财务处工作分工安排

1、重庆三峡医药高等专科学校财务处人员岗位职责按照?会计法?、?会计根底工作标准?、?重庆市会计根底工作规 范实施细那么?和?行政事业单位内部控制标准试行 ?等会计法律 法规的要求，以一人一岗、一人多岗或一岗多人的原那么制定财务处人 员岗位职责。全体人员必须遵从会计职业道德，坚守岗位、尽职尽责、 团结协作、紧密配合，共同做好财务管理和会计核算工作。做好个人 登机密码的保密和计算机防毒工作，严禁外来人员或外来磁盘上机操 作。一、岗位设置情况1、财务处长岗位2、财务副处长岗位3、预决算会计岗位4、审核岗位5、会计核算岗位6、财务稽核岗位7、会计往来管理岗位8、记账及报表管理岗位9、综合管理岗位10、合

2、同管理岗位11、科研及卫生专项经费管理岗位12、会计档案保管岗位13、现金出纳岗位14、银行出纳岗位15、学生费用管理岗位16、会计电算化系统管理、维护岗位17、工资、奖金及福利核算岗位18、住房公积金及医保管理岗位19、行政文秘岗位20、国有资产及招投标管理岗位21、基建会计核算岗位22、海斯后勤效劳公司账务核算及管理岗位23、附属医院财务管理监督岗位二、岗位职责财务处处长岗位职责1、在分管校长的领导下，贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，依法主持学校的会计核算和财务管理工作。当好领导的理 财参谋，确保财务工作在法制的轨道上正常运转，完成上级下达的各项工作任务。2、负责根据学校开展规划

3、制定财务工作方案，编写年度工作总 结。3、根据?会计法?、?高等学校财务制度?、?高等学校会计制度?、 ?行政事业单位内部控制标准试行?的要求，结合学校实际，制定、完善学校的各项财务管理制度4、统筹安排学校综合财力，优化经济资源配置，突出重点，保证一般，确保各项工作顺利完成。5、组织编制学校综合财务预算，负责监督检查预算执行情况。6、组织编制、审查各种财务会计报表和财务决算报表，确保报 表质量并及时报送。7、定期组织编制财务分析报告，及时向校领导报告学校财务状 况，为领导经济决策提供可靠依据。8、参与学校重大经济决策，为学校领导决策、制定教育事业发 展规划提供资金筹集依据，不断探索高校财务管理

4、体制改革的新思路 与新设想，并逐步落实。9、建立健全会计人员岗位职责，定期组织检查履职情况，落实财务人员岗位轮换制度，负责会计人员岗位聘任及考核工作。10、抓好全处思想教育、业务培训工作，负责组织财会人员继 续教育和专业技能的培训，不断提高人员业务素质和财务管理水平。11、对二级单位进行业务指导、监督，并提供政策咨询。12、协调财政、教委、发改委、审计、税务、银行、社保、住管中心等单位的业务关系及与校内各部门的业务关系，使学校的财务工作得到各方面的理解和支持。13、负责财务处的平安保卫工作。财务处副处长岗位职责1、在校长和处长领导下开展工作，工作对处长负责。2、协助处长履行岗位职责，在完本钱职

5、工作的同时要配合处长做 好全校会计核算和财务管理工作。3、协助处长保证国家有关财经方针、财务制度的传达、贯彻执行， 协助处长对会计人员进行考核工作。4、协助处长进行财务监督，对违反财经纪律、损害国家和单位利 益的各项支出，应拒绝执行并向财务处长和校长报告。5、完成上级部门和校领导交办的其他任务。预决算会计岗位职责1、按上级主管部门的要求编制学校部门预算， 按照预算口径，采 集学校各种预算根底信息编制。经处长综合平衡后报分管财务副校长，再向上级主管部门报送。确保数据的真实、完整、及时、可靠。2、按“量入为出，收支平衡的原那么做好学校综合收支预算。利 用会计信息资料，深入调研，为部门经费的年终考核

6、及部门年度预算 编制提供依据。3、下达校内各部门年度经费预算指标，定期报告部门预算执行情 况。4、新增或删减预算工程或指标必须由校长办公会 校长同意后 才能办理，不得私自增大或缩小部门预算经费指标。5、经费预算资料、报表必须交由部门档案管理员整理归档。6、按上级主管部门的要求编制学校部门决算，及时上报。7、完成领导交办的其他工作任务。审核岗位职责1、熟悉国家财经纪律和学校的?支出管理方法?、?差旅费管理 方法?、?专项资金管理方法?等财务报销管理规定。2、认真审核原始单据，关注原始凭证、自制凭证和合同的真实 性、合法性，审核发票的日期、单位名称、内容、单价、数量、大小 写金额、印章、报销凭证的

