； 非预期损失C. 预期损失 ； 意外损失D. 预期损失 ； 非预期损失【正确答案】： D 答案分析 监管当局要求商业银行通过

20、加总预期损失 (EL) 和非预期损失 (UL) 得出监管资本要求，除非商 业银行表明在内部业务实践中能足以准确计算出预期损失。第 27 题操作风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及里依次识别操作风险因素，具体 可以划分为：非流程风险、流程环节风险、控制派生风险。下列各项属于控制派生风险的是 ( ) 。A. 操作失误B. 人力资源配置不当C. 欺诈D. 增加人工授权控制产生的内部欺诈【正确答案】： D 答案分析 控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素，如增加人工授权控制环节后所派生 的内部欺诈等风险。AC两项属于流程环节风险；B项属于非流程风险。第 28 题年中国四

21、川地区由于地震造成光缆断裂，使多家商业银行的通信和业务受到影响。这是由( ) 引发的风险。A. 监管规定B. 自然灾害C. 政治风险D. 洗钱【正确答案】： B 答案分析 由于自然因素造成的商业银行财产损失，包括火灾、洪水、地震等。第 29 题商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户的基本情况和商业银行业务相关的 信息进行全面了解。申请授信的客户应向商业银行提交的基本信息包括税务部门年检合格的税务登记证明和 近( ) 年税务部门纳税证明资料复印件。A. 2B. 3C. 4D. 5【正确答案】： A第 30 题采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 1.06 亿元，回

22、收成本为 0.84 亿元，违约风险暴露 为 1.25 亿元，则违约损失率为 ( ) 。A. 13.33%B. 16.67%C. 30.00%D. 82.4%【正确答案】： D答案分析回收现金流法公式：违约损失率=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)十违约风险暴露。代入数据，违约损失率 =1-(1.06- 0.84) - 1.25=82.4%。第 31 题某银行 2006 年初关注类贷款余额为 4000 亿元，其中在 2006 年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款 金额之和为 600 亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了 500亿元，则关注类贷款迁徙率为 ( ) 。A. 12.5%B. 15.

23、0%C. 17.1%D. 11.3%【正确答案】： C 答案分析 关注类贷款迁徙率 =期初关注类贷款向下迁徙金额/( 期初关注类贷款余额 -期初关注类贷款期间减少金额)X 100%第 32 题下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是 ( ) 。A. 银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险 管理情况所构成B. 信息披露是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一C. 市场约束是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一D. 市场约束机制发挥外部监督作用 . 推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营 风险【正确答案】： B 答案分析 三大支柱

24、是指最低资本要求、外部监管和市场约束。第 33 题Credit Metrics 模型认为债务人的信用风险状况用债务人的什么表示 ?( )A. 信用等级B. 资产规模C. 盈利水平D. 还款意愿【正确答案】： A 答案分析 Credit Metrics 模型的基础就是债务人的信用等级。第 34 题某企业 2006 年销售收入 10 亿元人民币，销售净利率为14%，2006年初所有者权益为 39 亿元人民币，2006 年末所有者权益为 45 亿元人民币，则该企业 2006 年净资产收益率为 ( ) 。A. 3.00%B. 3.11%C. 3.33%D. 3.58%【正确答案】： C=销答案分析净资

25、产收益率=净利润/(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2 X 100%净利润 售收入X销售净利率。第 35 题下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是 ( ) 。A 减少在不熟悉市场的交易B 强化交易员限额交易制度C 购买未授权交易保险D 为操作风险分配资本金【正确答案】： C 答案分析 风险缓释的方案包括连续营业方案，保险和业务外包。第 36 题商业银行的核心竞争力是 ( ) 。A 吸存放贷B 支付中介C 货币创造D 风险管理【正确答案】： D 答案分析 常识，考生要熟悉。第 37 题绝对信用价差是指 ( )A. 不同债券或贷款的收益率之间的差额B. 债券或贷款的收

