仓库管理制度1

1、仓管理制度 1目的及适用范围为了规范公司物料流转程序，实行订单式生产，限额收发物料，使所有物料收发存管理做到有据可依，有章可循，配合公司做好成本控制。特制订以下制度：2术语和定义无3管理职责3.1 生产部：订单的评审接单，生产计划的拟定和实施、生产物料的领退补及产成品交库。3.2 物控部：负责供应商的开发与评审、价格的核定、物料采购下单及跟催；原材料和产成品的收、发、存管理，安全库存量缺料报警。3.3 产品开发部：产品结构(BOM)清单制作。3.4 品管部：负责进料（IQC）、退料、退货及成品进仓时物品的品质状态和责任的判定。负责对本控制程序的执行情况进行督导管理与考核。4管理程序4

2、.1采购原材料进仓程序采购员根据销售订单评审结果和生产部T+2周计划及供应商的供货周期，合理安排采购计划并下单，采购员用系统下采购订单（QG/FX-07.13表2）时必须注明生产订单号、数量、预损量、批量送货数量及时间分配等情况，并送一联审批后的采购订单到相关仓管员，以便仓管员安排收货时间和库容。供应商送货到公司后，仓管员根据采购订单对照供应商的送货单和实物，包括物料名称、编码、规格型号、数量等，经核对无误，暂收于品质待检区，并送IQC进料检验(送货单有报检单栏)。仓管员接到IQC进货检验结果后,根据检验结果，合格品堆放于定置管理区，并建立物料标识卡存卡（QG/FX-07.18表1）标识清楚，

3、办理进仓手续。不合格品仓管员应在第一时间通知采购员或厂家进行退货处理。不合格品不得在仓库呆滞超过48小时。因IQC检验需要办理暂收手续的物料，检验员要在送货单上注明“暂收待检”字样，仓管员不给予打单，直到接到IQC进货检验报告（QG/FX-08.03表1）后按流程办理手续。为了降低公司的仓储成本，泡沫、海绵、纸箱、五金件到货提前期不得超过48小时，做到适时、适物、适质、适量。材料进仓后，相应仓管员进行物料入库登记、建卡、做账，随时保持账、卡、物一致。对于IQC判定“回用”、“选用”的材料仓管员要安排区分放置、区分标识，并做好记录。4.2退货处理程序仓库办理过暂收或进仓手续的物料，经品管部IQC

4、检验属来料不合格品，仓管员要及时通知采购员使其与厂家协商退货事宜。仓管员填写红色原材料进仓单（QG/FX-07.21表1）返冲退货。 4.3原材料及成品仓管理材料发放原则.1各类材料的发出，专用件严格按订单、按生产计划发放;专用件/通用件仓管员必须按包装上粘贴的进仓月份的颜色标签遵循先进先出的原则组织发放。.2对有期限的物料按有效期的先后为准的发料原则。.3返包拆下可回用的物料，仓库必须优先发放原则。.4对IQC判定回用或挑选使用的物料要优先发放原则。.5按订单批量不易分解物料的数量依最少量发放原则。.6未检验的物料严禁发放原则。原材料发放依据.1各仓管员严格按照生产车间领料单内容发放物料。.

5、2因特殊原因，需领代用材料，领料单（QG/FX-07.21表2）必须附有产品开发部、品管部确认签字的相关文件。 .3若订单有环保（ROHS）等特殊要求的，必须按要求收发料，分区放置，并认真做好可追溯性信息记录。原材料发放程序           .1各车间由统计员开出领料单，必须完整填写领料部门、订单号、物料名称、物料编码、规格/型号、数量，经车间主任审核签字。.2仓管员核对领料单与订单生产评审单（QG/FX-07.02表1-1），并严格按照领料单限额发料。.3凡是超订单批量领料或退料后补领材料

6、，领料员必须在领料单上增加注明领料原因，并经车间主任审核后方可办理补领手续。.4 同一份领料单填写的物料必须当天下班前领发完毕。.5 同一份领料单只能领用仓库同一货位的物料。.6 对于返包、返修、样机等领料必须有相关部门书面联络且部门主管签字，仓管员方可按领料单发料。.7领料完毕，仓管员填卡记录、做帐，并搞好6S管理工作。.8结束订单时，仓管员要及时对已发放的专用物料进行标注，以免车间重复领料。委外加工收发料程序.1需要委外加工的物料各采购员根据生产部主生产计划和供应商供货周期用系统下委外发货通知单（QG/FX-07.21表3），经采购主管签字审核有效，发一份给材料仓负责发货的仓管员作为发货依

