用友u871操作——总账ppt课件

1、总账管理系统概述o位置o会计信息系统的中心子系统o功能o总账初始化o凭证管理o出纳管理o账簿管理o辅助核算管理o月末处置总账管理系统概述o总账管理系统与其他系统的数据关系薪资管理薪资管理固定资产固定资产资金管理资金管理应收应付应收应付记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证总总 账账存货核算存货核算本钱管理本钱管理记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证其他费用其他费用 账证账证余额表余额表决策支持决策支持会计报表会计报表财务分析财务分析建立账套建立账套账务处置流程账务处置流程录入期初余额录入期初余额填制凭证填制凭证记账记账增设操作员增设操作员分配权限分配权限部门档案部门档案根

2、底设置根底设置客户分类客户分类供应商分类供应商分类客户档案客户档案供应商档案供应商档案职员档案职员档案会计科目会计科目 凭证类别凭证类别工程档案工程档案月末转账月末转账审核凭证审核凭证出纳管理出纳管理账簿管理账簿管理查询辅助账查询辅助账结账结账系统管理初始设置初始设置业务处置业务处置月末处置月末处置银行银行对账对账银行对账单银行对账单输入输入暂时凭暂时凭证文件证文件科目余额科目余额/发发生额文件生额文件审核审核凭证永凭证永久文件久文件部门、工程部门、工程、往来等辅、往来等辅助文件助文件企业银行存企业银行存款日记账文款日记账文件件银行对账银行对账单文件单文件传入传入余额调理表余额调理表未达账未达

3、账已达账已达账输出输出报表报表总账总账明细账明细账日记账日记账辅助账辅助账凭证凭证科目汇总表科目汇总表工资等其它工资等其它子系统机制子系统机制凭证凭证传入传入期末期末处置处置记账记账初始化初始化用户外币汇率外币汇率会计科目会计科目凭证类别凭证类别权限密码权限密码期初余额期初余额凭证凭证机制凭证机制凭证账务处置子系统数据流程图账务处置子系统数据流程图总账管理系统初始化总账日常业务处置总账日常业务处置总账管理系统初始化o选项设置o必要性o为了最大范围地满足不同企业用户的信息化运用需求，总账作为通用商品化软件的中心子系统，是经过内置大量的选项参数提供面向不同企业运用的处理方案。企业可以根据本身的实践

4、情况进展选择，以确定符合个性特点的运用方式。 o软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置决议了企业的运用方式和运用流程。 o参数分类o凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他总账管理系统初始化o选项设置-凭证总账管理系统初始化o选项设置-凭证o制单控制o制单序时控制：o该类凭证最后一张凭证日期=凭证日期=系统日期o支票控制o两个前提：运用银行科目制单；选用的结算方式设置了票据管理o达成目的：对录入的支票号提供登记或报销的功能o赤字控制o控制对象：资金及往来科目或全部科目o达成目的：填制凭证时，相关科目的最新余额出现负数时，系统给予提示o可以运用应收受控科目o即在总账中也

5、可以运用设置了客户往来的科目制单总账管理系统初始化o选项设置-凭证o凭证控制o现金流量科目必录现金流量工程o填制凭证时运用了“在指定科目中被指定为现金流量的科目系统要求指定现金流量工程及金额o自动填补凭证断号o新增凭证时，系统自动查找本月的第一个断号作为该凭证的凭证号o凭证录入时结算方式及票据号必录o在填制凭证时假设运用了银行科目，那么必需录入结算方式及票据号。 总账管理系统初始化o选项设置-凭证打印o合并凭证显示、打印o选择此项，在填制凭证、查询凭证、出纳签字和凭证审核时，凭证按照“按科目、摘要一样方式合并或“按科目一样方式合并合并显示，在明细账显示界面提供能否“合并显示的选项。凭证录入时结

