现金管理－营业收入安全流程

1、 第二部：现金管理 营业收入安全流程 前提：一、防范的意识1、值班经理的主要职责是管理公司的重要财产-现金。2、由于餐厅中大多数都是现金交易，因此也产生了偷窃的诱因，如果员工发现餐厅内部的现金管理存在许多漏洞，餐厅发生内盗的可能性会大大增加，所以，现金管理是成功餐厅管理的必备因素之一。二、我们正确的操作方法：1、 正确的现金处理可以防止发生错误,避免引起顾客不满;2、 收银的正确可使员工减轻压力,工作更有效率;3、 正确的现金处理和银行存款流程可使员工工作更安心, 更自信;4、 正确的现金处理可防止现金丢失或者利润减少;5、 严密的现金管理可确保员工的诚信;三、现金管理的职责1、 管理组在现金

2、管理中所起的作用对于一家成功且利润丰厚的餐厅极为关键，现金管理的职责包括： 执行现金处理或者银行存款的员工进行观察记提供其工作表现的回馈. 担负当班经理的现金管理职责和银行存款任务; 执行餐厅的纪律制度;2、 有效的现金管理要求管理组在值班期间能正确进行和监督3个关键的现金管理程序: 保险箱的管理; 收银机 / 现金抽屉的管理; 银行存款业务的管理;3、 顾客的付款是公司财产,必须妥善存放于银行。员工在任何条件下不得私自买卖或者兑换货币。4、 公司应确保正确的公司财产管理， 严禁挪用公司现金和货物。挪用公司现金和货物的行为包括： 将私人借据存放于收银机/零找金; 收到支票时未立即呈交; 从收银

3、机或者零找金里 “借钱”; 以任何形式改动 “现金收据或者零找金”; 故意将收银机的营业额少记或者不记; 故意涂改餐厅报告和文件上的金额,企图掩盖现金短缺; 为了私人利益, “借用”或者出售任何产品和设备; 故意涂改餐厅报告和文件上的数目,企图掩盖存货短缺; 少找顾客零钱; 现金支付未能在当日及时完成; 多收员工或者顾客的帐款; 超过1个月保留员工工资单(或工资存折); 交接制度和开机流程一、早晚交接流程1、 当班收银员开启保险柜前必须确认所有的门窗都已锁好；2、 出纳与早班经理共同开启并清点保险柜；3、 清点内容: 营业款: 确认前日晚班所准备的营业款封包是否完整无任何破损迹象,如有破损应立

4、即报告通知餐厅经理, 经确认后需要填写意外事故报告; 备用金: 备用金数目与发票合计是否与备用金总数相符,及每笔支出是否有完整记录; 零找金: 零找金数目是否有差异; 有价餐劵数量是否与昨晚库存记录一致; 其他业务收入: 废品等其他收入是否正确且在交接记录中登记; 检查优惠券是否与昨晚记录一致;如有差异, 检查原因; 检查发票是否按照序号正确使用; 检查支票夹内是否有支票存在及与支票登记签收本记录一致; 依保险柜清单盘点其他物品库存记录一致; 决定当日需换零钱数,如果可能将换钱大钞准备好; 备齐当日班次所需底金; 填写保险柜钥匙交接记录4、 注意事项: 优惠券及餐劵被视同现金,故应将其锁在保险

5、柜内,而且必须每日盘点交接; 见附件餐厅现金/餐劵交接记录 回收的各类赠券，清点撕右上角后放入每日收银机资料管理袋并交回公司财务； 备用金需每日交接及盘点且每笔支出均有发票，并作出支出汇总登记于备用金管理表； 将当天早班的零钞清点领出，并在收银员报告上签字确认；二、早晚班交接管理程序1、 值班经理与当班早晚班收银员共同清点保险柜且全过程在场，在开启保险箱前，必须确认经理室门锁好。2、 早班值班经理与当班早晚班收银员整理后交晚班值班经理与当班早晚班收银员进行清点；3、 清点保险柜内所有现金及餐劵，并需要填写餐厅现金、餐劵交接表; (见附件)，4、 营业收入是否与收银条及现金管理袋上总额相符，清点