7、经办、验收、领导签字等是否填写正确、 标准，手续是否完备、齐全。对不符合规定的的票据，不予报销。3、对无工程、无预算的经济业务事项不予报销。4、审核通过准予报销的凭证必须加盖审核章，并由审核人员签 名，明确区分责任。5、完成领导交办的其他工作任务。会计核算岗位职责1、根据?会计法?、?高校会计制度?、?会计根底工作标准?、?会 计电算化标准?的要求，在处长指导下，合理设置会计账务体系，规 范会计科目、经济科目和预算工程的使用，准确、及时进行账务处理。2、掌握电算化操作规程，熟练操作财务软件，严格按电算化操 作程序处理业务，密码仅限本人使用，因泄码而产生的工作失职由本 人负责，审核人员要对自己所

8、审核的凭证负责。3、根据审核无误的原始凭证，及时编制记账凭证。记账凭证与 原始凭证的内容应当一致、金额相同、摘要简明扼要、科目使用正确。4、熟悉并准确使用部门编码，熟悉经费预算工程。录入记账凭证时要查看部门经费预算指标或代管款项余额，严格按预算执行，做到经费不超标、部门代码及预算支出工程不串户。5、负责将输入完整、签章齐全的记账凭证直接交给稽核人员复 核。6、经常清理、核对各种往来款项，及时结算并做好相应的会计处 理。7、完成职工代扣个税的录入。&完成领导交办的其他工作任务。财务稽核岗位职责1、认真复核原始票据、记账凭证所有内容，保证票据的真实、合 规，经费预算工程、经费指标、核算科目，金额的

9、正确无误。2、 在复核工作中发现前台审核人员有业务处理不当或错误时，必 须提出，并监督立即纠正。3、在复核中假设发现管理问题，应及时告之部门领导并与相关部门 共同研究解决，假设发现重大财经问题，应及时向领导反映，并提出意 见和建议。4、定期向领导报告稽核情况。5、对审核的凭证、账表负责。6、完成领导交办的其他工作任务。会计往来管理岗位职责1、定期清理、核对各种往来款项，及时结算并做好相应的会计处理。2、完成领导交办的其他工作任务。记账及报表管理岗位职责1、记账员依据复核无误的记账凭证准确、及时地进行登记和结转， 做到数据真实、可靠。2、记账人员在记账中发现账务处理有误， 应积极将信息反应给核

10、算人员催促及时进行更正。对自己所登记的账目负责。3、各类账目要做到日清月结，记账凭证应当在复核完毕的当日记 账，最迟不超过次日。4、编制月报、年报和各种财务会计报表，并按主管部门的规定及 时报出。5、为学校综合统计报表和相关职能部门统计报表提供会计资料和 相关数据。6、年末按末级科目打印明细账、总分类账和其他辅助账，注意 账面整洁、内容完整、字迹清晰，检查无误后交财务档案员存档。7、完成领导交办的其他工作任务。综合管理岗位职责1、负责办理各种收费许可手续，配合发改委、财政局做好物价年 审或物价检查工作，提供、编制相关的资料。2、负责做好银行贷款相关资料的准备、送达、工作联络。3、负责非税申报、

11、集中支付的查询及清理。4、负责学校涉税事务的办理，配合接受相关税务检查。5、妥善保管计财处的行政印章，不得遗失或向外借盖。6、完成领导交办的其他工作任务。合同管理岗位1、负责学校经济合同银行贷款合同的收集，保管，做好合同 分类登记工作，包括合同签订方、标的、价款、违约金、付款时间等 要素。2、在支付合同进度款前，要核对合同，并做好付款登记。3、定期核对账务信息，保持款项支付记录与账面一致。4、按领导要求提供合同支付情况统计表等相关资料。5、完成领导交办的其他工作任务。科研及卫生专项经费管理岗位职责1、负责科研经费的管理，与科技处经办人员核对科研工程名称、 工程期限、经费额度、经费性质等，查询各