6、算方式及票据号必录o打印凭证页脚姓名o决议在打印凭证时，能否自动打印制单人、出纳、审核人、记账人的姓名。总账管理系统初始化o选项设置-权限o制单权限控制到科目o单位有多个制单人，张三担任费用报销，限制张三可以运用的科目为费用类科目和现金科目o制单权限控制到凭证类别 o限制某个操作员只能填制某个类别的凭证o操作员进展金额权限控制 o系统可以对不同级别的人员进展制单金额大小的控制，例如财务主管可以对10万元以上的经济业务制单，普通财务人员只能对5万元以下的经济业务制单，这样可以减少由于不用要的责任事故带来的经济损失。总账管理系统初始化o选项设置-权限o凭证审核控制到操作员 o假设需求指定某具有凭证

7、审核权限的操作员只能审核某些制单人填制的凭证，那么应选择该选项。o出纳凭证必需经由出纳签字 o出纳凭证是指凭证上包含现金或银行科目的凭证。涉及现金收付的业务是企业需求重点关注的业务，假设选择该项，凭证处置流程为：填制凭证-出纳签字-审核凭证-记账。o凭证必需经由主管会计签字 o假设企业中规定一切凭证都必需由主管会计签字才干作为记账根据，那么应选中该项。o允许修正、作废他人填制的凭证 o假设制单人填制的凭证有误，该选项决议其他人员如审核人员发现凭证有误时能否允许修正或作废。 管理费用明细表管理费用明细表部门部门款待费款待费差旅费差旅费邮电费邮电费办公费办公费 10项合计合计企管办 财务部 采购部

8、 销售部 消费部 10个 合计 o会计科目-满足报表的编制要求o企业需求上报哪些报表?o对外：资产负债表 利润表 现金流量表o对内：管理费用明细表根底档案录入管理费用明细表管理费用明细表部门部门款待费款待费差旅费差旅费邮电费邮电费办公费办公费总经理办 财务部 人事部 采购部 销售部 10个 合计 管理费用明细表-手工账科目设计及报表生成管理费用明细表管理费用明细表部门部门款待费款待费差旅费差旅费邮电费邮电费办公费办公费企管办 财务部 采购部 销售部 消费部 10个 合计 管理费用明细表-计算机账科目设计及报表生成科目设置辅助核算的原理o1.1.目的：简化科目构造、减少科目数量、特殊统计分析目的

9、：简化科目构造、减少科目数量、特殊统计分析o2.2.何时运用辅助核算：何时运用辅助核算：o某一科目下所属的明细科目较多时或变化较大时某一科目下所属的明细科目较多时或变化较大时o某几个科目有一样的明细科目时某几个科目有一样的明细科目时o有些科目需进展特殊统计分析时有些科目需进展特殊统计分析时o3.3.如何设置辅助核算：如何设置辅助核算：o将明细科目从它所属的科目体系中分别出来，将这些将明细科目从它所属的科目体系中分别出来，将这些明细科目的上级科目设为辅助核算科目，属于科目核算明细科目的上级科目设为辅助核算科目，属于科目核算体系；体系；o将这些明细科目设为某一辅助核算类别下的核算目录，将这些明细科

10、目设为某一辅助核算类别下的核算目录，属于辅助核算目录体系。属于辅助核算目录体系。o建立辅助核算o填制凭证时o记账时o查询证账时o编制报表公式时建立辅助核算o原那么：当辅助核算目录比较多时，需求分类管理，即先分类遵照编码规那么，后设置详细核算目录o部门目录o个人目录o客户档案：客户分类、客户档案o供应商档案：供应商分类、供应商档案o工程目录本人总结 凭证类型类别字类别字类别称号类别称号限制类型限制类型限制科目限制科目备注备注收收收款凭证收款凭证借方必有借方必有1001,1002设定限制类型和限制科设定限制类型和限制科目的含义在于可以让计目的含义在于可以让计算机自动判别用户输入算机自动判别用户输入

