XY小学现金管理制度

1、规章制度示范文本 | Excellent Model Text 资料编码：CYKJ-FW-683编号：_XY小学现金管理制度审核：_时间：_单位：_XY小学现金管理制度用户指南：该规章制度资料适用于管理中，通过编订企业的章程、议事规则、生产经营运作、监督、员工的行为规范，再在运作中实践得到不断的完善，使经营管理中议事有法可依。可通过修改使用，也可以直接沿用本模板进行快速编辑。XY小学现金管理制度一、严格控制现金使用范围，除按现金管理暂行条例规定的范围可以使用现金外，应当通过银行转帐结算。二、严格实行核定的库存限额。单位所有的现金除核定的现金库存限额外，蓁必须存入当地开户银行或信用社。不得自行保

2、管，也不得以个人名义存入银行储蓄所。三、加强对坐支现金的管理。当天收入的现金要及时丰收入银行，支取现金时通过银行支取。无特殊情况下不准坐支现金。四、坚持“钱帐分管，互相监督”的原则，出纳员管钱不管帐，会计管帐不管钱。做到分管明确，职责清楚。五、现金的日常收支管理。出纳员收付现金，要及时记帐，每日业务终了后，应结清当天帐目，清查库存存款，做到日清月结。六、慎重处理现金的库存的长、短款项，库存现金如有长余短缺，应查明原因报单位领导人批准再作处理。篇2：建筑施工现金管理制度建筑施工现金管理制度1、现金使用范围按照现金管理暂行条 的规定，本公司在下列范围内使用现金。(1)、职工工资、津贴、补助、奖金。

3、(2)、个人劳动报酬。(3)、各种劳保、福利费用以及国家规定的个人其他支出。(4)、出差人员必须随身携带的差旅费。(5)、结算起点以下的零星支出。(6)、公司规定需要支付现金的其他支出。2、库存现金限额及日常现金收支管理(1)、公司日常开支所需现金，最高库存现金限额未23天的日常零星开支，按每人每天计算，一般情况下不得超过20元。(2)、公司的库存现金由出纳员保管，经管现金出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务等账簿的记账工作以及会计稽核和会计档案保管工作。填写银行结算凭证的支票印鉴，不得集中在出纳人员保管，应实行印鉴分管制度。(3)、公司现金收入应于当日送存银行，当日送存银行确有困难的，出纳

4、人员应请示主管领导同意后，第二天应将收入的现金送存银行，严禁坐支现金。(4)、建立收据和发票的领用制度，领用的收据和发票必须记数量和起始编号，由领用人员签字，收回收据和发票存根，应由保管人员办理签收手续，对空白的收据和发票应定期检查，以防短缺。(5)、严格按照规定支取现金，对已经收讫、付讫的凭证，应在有关原始凭证上加盖“收讫”、“付讫”章。(6)、签发支票和付款要分别两人盖章，现金收付款凭证，应定期装订成册，由专人保管，对支出的保证金、押金、备用金等，应定期与有关单位和部门清理核对。(7)、出纳人员的经营的现金必须做到日清日结，并填写“现金收付日报表”报项目经理和主管会计，如业务量不多可以不连

5、续每天报表，但根据上级负责人的需要可及时报出，公司财务副总或内部稽查人员定期或不定期对库存现金进行检查，以保证库存现金的安全与完整。3、现金的分析检查(1)、现金支出的分析检查现金支出项目是否符合规定范围。现金支出的金额有无超出规定限额。有关未经批准而坐支现金的现象。是否存在贪污或挪用现金漏洞分析检查备用金制度的执行情况。(2)、现金结存分析检查实际留存的现金是否超出库存现金的限额现金账目是否做到逐笔记载现金收付，是否做到日清月结，账款相符。有无不符合财务会计制度规定的凭证、白条 替现金的现象。有无保留帐外公款，即：“小金库”篇3：房地产分公司现金管理制度房地产分公司现金管理制度l.现金使用范围：1职工工资、津贴、奖金;2个人劳务报酬;3差旅费;4职工生活费;51000元以下的零星开支。2.支付1000元以上款项，应以支票或汇票支付，确需用现金支付的，应经负责人批准、主管会计审核后支付现金。3.公司业务人员需支用现金时，必须填制“现金使用审批单”由总经理审批、财务经理签字后支取;使用后由经手人签字，总经理核批，财务经理审查后入帐。4.各项目提取现金时，必须由项目负责人填制凭证并签字后，由分公司(事业部)出纳到财务部办理取款手续。5.一切开支的单据，必须在三日内到财务部办理结