7、据。.2车间统计员根据生产计划和生产进度情况通知负责发货的仓管员，包括发货物料名称、数量及厂家等相关情况。.3仓管员和车间统计员共同点数、确认签字，严格按照委外发货通知单办理委外加工手续。 .4采购员根据生产部主生产计划和安全库存量等情况通知厂家适物、适时、适量、适质送货。.5供应商送货到厂后仓管员通知品管部IQC验货，并办理相关手续。车间退料处理程序 .1凡车间领用物料需要退仓，必须由领料员完整填写红色领料单反冲退货，并注明退料原因、品质状态，经车间主任审核，品管部巡检确认签字后方可退仓。.2仓管员根据领料员领料单核对实物名称、编码、规格、数量、品质状态，真实无误方可办理退料手续。.3对生产

8、过程中产生的（作业）不良品，可退回厂家的，领料员必须在领料单上增加注明相应班、组，以便责任追溯和成本核算。报废品处理程序.1各车间需要报废的材料必须由各车间统计员填写不合格品报废申请表（QG/FX-08.04 表3）经生产工艺员和检验组长确认签字，工艺主管审核，生产部长批准，方可有效。.2车间领料员根据不合格品报废申请表审批的内容负责将报废物料退到废品仓库。.3仓管员依不合格品报废申请表核对报废实物名称、数量/重量，并登记、做帐，将财务和仓库联留底。.4负责处理报废品的物资回收助理在处理报废品时必须和经办人员一起清点数量或过磅，并在不合格品报废申请表上签字。成品进仓程序.1成品仓实行分区管理，

9、设立专门区域存放未办理正式入库手续的成品。.2车间与成品仓每天办理二次成品入库手续，每天上午7：45前完成前一天下午及晚上生产成品的对数，8：45前完成数据处理；每天下午13：30前完成上午入库产品的对数，下午14：30前完成数据处理。数据处理完成后由车间打印出库单，经车间主任或主管审核，品管部成品检验员确认签字后交成品仓签字确认。出库单车间与仓库各执一联作为进仓依据。.3成品管理员建立标识卡存卡，标识清楚，并记录入帐，随时检查帐、卡、物是否一致。.4销售退货成品必须由业务经办人用红笔完整填写红色国内销售产品发货通知单（QF/FX-07.06 表3-1）/国际销售产品发货通知单（QF/FX-0

10、7.06 表3-2）冲消，经品管部成品检验员确认签字，方可办理退仓手续。.5车间生产的所有成品必须按要求办理产品入库手续，不允许销售部门直接从车间提货。.6 系统成品仓数据结账时间定为次月2日上午9点，结账后不再进行上期账目调整。成品、散件出仓程序.1业务经办人员根据客户要货要求及本公司库存成品情况，填写国内销售产品发货通知单/国际销售产品发货通知单，由部门经理审核，财务部会计确认后有效。.2业务经办人员不得直接从车间提货发出，并需在出货前至少2小时提交发货通知单，通知单应注明成品发货员发货批次号、产品编码、产品名称、规格型号等内容，并告之车牌号、货柜号等内容。.3成品发货员根据国内销售产品发

11、货通知单/国际销售产品发货通知单确认仓库库存成品，并组织发货,根据发货结果打单交财务部。.4成品发货员待发货结束后在标识卡上做好记录，并第一时间进行电脑做帐。.5仓库每天销售出仓业务的单据必须在2个工作日内打单上交财务部。.6出货前客户验货、检验技术测试、取样展示等两天内可归还的成品，必须填写借用单（QG/FX-07.21表5），并由部门负责人审核批准。.7成品管理员根据借用单发货，减卡。.8经办人归还成品时，仓管员必须在原借用单上注明归还产品的名称、型号、数量及品质状态，仓管员和归还人双方确认签字。.9若上述情况出库成品超过三天必须按销售出仓和退货程序办理相关手续。盘点  为了及时

12、掌握物料变动情况，避免物料的短缺、丢失和超储积压，保持帐、卡、物相符，必须进行盘点。.1盘点原则：a)静态盘点，车间领料员盘点前必须将车间不能按订单配套生产的材料退回仓库，以便盘点对账。b)实盘实报，盘点的物、表、帐必须真实。.2盘点方法a)分区盘点：将仓库管理区内所有物料进行分区域放置不定期盘点。b)经常性盘点：仓管员每天通过收发料及时检查库存物料的账、卡、物是否相符，对有动态的物料进行巡回抽盘。c)定期盘点1）由财务部组织，各车间、仓库按规定时间（月底）对物料进行全面盘点。2）盘点时必须在标识卡上注明物料名称、规格型号、数量、品质状态、盘点人等,并做好盘点记录。3）盘点表经部门主管确认签字