11、的内容能否与选择的凭的内容能否与选择的凭证类别相符。证类别相符。付付付款凭证付款凭证贷方必有贷方必有1001,1002转转转账凭证转账凭证凭证必无凭证必无1001,1002填制凭证时选择错误的凭证类型系统弹出相应的提示信息在填制凭证时，运用设置了“票据管理的结算方式时，系统要求登记支票登记簿未事先登记或支票报销功能前面已登记结算方式根底档案录入o收付结算-结算方式在填制凭证时，运用设置了“票据管理的结算方式时，系统要求登记支票登记簿未事先登记或支票报销功能前面已登记总账管理系统初始化o预备期初数据o为什么？o很多企业多年不断采用手工核算方式，采用计算机信息管理后，为了保证手工业务与计算机系统的

12、衔接，承继历史数据，保证业务处置的延续性，要将截止到目前为止手工核算的余额过入到计算机信息处置系统中作为期初数据，才干坚持业务的完好性。总账管理系统初始化o总账期初余额预备o预备总账各科目的期初数据o年初建账o预备各账户上年年末的余额作为新一年的期初余额。o年中建账(2-12月o预备各账户启用会计期间上一期的期末余额作为启用期的期初余额，而且还要整理自本年度开场截止至启用期的各账户累计发生数据。总账管理系统初始化o年中建账o例如，某企业2021年7月开场启用总账系统，那么，应将该企业2021年6月末各科目的期末余额及1-6月的累计发生额整理出来，作为计算机系统的期初数据录入到总账系统中，系统将

13、自动计算年初余额。总账管理系统初始化o总账期初余额预备o预备辅助账各科目的期初数据o假设科目设置了某种辅助核算，那么还需求预备辅助工程的期初余额。o如何预备？o应收账款按客户整理o应付账款按供应商整理o个人往来按职员整理总账管理系统初始化o总账期初余额录入o末级科目的余额可以直接输入。o非末级科目的余额数据由系统根据末级科目数据逐级向上汇总而得。o科目有数量外币核算时，在输入完本位币金额后，还要输入相应的数量和外币信息。o科目有辅助核算时，不能直接输入该账户的期初余额，而是必需输入辅助账的期初余额。辅助账余额输入终了后，自动带回总账。累计发生额可以直接输入。总账管理系统初始化o总账与辅助账的关

14、系科目称号科目称号方向方向币别币别/计量计量年初余额年初余额1-启用月累计启用月累计借方发生额借方发生额1-启用月累计启用月累计贷方发生额贷方发生额期初余额期初余额现金现金(1001) 借借7,256,157.39 7,254,000.00 14,195.89 应收账款应收账款(1131) 借借 60,000.00 20,000.00 157,600.00 日日 期期凭证号凭证号客客 户户摘摘 要要方向方向金额金额业务员业务员票票 号号票据日期票据日期2006-06-25华 宏 公华 宏 公司司期 初 数期 初 数据据借借99600孙健孙健2006-07-10昌新贸昌新贸易公司易公司期 初 数

15、期 初 数据据借借 58000孙健孙健总账管理系统初始化o期初试算平衡o期初数据输入终了后应进展试算平衡。假设期初余额试算不平衡，可以填制、审核凭证，但不能进展记账处置。由于企业信息化时，初始设置任务量大，占用时间比较长，为了不影响日常业务的正常进展，故允许在初始化任务未完成的情况下进展凭证的填制。o凭证一经记账，期初数据便不能再修正。期初余额录入本卷须知期初余额录入本卷须知1 1、有辅助核算的会计科目：、有辅助核算的会计科目： 1 1必需先在会计科目设置中挂上辅助核算；必需先在会计科目设置中挂上辅助核算； 2 2期初余额在辅助项中录入，累计额直接录入；期初余额在辅助项中录入，累计额直接录入；