6、款包内营业款是否与款包签封金额一致, 款包是否完整无破损，是否有晚班经理及出纳的签字；5、 保险柜内发票是否被正确使用；检查支票是否与支票登记签收本记录一致;检查现金资料管理袋内各清机条是否与袋上现金登记一致，及检查各清机条黏附之Overring单、说明单、现金盘点表回收之贵宾券、现金券是否与收银机记录一致，并确定现金资料管理袋上各记录填写正确、完整；6、 清点保险柜，其他物品及餐券库存正确及无多余物品存在(如有差异,是否在使用记录本上记录原因及有管理人员签字)，最后，依照保险柜物品移交清单所列各项清单查点正确后签核，填写保险柜钥匙钥匙交接记录(附保险柜物品移交清单)；7、 注意事项: 任何现

7、金，餐劵盘点交接均需使用餐厅现金、餐劵交接表； 保险柜交接后，早班收银员禁止在无监督下进入经理室取任何物品； 三、打佯管理程序：1、 确定所有门窗都已经锁好；2、 确认营业收入与每日收银机资料管理袋记录及收银机条合计相符；3、 清点营业款、备用金、零找金金额及所有优惠券，餐劵数量是否正确；4、 请值班经理复核所有现金及优惠券、餐劵并在上双方签字确认；5、 复核当日营业款，经过确认无误后，将营业款及银行存款单一并封包并在骑缝处签字确认；6、 锁上保险柜，将保险柜乱码；四、开机流程（SHIFT OPEN）1、在试机前必须检查所有内场打印机是否打开。2、值班经理从保险柜中取出一份已核对过的备找金和收

8、银箱的钥匙一同交与收银员一起核对后并签收；3、确认备找金无误后，收银员需在收银员报告上签名以示确认并存放于收银机的收银箱中； 营业中的现金收入流程一、现金收入1、 营业开始后，收银员收到营业款，必须立即输入收银机并打出收银条交给服务员，否则将视为贪污行为。2、 营业过程中，除收银员及餐厅值班经理之外，任何人不得擅自打开收银机，餐厅值班经理应对磁卡的密码负责保密。3、 营业过程中，收钱时服务员必须初步检验真伪，餐厅收银员收到的票面金额较大的现钞，都应通过验钞机检验，如发现是假钞或票面比较象假钞，都应委婉地请客人调换。4、 当可以享受打折或贵宾卡的顾客，在结帐时，必须有该顾客及值班经理在其收银结帐

9、单上签字，并登记贵宾卡的卡号。5、 收银台抽屉保持随时关闭，除收银员外,任何人不得打开收银台抽屉,不得接触钱款，在收银台清点钱款时注意隐蔽性；6、 找零时尽量将新整的纸币、硬币找给客人。7、 关于外送垫付找零的问题：如客人订了80元的产品，收银员打印一张单据，在单据上写明：暂借找零20元。由主管及外送员工双方在此单据上签字确认。将此单据放入收银机后取20元给外送员工，作为找零。等外送单据结帐后，将此暂借找零单据还给外送员工，做到收银机内钱帐相符。 8、 凡是有客人要求调换零钞,请第一时间找值班经理来处理,不可以由收银员直接为客人调换.应礼貌地请客人在座位上或外卖等候区等候,由值班经理帮其调换,

10、而不要让客人站在收银台直接面对收银机,以避免现金安全隐患。 二、支票收入1、营运部根据需求向财务部报备“收取营业款支票”后，由财务部组织培训行政出纳。2、财务部应与餐厅沟通，不鼓励使用支票。3、餐厅在营业过程中，如顾客要求以支票支付营业款，餐厅出纳应参照市场财务部提供的支票样张，保证支票符合以下要求: 支票必须使用墨汁或碳素墨水书写（只能是黑色），不可涂改、污损； 支票是否正确填齐签发人（顾客）的：帐号、开户行、户名、签发日期等内容； 支票金额大小写一致，大写金额有恰当“零”分隔； 支票日期只能大写，有效期十天，否则无效； 支票上必须有两个或两个以上的印鉴 单位财务章（或公章）、私章； 印鉴清

11、晰，不应交叉重叠； 如顾客提供的支票符合以上基本条件，则可收下，完成下列事项： 记下顾客的姓名、电话、身份证号码并查验身份证及开具支票公司的具体地址及联系电话（注意：不要在支票上书写）； 向顾客确认支票是否为密码支票。如收取的是密码支票，应同时要求顾客在支票上填写密码； 收到支票后，应在当日营业报表（Cash-sheet）中注明支票金额； 已与银行签定协议可用餐厅章作支票背书的市场，可由餐厅填写银行进帐单直接交银行存行； 不能用餐厅章作支票背书的市场，则规定餐厅于收到支票的次日即把支票送交公司财务部，由财务背书存行，以免耽误支票兑现时间； 支票存行后，应及时追踪支票是否到帐，如发生不能到帐问题