26、益率同无风险债券的收益率的差额C. 固定收益证券同权益证券的收益率的差额D. 以上都不对【正确答案】： B 答案分析 考查绝对信用的定义。税后净利润经济资第 38 题假设外汇交易部门年收益 /损失如下，则该交易部门的经济增加值(EVA)为()万元。本乘数 VAR(250， 99%)资本预期收益率万元 12.51000 万元 20%A. 1000B. 500C. -500D. -1 000【正确答案】： C答案分析经济增加值EVA税后净利润-经济资本X资本预期收益率。第 39 题以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序正确的是 ( ) 。(1) 建立一个独立的SPV来发行证券，SPV和原始权益人实行“

27、破产隔离”(2) SPV 负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户(3) SPV 将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户(4) SPV 购买抵押贷款证券化的资产组合 (贷款池 )(5) 采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级(6) 评级机构为资产池的资产提供信用评级(7) SPV 向投资者出售抵押贷款证券A. (1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)B. (1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)C. (1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)D. (1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)【正确答案】： C 答案分析 考生可以按照逻辑常识对比分析出结果

28、。第 40 题某公司 2006 年销售收入为 1亿元，销售成本为 8000万元， 2006年期初存货为 450万元， 2006 年期末 存货为 550万元，则该公司 2006 年存货周转天数为 ( ) 天。A. 19.8B. 18.0C. 16.0D. 225【正确答案】： D 答案分析 存货周转天数 =365/ 存货周转率，存货周转率 = 产品销售成本 /( 期初存货 + 期末存货 )/2 。第 41 题客户信用评级所使用的专家判断法中，和市场有关的因素不包括 ( ) 。A. 声誉B. 利率水平C. 经济周期D. 宏观经济政策【正确答案】： A 答案分析 客户信用评级所使用的专家判断法中，和

29、市场有关的因素包括：经济周期、宏观经济政策、 利率水平，不包括声誉。第 42 题下列指标中，属于客户风险的基本面指标的是 ( ) 。A. 净资产负债率B. 流动比率C. 管理层素质D. 现金比率【正确答案】： C答案分析统观本题四个选项中， C项是例外，再分析题干中“基本面”指标，可以确定只有C项是基本面，其他三个指标都是微观的数据，属于财务指标。第 43 题列关于市值重估的说法，不正确的是 ( )A. 商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B. 商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法C. 按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值D. 商业

30、银行应尽可能地按照模型确定的价值计值【正确答案】： D 答案分析 市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。直观上看，就是要以市场价格为基础， 尽可能地按照市场价格计值。另外，要注意的是，在做计量数值的工作时，有现实可依的数据总是要强于模 型推导出来的数值，所以“一切以市场为准绳”，在没有市场价格可以依据的时候，再考虑按模型确定的价 值。A、B项是我们经常遇到的知识点， C项是对模型计值的解释。第 44 题下列各项关于操作风险的描述，哪一项是正确的?( )A. 操作风险管理者对操作风险管理负有最主要的责任B. 巴塞尔委员会对操作风险的定义包括了法律风险、声誉风险和战略风险C. 操作风险的计

31、量需要评估操作风险事件发生的可能性以及其严重程度D. 操作风险和其他风险有着明确的界线，如信用风险和法律风险【正确答案】： C 答案分析 A 项风险管理的领域在于操作领域，并且还要接受高级管理层的监督，操作风险管理者对操 作风险管理并不负最主要责任 ;B 项操作风险的定义包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险;D 项操作风险和其他风险是交织在一起的，有时难以区分。第 45 题经济资本是商业银行为应对未来一定时期内( ) 而持有的资本，其规模取决于自身的 ( ) 和风险管理策略。A. 灾难性损失 ; 实际风险水平B .非预期损失 ; 实际风险水平C. 灾难性损失 ; 预期风险水平D. 非预期损

32、失 ; 预期风险水平【正确答案】： B 答案分析 经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而 应该持有的资本金。根据经济资本的定义，经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本，商业 银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多 ; 反之则要求的经济资本就少。第 46 题根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的3值的说法，正确的是()。A. 交易和销售对应的3值为8%B. 商业银行业务对应的 3 值为 12%C. 支付和结算对应的3值为15%D. 金融公司对应的 3值为18%【正确答案】： D答案分析A项应为18% B项应为15% C项应为