16、2 2、数量、外币核算科目：、数量、外币核算科目： 1 1必需先录入本币余额，再录入数量、外币；必需先录入本币余额，再录入数量、外币； 2 2外币金额不能根据汇率自动计算，必需手工录入；外币金额不能根据汇率自动计算，必需手工录入；3 3、红字余额，用负数录入、红字余额，用负数录入 ；4 4、调整余额方向时，只能调整一级科目，且本科目或其、调整余额方向时，只能调整一级科目，且本科目或其 下级科目尚未录入期初余额；下级科目尚未录入期初余额； 5 5、录入期初余额后，必需先试算，再对账；、录入期初余额后，必需先试算，再对账； 6 6、期初余额试算不平衡，不能记账；、期初余额试算不平衡，不能记账；7

17、7、手工试算年初余额、手工试算年初余额8 8、曾经记过账，那么不能再录入、修正期初余额。、曾经记过账，那么不能再录入、修正期初余额。总账管理系统日常业务处置o凭证管理o填制凭证o凭证复核o凭证记帐o修正凭证o作废凭证o冲销凭证o凭证查询o凭证汇总o出纳管理o出纳签字o现金/银行日记账查询o资金日报o支票登记簿o银行对账总账管理系统概述o总账管理系统的运用流程总账期末处置总账期末处置总账初始化总账初始化填制凭证o(1)一张凭证是由哪些要素构成的？o(2)填制一张凭证的步骤有哪几步？ o(3)怎样填制一张带有外币或者数量核算的凭证？ o(4)怎样在填制凭证时添加一个科目？o(5)怎样修正一张正在填

18、制的凭证？o(6)怎样修正一张曾经填好的凭证？o(7)怎样删除、查询打印一定条件的凭证？o(8)怎样填制一张带有辅助核算的凭证？总账管理系统日常业务处置o凭证管理-填制凭证o表头o凭证类别：满足设置凭证时的限制类型o凭证编号：按凭证类别按月自动顺序编号o凭证日期：默许登录系统时的业务日期o附单据数：该记账凭证后所附的原始单据数o表体o摘要：每个记录行都要有摘要o会计科目：必需选择末级科目o金额：坚持借贷平衡，红字金额输入负数填制凭证的指点思想：快和准 o快：o常用摘要o常用凭证凭证模板准正确性检查措施 o(1)凭证号检查o(2)凭证日期检查o3科目代码检查o存在性检查o末级检查o特殊核算要求检

19、查：弹出相应的窗口要求输入 特殊核算信息o外币 数量 银行 o部门 个人 客户 供应商 工程o与凭证类别能否相等检查o4金额检查：借货平衡 www . ufsoft . com1 1、回车：自动复制上行摘要；、回车：自动复制上行摘要；2 2、空格：借贷方向切换；、空格：借贷方向切换；3 3、= =：自动计算借贷方差额；：自动计算借贷方差额；4 4、- -：红字；：红字；5 5、CTRL+LCTRL+L：只显示凭证金额栏的千位线。：只显示凭证金额栏的千位线。凭凭 证证 录录 入入 的的 技技 巧巧总账管理系统日常业务处置o凭证管理-填制凭证o业务特征：辅助核算-银行账要求输入辅助核算：结算方式票

20、号总账管理系统日常业务处置o凭证管理-填制凭证o业务特征：辅助核算-银行账假设该结算方式设置了“票据管理标志，需求进展“票号登记总账管理系统日常业务处置o凭证管理-填制凭证o业务特征：辅助核算-外币系统自动带出汇率输入外币金额系统自动计算人民币总账管理系统日常业务处置o凭证管理-填制凭证o业务特征：辅助核算-数量输入数量和单价，系统自动计算金额总账管理系统日常业务处置o凭证管理-填制凭证o业务特征：辅助核算-客户往来输入客户相关信息总账管理系统日常业务处置o凭证管理-填制凭证o业务特征：辅助核算-供应商往来输入供应商相关信息总账管理系统日常业务处置o凭证管理-填制凭证o业务特征：辅助核算-部门