12、，应及时与顾客联系，要求对方重新开具有效支票。5、 在收取支票过程中如有疑问，请即时联系财务部相关人员不收取私人支票。6、 支票的期限是10天，收银员在收取支票时，应立即与值班经理沟通，让值班经理操作，值班经理如有不明之处，应向餐厅经理及区经理或公司财务部问询，在没有明确答复之前，不要收取该支票。7、 支票用途需写“餐费”或“食品”。8、 支票结算A、 随着百胜事业的发展,我们本着互惠互利的原则，餐厅常常会与一些长期合作的客户签订用支票结算的消费方式，此类情况尤以先消费后支付居多,致使餐厅营业款项无法及时入帐和核对,餐厅的营业款项安全受到一定影响. 因此为了防范非正常损失的情况发生请注意以下流

13、程前提条件是：v 只是针对一些长期合作的客户；v 必须和和对方已经签订合同；B、在上述两者条件的前提下，我们可以采用先消费，后定期统一结算的收款方式，具体操作流程如下： v 在客人消费而未付,请各位将每日未收款的SALES及时填写 支票结算营业额表中的日期和未结算营业额两栏,并将当日未结算营业额帐单附在表后.v 在客人以支票方式结算时,请各位填制此表中日期和结算金额两栏.v 在以上两项完成后,请各位复核结算差异栏,若有差异请在备注栏注明原因,并在值班经理签名处请值班经理签字.v 完成表格后,请将支票,表格及所附帐单交至财务部李老师处,由其审核签字后方能交至出纳处解入银行.v 若出现结算差异而无

14、法解释的,财务部将对余款作入营业外收入,短款则按现金短缺的情况处理(予以行政处理,并入餐厅现金短溢费用)以上方式若有异义请于本周五(2005年1月21日)之前回复,若无异义将于下周一(2005年1月24日)开始实施.谢谢!9、附件支票结算营业额餐厅名称:_餐厅编号:_日期未结算营业额结算金额TOTAL: - - 结算差异 - 无差异备注:值班经理签名:财务部审核签名:财务部出纳签名:4、支票样本3、支票的样本三、有价券收入1、餐券 餐券按使用用途分销售用途餐券和公关用途餐券，形式上和二为一，餐厅在回收时不作区别 餐厅在营业中收到餐券时，应立即撕去右下角； 餐厅任何人不可将个人的有价券在营业中兑

15、换成现金； 所有的有价券不可找现金，如客人一次性消费没有达到有价券的票面金额，需将剩余的金额输入现金损益中；2、其他券（促销券等） 除赠券和餐券两种券以外的其他任何券种, 如：加盖“折扣”字样的餐券、各种员工券、新店促销券等； 所有促销餐券在POS机中作为折扣输入； 请在收银时键入Discount，在编制Cash Sheet MX报表时无需填列其相关信息，编制Cash Sheet A报表时也无需将其金额反映在餐券回收栏中。 3、请严格按照以上所述方式分别处理各类券种，以减少餐厅收入汇总数与财务财务部汇总数据的差 异。 营业收入中的VOID一、说明1、 50元以下的单据必须附上具体说明；所谓具体

16、说明如：客人要求-客人为什么有这个要求，是服务员点单问题，内场产品问题，还是客人本身对产品的品尝问题，基于以上原因必须值班经理追踪，以达到顾客的认同等等；2、 50元以上的单据必须由值班经理向店经理承上具体的报告说明；3、 100元以上的单张单据及免单必须在营业报表上附上由店经理签名的经理报告；4、 一天的VOID单请控制在150元内，如果超过请附上书面说明给到区经理签字后送财务部； 营业收入后清机流程一、营业结束1、 当天营业结束，餐厅值班经理需与收银员同时打开收银机，确保收银员在场，并做好准备；2、 值班经理清机并且清零，打印清机条在值班经理监督下，由收银员收齐金额及收银机条，有价证券及促

17、销品，并在值班经理陪同下到经理室；3、 收银员与值班经理共同清点现金及各单据、促销品。4、 值班经理将实际金额填写收银机条上，若实际金额与收银机条上CASH的数据,有差异，由收银员依政策处分；二、短溢款1、短溢款的处理规定：若值班经理在收银员下机清点现金后发现有短溢款；2、短溢款超过人民币10元小于50元的，应予收银员口头警告；短溢款超过50元的，应予收银员书面警告，责任人情节恶劣者，应予以解雇。3、营业收入与实际现金收入核对如有差异需写明原因及处理方式，店经理及收银员在营业日报表 上签字；4、上述处理如与人事政策相违背，按照人事政策执行； 营业收入封包流程一、 封包检查1、 在营业收入封包之