12、工程预算经费的使用情况， 按期提供科研经费使用情况统计表；2、负责对卫生培训专项经费的管理，与职业培训部经办人员核对 卫生培训工程名称、工程期限、经费额度、经费性质等，查询各工程 预算经费的使用情况，按期提供培训经费使用情况统计表；3、对已结题工程和已完成的专项要及时清理并做好账务处理。4、定期核对账务信息，保持专项经费支付记录与账面一致。5、完成领导交办的其他工作任务。会计档案保管岗位职责1、月末整理装订记账凭证，做好记账凭证和附件张数的统计， 封 面填写完整，加盖骑缝章。2、按照会计档案管理方法的规定和要求， 对本单位的各种会计凭 证、会计账簿、会计报表、财务方案、单位预算和重要经济合同等

13、会计资料，定期收集，审查核对，整理立卷，编制目录，装订成册，妥 善保管，防止丧失损失。按规定移交学校档案室。3、调阅和查询会计档案，要严格办理手续。本单位人员调阅会计 档案，要经财务负责人同意；外单位人员调阅会计档案，要有正式介 绍信，经财务负责人或单位领导批准。批准后要详细登记调阅的档案 名称、调阅日期、调阅人员的姓名和工作单位、调阅理由、归还日期 等。调阅人员一般不得将会计档案携带外出。需要复制的要经本单位 同意。4、对保管期满的会计档案，要按照档案管理方法的规定，由财务部门和档案部门共同鉴定，报经批准后进行处理。对需要销毁的会计 档案，要填写“会计档案销毁清册。销毁时，由单位领导指定档案

14、 部门和财务部门共同派员监销，并在销毁清册上签名或盖章。“会计档案销毁清册要长期保管。5、经过授权后定期将系统及重要会计信息备份，存储于其他介 质中保存好，防止数据丧失。做好信息化会计档案的存放，要做到防 消磁、防火、防潮、防盗、防尘、防高温、防虫害，防止存储介质损 坏导致会计档案丧失。会计数据的备份软盘要存放在两个不同的地 点，并定期复制。6、妥善保管未移交给学校档案室的部门会计档案资料，部门档 案钥匙未经批准不得交与其他人员。7、完成领导交办的其他工作任务。现金出纳岗位职责1、遵从会计职业道德标准，爱岗敬业，遵守财经纪律，坚持原那么， 秉公办事，严于律己，热情效劳。2、办理现金收、付款业务

15、，严格执行收支两条线原那么。认真审核 原始凭证，对未经稽核人员签字或数字不真实、内容不完整，手续不 完备、印章不齐全等不标准、不合法规的原始凭证，不得办理收付款 业务。3、对各项现金收、付款业务，须在凭证上加盖“现金收讫、“现 金付讫、“附件戳记、经办人员签名。每日业务终了，要认真清理当日收付款凭证附件，及时登记现金日记账。现金出纳必须每日 清点库存现金，做到账款相符。库存现金不得超过银行规定限额，发 现不符及时报告和查找原因，短款负责赔偿。现金收入要及时送存银 行，不得坐支，保证现金平安；不得以“白条抵冲现金，更不得任 意挪用现金以作私用。4、对收、付款原始凭证或支票逐日逐单编号登记，并按日

16、结出 余额，编制现金日记账。做好账、证、款核对工作，保证账款、账证 相符。与会计办理单据交接时须做好交接记录。5、凡开出的现金支票，一律由出纳人员到银行办理转账兑现业 务，严禁将支票交给他人到银行办理转账兑现。6、确保现金和各种有价证券的平安和完整。银行提现业务与保 卫人员一同前往，途中不得逗留，不得兼办银行业务外的其他事务。保险柜密码不得外泄，妥善保管各种印章、保险柜钥匙不得任意转交 他人。7、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。8、完成领导交办的其他工作任务。银行出纳岗位职责1、遵从会计职业道德标准，爱岗敬业，遵守财经纪律，坚持原那么， 秉公办事，严于律

17、己，热情效劳。2、办理银行收、付款业务。严格执行各项收支制度和费用开支范 围、标准。认真审核原始凭证，对未经稽核人员签字或数字不真实、 内容不完整，手续不完备、印章不齐全等不标准、不合法规的原始凭 证，不得办理收付款业务。3、对各项转账业务，须在凭证上加盖“银行收讫、“银行付讫、 “附件戳记、经办人员签名。每日业务终了，要认真整理当日银行收付款凭证附件，及时登记银行存款日记账。5、对收、付款原始凭证或支票逐日逐单编号登记， 并按日结出余 额。做好账证核对工作，保证账证相符。与会计交账前要与银行对账 单核对，对未达账项要及时查询，编制“银行存款余额调节表，保持账面余额和银行余额一致。与会计办理单