21、输入部门信息总账管理系统日常业务处置o凭证管理-填制凭证o业务特征：辅助核算-个人往来输入个人信息总账管理系统日常业务处置o凭证管理-填制凭证o业务特征：辅助核算-工程核算输入工程信息总账管理系统日常业务处置o凭证管理-凭证复核o出纳签字o前提：o在总账系统选项中选择了“出纳凭证必需由出纳签字o在会计科目指定科目中制定了现金总账科目和银行总账科目o出纳签字可以在审核凭证之前，也可以在其之后o主管签字o前提：在总账系统选项中选择了“凭证必需由主管签字o审核凭证o是必需环节o制单人与审核人不能为同一人o可以单张审核也可以成批审核总账管理系统日常业务处置o凭证管理-凭证记账o前提o期初余额试算平衡o

22、凭证已审核o上月曾经结账o过程o选择记账范围o显示记账报告o自动记账o记账过程一旦中断系统可自动恢复总账管理系统日常业务处置o凭证管理-恢复记账o激活“恢复记账前形状o在对账界面Ctrl+Ho取消记账o“凭证-“恢复记账前形状o恢复最近一次记账前形状o恢复到月初形状只需主管有权o本卷须知o己结账月份的数据不能取消记账总账管理系统日常业务处置o凭证管理-修正凭证o修正方式o无痕迹修正o对象：尚未审核和签字的凭证已审核、签字的凭证需求取消审核、签字o在填制凭证中找到要修正的凭证直接修正o有痕迹修正o对象：已记账凭证o红字冲销法或补充更正法o修正内容o凭证类别和凭证号不能修正o能否修正他人填制的凭证

23、取决于系统选项设置总账管理系统日常业务处置o凭证管理-作废/删除凭证o对象o未审核未签字凭证o规定o作废凭证不能修正、不能审核o应参与记账，否那么月末无法结账o删除凭证o对作废凭证进展“整理即可删除 www . ufsoft . com1 1、未提供直接删除功能；、未提供直接删除功能；2 2、必需先作废，再删除；、必需先作废，再删除；3 3、整理凭证就是将作废的凭证删除；、整理凭证就是将作废的凭证删除；4 4、断号整理的运用。、断号整理的运用。删删 除除 凭凭 证证 注注 意意 事事 项项总账管理系统日常业务处置o凭证管理-冲销凭证o对象o已记账凭证o方式o手工编制o系统自动编制总账管理系统日

24、常业务处置o凭证管理-查询凭证丰富的查询条件总账管理系统日常业务处置o出纳管理o现金/银行日记账/资金日报o支票登记簿o前提o设置了银行账o将结算方式设置为票据管理o支票领用o支票报销总账管理系统日常业务处置o出纳管理-现金日记账总账管理系统日常业务处置o出纳管理-支票登记簿总账管理系统日常业务处置o出纳管理o银行对账o录入银行对账期初数据o录入银行对账单o银行对账o自动对账o手工对账o查询银行存款余额调理表o核销银行账o长期未达账审计总账管理系统日常业务处置o银行对账-输入银行对账期初总账管理系统日常业务处置o银行对账-自动对账总账管理系统日常业务处置o出纳管理o银行对账o录入银行对账期初数

25、据o录入银行对账单o银行对账o自动对账o手工对账o查询银行存款余额调理表o核销银行账o长期未达账审计总账管理系统日常业务处置o账簿查询o根本会计账簿查询o总账o发生额余额表o采用计算机记账的单位，可用发生额余额表替代总账o明细账o序时账o日记账o现金日记账和银行日记账在出纳管理中查询o多栏账o先定义，再查询总账管理系统日常业务处置o账簿查询-发生额余额表总账管理系统日常业务处置o账簿查询-原资料明细账总账管理系统日常业务处置o账簿查询-管理费用多栏账总账管理系统日常业务处置o账簿查询o辅助核算账簿查询o个人核算o个人核算主要进展个人借款、还款管理任务，及时地控制个人借款，完成清欠任务。个人核算