18、前，再由餐厅值班主管核查一遍，如发现假钞，应给予由当班收银员行政处分。2、 如银行取回封包之后再发现假钞，如餐厅验钞机验出来是假钞，当班收银员应书面警告，如餐厅验钞机不能验出假钞，损失入营业外支出。 第二部：现金管理 餐厅行政出纳管理流程l 餐厅行政出纳的设置规范：一、人员编制；二、组织架构；三、甄选标准；四、入职培训； 五、工作职责；六、工作排班；七、薪资标准；八、考核制度；九、升迁和发展；十、岗位变更、调店审核流程；附件一： 人事考核问卷；附件二： 财务考核问卷附件三：绩效评估表l 人员编制及组织架构一、 人员编制及设置标准：1、餐厅行政出纳分为月薪行政出纳和计时行政出纳，均属于服务组编制

19、。2、月薪行政出纳的设置标准如下： 异地同一城市店数在20家及以下配置 1名月薪行政出纳，每超出20家应增加设置1名月薪行政出纳； 同一市场内的不同品牌的餐厅应共享月薪行政出纳的服务；首先异地同一城市以店数较多的品牌设置1名月薪行政出纳，当店数超出20家以上可在其它品牌设置另1名月薪行政出纳。3、计时行政出纳的设置标准如下： 市场办公室所在地的每家餐厅应配 1名计时行政出纳； 异地城市有多家餐厅，除了已配置月薪行政出纳的餐厅以外的每家餐厅应配1名计时行政出纳； 计时行政出纳的编制不占用原餐厅现金出纳的编制。 月薪行政出纳的费用不分摊原则：4、20家以内的餐厅共享一名月薪行政出纳服务时，应由市场

20、决定将该人员纳入哪一家餐厅的人员编制，所有费用均由该餐厅承担而不会分五、组织架构 市场人力资源部 餐厅经理市场财务部 该岗位l 甄选标准一、甄选条件：1、户籍：当地户口（可依当地劳动部门规定）1、 年龄：18-35周岁，男女不限2、 学历：高中（限计时）；大专或以上（限月薪）3、 电脑技能：熟悉Office 的办公软件（Word及Excel）及Outlook4、 积极好学，耐心细致，工作认真负责5、 具有一定的组织、协调和文字处理能力（限月薪）6、 有良好的沟通能力和有较强的责任心（限月薪）二、招募审核流程：1、外部招募月薪/计时行政出纳 人力资源部、财务部面试 区经理复试 DM 核准2、内部

21、招募月薪/计时行政出纳 餐厅经理推荐 区经理面试 人力资源部、财务部复试 DM 核准3、备注：月薪行政出纳由市场人力资源部负责招募，应在开店前三个月进行招募，开店前二个月进行培训。计时餐厅行政出纳由餐厅经理负责招募。l 入职培训1、餐厅行政出纳的入职培训由餐厅经理、人力资源部和财务部共同负责。2、培训内容由营运、人事、财务三个方面组成，分为以下二个阶段：餐厅培训：由餐厅经理负责安排，在餐厅完成服务员、现金出纳的工作站学习；职能培训：由市场人力资源部和财务部分别负责安排，需完成餐厅人事、财务方面的基础管理的学习。1、 对于内部招募的行政出纳， 如果已经通过工作站的学习，不再进行餐厅培训内容，可直

22、接安排财务和人事职能培训的内容。l 工作职责-人事方面 （月薪和计时餐厅行政出纳）l 人事方面1、协助餐厅经理管理所有员工的资料表册，并及时进行资料归档，每名员工应具有独立资料袋。2、员工资料袋中必须有： 员工资料表； 员工面试评估表 健康证 协议书 员工手册确认书 本人身份证明例如：学生：学校注册证明（学生证），无须缴纳社会保险。协保/兼职：有与原单位协议保留劳动关系或缴纳社保的证明。退休/内退：退休证明的复印件。失业：A、餐厅自聘有待业/失业证明，必须按规定应缴纳社保；B、非全日制，工作时间和小时薪资受到当地劳动部门政策的限制；C、劳务工，有劳务派遣协议。 身份证、户口本复印件 服务组人事