13、，一式两份，一份留底，一份交财务抽盘人。4）财务部组织月初定期盘点抽查：抽盘时要求由仓管员陪同一起，对各仓管员所管货物抽盘数量5项以上， 若抽盘到货物数量与仓管员所报数量不准：A类物资有一项、B类有两项、C类有三项，抽盘人判本仓库重盘并上报财务部。若二次抽盘仍不合格或拒绝重盘，财务部将进行全公司通报并给予考核。 .3 盘盈盘亏处理要求a)当仓管员对仓库货物盘点时出现盘亏或盘盈时，要求仓管员重盘所有亏盈货物，检查有无盘错；b)当重盘确定物与帐卡不符时，查明所有盘亏或盘盈的全部原因，进行分析处理；c)盘亏或盘盈原因分析后，对外协厂少送缺数的要求外协补数，对车间、检验员或其它部门领用或耗用未开领料单

14、的要求补回领料单，对自己入错数的应当对单查清改正过来，可纠正的一切纠正后，用系统打印出仓库物料收发存报表（QG/FX-07.21表6）送财务部。d) 盘亏或盘盈原因分析后, 仓库编制盘盈盘亏报表（QG/FX-07.21 表7）交部门领导审核（对超出盈亏允许范围的出具考核方案），品管部、财务部会签，进行统一调帐处理。e) 盘盈盘亏允许范围:  A类物资（单价5元）：允许范围金额、种类都为，即不能有一种货物盘盈盘亏；B类物资（单价3元5元）：允许范围金额为100元，种类为2，即100种物料中允许2种。C类物资（单价3元）：允许范围金额为100元，种类为3，即100种物料中允许3种。f)盘

15、盈盘亏对仓管员及主管领导的考核标准:  A 货物盘盈盘亏种类超过允许范围，总金额未超过100元，给予仓管员通报批评；B货物盘盈盘亏金额超过100元仓管员进行经济扣罚并通报批评，对仓管员的经济扣罚公式为：货物盘盈盘亏扣罚金额 （货物盘盈盘亏金额100）×0.2C货物盘盈盘亏金额数10000元的除进行扣罚外，调离仓管员岗位，并对其主管领导进行相应扣罚。6  库房管理要求6.1为了确保本管理流程严格有效的实行，特配制相应表格，所有表格均由相关部门及领导签字确认、审批，归口为财务部。6.2为了确保帐、卡、物的一致性，要求各仓管员每天不定时巡回盘点仓库物料，并每天

16、9点钟前完成前一天的物料数据录入工作。6.3仓库所有进仓单据必须在四个工作日内打印制单，并上交财务部。6.4采购员每天对仓库的帐、卡、物进行检查，发现问题后跟相应仓管员进行核对，并上报物控部部长，并对相关人员给予考核。6.5要求各仓管员严格按照采购订单（QG/FX-07.13 表2）及订单生产评审单收发物料。7  相关文件QG/FX-07.13  采购管理程序QG/FX-07.18  产品标识和可追溯性控制程序QG/FX-08.03  检验和试验管理程序QG/FX-08.04  不合格品控制程序8  检查与考核8.1本标准由物控部组织

17、各部门实施；8.2本标准由物控部长组织物控部进行检查与考核。9  记录QG/FX-07.21表1  原材料进仓单QG/FX-07.21表2  领料单QG/FX-07.21表3  委外发货通知单QG/FX-07.21表4  生产交库报告单QG/FX-07.21表5  借用单QG/FX-07.21表6  仓库物料收发存报表QG/FX-07.21表7  盘盈盘亏报表答：根据企业会计制度第二十条的规定：    存货应当定期盘点，每年至少盘点一次。盘点结果如果与账面记录不符，

18、应于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经股东大会或董事会，或经理（厂长）会议或类似机构批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈的存货，应冲减当期的管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常损失的，计入营业外支出。    盘盈或盘亏的存货，如在期末结账前尚未经批准的，应在对外提供财务会计报告时先按上述规定进行处理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差额调整会计报表相关项目的年初数。存货盘盈、盘亏和固定资产盘盈、盘亏如何处理  （1）企业存货、固定资产盘盈

19、的处理企业盘盈的各种材料、产成品、库存商品等存货，借记“原材料”、“库存商品”等科目，贷记“待处理财产损溢”科目。企业在财产清查中盘盈的固定资产，作为前期差错处理。盘盈的固定资产通过“以前年度损益调整”科目核算。（2）企业存货、固定资产盘亏的处理存货发生的盘亏或毁损，应作为待处理财产损溢进行核算。按管理权限报经批准后，根据造成存货盘亏或毁损的原因，分别以下情况进行处理：属于计量收发差错和管理不善等原因造成的存货短缺，应先扣除残料价值、可以收回的保险赔偿和过失人赔偿，将净损失计入管理费用。属于自然灾害等非常原因造成的存货毁损，应先扣除处置收入（如残料价值）、可以收回的保险赔偿和过失人赔偿，将净损失计入营业外支出。企业在财产清查中盘亏的固定资产，通过“待处理财产损溢待处理固定资产损溢”科目核算，盘亏造成的损失，通过“营业外支出盘亏损