18、据交接时须做好交接记 录。6、负责银行支票的保管，做好领用和缴销登记工作。对各种填 写错误的收据、支票，必须加盖“作废戳记，与存根一并妥善保存。 支票遗失，要及时申请银行挂失，确保银行结算凭证的平安和完整。 交账时要与现金出纳核对领用现金支票的金额。保险柜密码不得外泄，妥善保管各种印章、保险柜钥匙不得任意转交他人。对支票所使 用的各种印鉴，不得全部由一人保管，分别保管，相互牵制。7、负责银行对账单、日记账等相关业务的收集、整理、归档工 作。8、完成领导交办的其他工作任务。学生费用管理岗位职责1、负责学生开学收费的票据、场地、网络等准备工作的落实。2、熟悉收费软件的操作，学费及代收费收取完毕应当

19、及时分类 统计，提供收费金额，并与学生处核对收费人数，及时为领导提供相 关数据。3、负责与班主任核对学生的缴费情况，按期清理、催收学生欠 费。4、根据财政与物价的规定收取学费和代收款项，办理退学、退 费等各种学生费用结算。5、负责学生教材费结算工作，与教务处和培训部沟通，按学年 结清学生含成教教材费费。6、建立贷款学生的档案和台账，做好助学贷款的数据统计。7、按照发改委的相关价格规定，收取学生各类技能培训费和鉴 定费，及时提供缴费统计表，并做好催收、退费等结算工作。8、完成领导交办的其他工作任务。会计电算化系统管理、维护岗位职责1、按?会计法?、?高等学校会计制度?的要求，设置会计账簿,建立账

20、务报表系统、初始科目余额，检查会计核算日常处理情况，年 末负责结账和来年的账务结转。2、负责账务处理系统和收费管理系统数据库的建立，软件试用等初始化工作。负责数据存盘和数据上传工作。保证账务处理系统和 学生收费系统的平安运行。3、负责有关会计电算化资料的调阅及签批工作，财务软件维护 签批工作。4、负责效劳器的开关，计算机软件的安装、维护、管理，硬件 的日常检修、维护。解决和处理操作人员提出来的电算化故障问题。6、负责设定各操作人员的电算化工作权限和密码，做好保密工 作。7、负责会计账簿体系管理，设置各岗位操作使用权限。会计电 算化软硬件的管理及维护，做好账务处理系统和收费管理系统的维护 管理，

21、确保财会信息资料平安完整。8、完成领导交办的其他工作任务。工资、奖金及福利费管理岗位职责1、根据国家政策和人事部门的考核情况，发放职工工资、奖金 和各种福利补贴。2、负责与银行联系、协调职工工资、薪金代发事项。3、负责代扣职工水电气、职工宿舍物管费等。4、负责单位各种税金及个人所得申报、缴纳。5、按月与附属单位结算各种代垫代缴的养老保险金、住房公积金、医疗保险金和学校规定应由附属单位承当的各种费用。6、每月按主管部门规定的时间上报机关事业单位财政统发工资 情况统计表。7、完成领导交办的其他工作任务。住房公积金及医保管理岗位职责1、认真学习和掌握国家、重庆市关于住房制度改革和住房公积 金相关政策

22、以及万州区出台的住房管理方法。2、按照相关规定，认真计算职工个人和学校缴存公积金的额度， 按规定时间缴存指定的银行账户上。3、密切与住管中心联系，及时按规定办理教职工离退休、调动、 离职、出国定居等公积金的支付、转移工作。4、建立住房公积金管理台账，年末，将住房公积金台账打印并 装订成册与住房公积金变动资料一并交档案室归档。5、凡在编人员增减变功时，凭人事处的书面通知，分别向社保 局新增人员信息米集表、单位人员减少申报表，相应增、减社保支出 对非编人员社保费用，凭人事处支付发票做好支付和个人代扣。6、完成领导交办的其他工作任务。行政文秘岗位职责1、负责收集本部门的上级文件和校内文件，进行整理、分类、 立卷、造册、装订并按规定和要求妥善保管。2、负责财务处考勤统计。3、负责本部门文书撰写，负责按学校规定制作对外报送文件。4、完成领导交办的其他工作任务。国有资产及招投标管理岗位职责1、定期一般半年或不定期与资产管理处核对明细账