33、18%第 47 题为商业银行投保，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。当被保险人发生风险损失时，承保人按 照保险合同的约定责任给予被保险人经济补偿。这种风险管理方法属于（ ） 。A. 风险转移B. 风险补偿C风险分散D. 风险规避【正确答案】： A 答案分析 A 项风险转移是商业银行和借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状 况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减 少损失。风险转移分为保险转移和非保险转移，题中所述属于保险转移;B 项风险补偿主要是指事前 （ 损失发生以前）对风险承担的价格补偿；C项风险分散是指通过多样

34、化的投资来分散和降低风险的方法；D项风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。第 48 题已知某商业银行的总资产为 1000 亿元，总负债为 800 亿元，资产加权平均久期为 6 年，负债加权平均 久期为 4 年，那么该商业银行的久期缺口等于 （ ） 年。A. 1.5B. -1.5C. 2.8D. 3.5【正确答案】： C第 49 题下列计算公式中，错误的是 （ ） 。A. 市值敏感度=修正持续期缺口 X 1%/年B. 拨备覆盖率 =（ 一般准备 +专项准备 +特种准备 ）/（ 可疑类贷款 +关注类贷款 +次级类贷款 +可疑类贷款 +损 失类贷款 ）C .

35、关注类贷款迁徙率 =期初关注类贷款向下迁徙金额/（ 期初关注类贷款余额 - 期初关注类贷款期间减少金额） X 100%D.单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额X 100%【正确答案】： B 答案分析 拨备覆盖率属于信用风险监管指标，其公式为：拔备覆盖率=( 一般准备 +专项准备 +特种准备)/( 次级类贷款 +可疑类贷款 +损失类贷款 ) 。第 50 题巴塞尔新资本协议中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的 是 ( ) 。A. 内部评级法B. 标准法C. 基本指标法D. 高级计量法【正确答案】： D 答案分析 按照从简单到高级的顺序记忆这三种方法，

36、就是基本标准法、标准法、高级计量法。第 51 题以下关于久期的论述正确的是 ( ) 。A. 久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高B. 久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C. 久期缺口绝对值的大小和利率风险没有明显联系D. 久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析【正确答案】： A 答案分析 久期的绝对值和风险利率正相关，久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值 产生较大的影响。故选 A。第 52 题根据死亡率模型，假设某 3年期辛迪加贷款，从第 1 年至第 3年每年的边际死亡率依次为 0.17%， 0.60%，0.60%，则 3年的累计死亡率为 ( ) 。A. 0.

37、17%B. 0.77%C. 1.36%D. 2.32%【正确答案】： C答案分析CMRn=1-SR1X SR2X-X SRn,SR=1 -MMR (SR为每年的存活率， MM肪边际死亡率)计算得 1.36%。故选 C。第 53 题某企业 2008 年净利润为 0.5 亿元人民币， 2007：末总资产为 10亿元人民币， 2008 年末总资产为 15亿 元人民币，该企业 2008 年的总资产收益率为 ( ) 。A. 5.00%B. 4.00%C. 3.33%D. 3.00%【正确答案】： B 答案分析 总资产收益率 =净利润 / 平均总资产。根据题目计算得： 4%。故选 B。第 54 题下列关于

38、操作风险分类的说法，正确的是 ( ) 。A. 高管欺诈属于可降低的风险B. 交易差错和记账差错属于可规避的风险C. 火灾和抢劫属于可规避的风险D. 改变市场定位属于可规避风险【正确答案】： D答案分析B项属于可降低的风险；A、C项属于可缓解的风险。故选 D。第 55 题利率期限结构变化风险也称为 ( ) 。A. 收益率曲线风险B. 期权性风险C. 基准风险D. 重新定价风险【正确答案】： A 答案分析 利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。期权性风险是一种越来越重要的利率风险， 来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率 变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了 变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最 常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限( 就固定利率而言 )或重新定价期限 ( 就浮动利率而言 )所存在的差异。故选 A。第 56 题( ) 是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。A. 识别风险B