26、可以提供个人往来明细账、催款单、余额表、账龄分析报告及自动清理核销已清账等功能。o部门核算o部门核算主要为了考核部门收支的发生情况，及时地反映控制部门费用的支出，对各部门的收支情况加以比较分析，便于部门考核。部门核算可以提供各级部门的总账、明细账，以及对各部门收入与费用进展部门收支分析等功能。总账管理系统日常业务处置o账簿查询-个人往来两清总账管理系统日常业务处置o账簿查询-部门收支分析总账管理系统日常业务处置o账簿查询o辅助核算账簿查询o工程核算o工程核算用于收入、本钱、在建工程等业务的核算，以工程为中心为运用者提供各工程的本钱、费用、收入、往来等汇总与明细信息，以及工程方案执行报告等。o客

27、户核算和供应商核算o客户核算和供应商核算主要进展客户和供应商往来款项的发生、清欠管理任务，及时掌握往来款项的最新情况。可以提供往来款的总账、明细账、催款单、对账单、往来账清理、账龄分析报告等功能。假设用户启用了应收款管理系统和应付款管理系统的话，可以分别在这两个系统中对客户往来款和供应商往来款进展更为详细地核算与管理。总账管理系统日常业务处置o账簿查询-客户往来账龄分析总账管理系统日常业务处置o账簿查询-工程统计分析总账管理系统期末处置o总账管理系统的运用流程开场下月业务开场下月业务总账日常业务处置总账日常业务处置总账管理系统期末处置o自动转账o外部转账：其他系统向总账系统传送的凭证o工资：工

28、资费用分配，相关费用计提o固定资产：固定资产增减变动、计提折旧o应收款管理：应收款发生、收回、坏账预备o应付款管理：应付款发生、支付o存货核算：采购入库、销售出库o内部转账：在总账系统内部经过设置凭证模板自动生成的凭证o费用的分配、分摊和计提o税金的计算o本钱费用的结转o期间损益的结转总账管理系统期末处置o定义转账凭证o定义内容o凭证类别o摘要o会计科目o金额来源公式o生成转账凭证o自动转账凭证的生成顺序o相关凭证曾经全部登记入账o自动转账生成的凭证仍需审核记账总账管理系统期末处置o对账o总账与明细账核对o总账与辅助账核对o结账o结账前o检查本月业务能否已全部记账，有未记账凭证时不能结账。o检

29、查上月能否已结账，上月未结账，那么本月不能结账。实践上，上月未结账的话，本月也不能记账，只能填制、复核凭证。o核对总账与明细账、总账与辅助账，账账不符不能结账。o对科目余额进展试算平衡，试算结果不平衡将不能结账。o损益类账户能否已结转至本年利润。o当各子系统集成运用时，总账系统必需在其他各子系统结账后才干最后结账。o结账后o当月不能再填制凭证o将当月各账户发生额及余额转到下月作为期初余额逆逆 向向 操操 作作1 1、取消结账主管、取消结账主管( (月末结账月末结账CTRL+SHIFTCTRL+SHIFT+F6)+F6)；2 2、取消记账主管；、取消记账主管； 1 1激活取消记账形状激活取消记账形状( (月末对账月末对账CTRL+H) CTRL+H) ； 2 2恢复记账处置；凭证恢复记账处置；凭证/ /恢复记账恢复记账3 3、取消审核、出纳签字；、取消审核、出纳签字；4 4、修正凭证。、修正凭证。思索题思索题问题问题1 1、为什么在出纳签字时，提示、为什么在出纳签字时，提示“没有符合条没有符合条 件的凭证？件的凭证？答：有两种情况：1没有做指定科目； 2没有涉及现金、或银行存款的会计科目。问题问题2