23、变动表发生录用、转正、薪资调整、调动（由调出餐厅填写异动）、升迁、离职、奖惩等均需要填写人事变动表。 人事变动表的填写需有申请人、复核人、核准人的签字，请参照服务组人事变动审批权限。 员工签名后工资存折复印件 奖惩纪录2、 餐厅员工领用物品管理（制服、考勤卡、更衣箱钥匙等）3、 通知新进员工办理存折开户通知录用员工本人自行到指定银行办理个人帐户开户手续； 员工完成银行开户后需及时让员工在存折单复印件上签名提交，经审核无误后录入黄金系统并将此单存入员工档案资料中；4、协助餐厅经理做好日常的人事表格（劳动合同/用工协议、人事异动表等）的管理工作 备用适量的空白员工用工协议，协助餐厅经理做好员工协议

24、签订、续签和归档；签定协议的要求如下：* 协议期限：六个月* 新录用人员：自入职简介之日起签订用工协议* 续签协议书：餐厅应提前30日与员工本人续签协议书* 甲方（公司盖章）和乙方（员工本人）双方签字* 一式二份，交给员工本人一份，另一份存入员工档案资料袋中5、协助餐厅管理组进行服务组招募、体检、简介、离职等手续的办理6、协助餐厅经理做好各项人事报表的统计7、协助餐厅经理处理其他人事问题（人事咨询、手续办理等）l 财务方面一、协助餐厅经理管理涉及现金及银行的事务1、 负责保管餐厅保险柜钥匙，确保每日保险柜库存现金盘点无误，确保每日营业款及时准确存入银行，取得经银行盖章的缴款单；2、 与银行联系

25、日常零钞兑换、收款事宜，负责到银行办理财务部委托办理的电汇、支票等银行业务负责到银行领取各类回单（如电话费、利息），负责将银行单据（如缴款单、利息单、银行委托单据等）邮寄或扫描给市场财务部（外地餐厅），负责将银行单据原件随现金袋一起交到财务部；3、 负责将日清、周清、月清机条粘贴整齐及所有BOG卡、有价餐卷、折扣卷分类整理，装入现金袋（外地餐厅定期请配销带到财务部）二、严格按照有关规定报销及管理零用金1、 确保所有报销原始发票、单据齐全合法，确保审核权限无误，每月负责将有关报销单据分类粘贴，并填写有关零用金管理表，将零用金管理表请核准人签字，并随现金袋带给相关核准部门，确保财务部在每月25日前

26、收到原始单据；2、 收到财务部发文后，经值班经理同意提取现金补充用零用金三、协助管理组月末存货盘点1、协助管理组做好月末存货盘点；2、协助管理组进行日常促销品（如玩具等）管理四、其他：1、每日营业日报表（每日上午10：00之前）零用金管理袋（按营运部规定时间报送，以确保财务部在每月25日18：00前收到已经核准人签字核准的原始单据）2、其他财务部所需报表；3、填写餐厅各类费用支出报销申请单并办理报销手续4、协助管理组盘点核对餐厅固定资产5、餐厅发票管理6、管理各类餐券并做好出售情况的统计l 营运方面1、餐厅营运工作站；2、正确及时完成营运报表的填写3、熟悉公司政策档案4、负责营运报表、文具、日

27、常用品的订购，餐厅公文的收发、建档、传递、记录的管理；5、餐厅经理室的日常管理，餐厅现金出纳工作的辅导； l 外部人事方面（仅限月薪行政出纳负责该项工作）：1、在市场人力资源部的指导下协助办理当地月薪人员的档案，进行社会保险的交缴2、负责了解当地劳动部门的有关政策调整及更新，及时反馈市场人力资源部；2、 经市场人力资源部授权参加当地劳动部门的会议，并将会议内容、资料及时反馈给市场人力资源部；3、 协助市场人力资源部与当地劳动、人才中心等相关部门保持日常的联系工作；4、 负责定期到社会保险处领取社保的缴费凭证回执；5、 在市场人力资源部的授权和指导下，协助办理劳动年检手续；6、 在市场人力资源部

28、的授权和指导下，协助处理当地劳动监察部门的检查和询问，进行简单的劳动人事事宜的处理。二、处理当地劳动监察部门来访检查和询问的基本知识和流程：1、劳动监察部门可能检查询问的内容：餐厅用工情况、合同签定、社会保险交纳、资格证的 办理、健康证的办理及有效期、劳动年检、员工投诉等情况。2、处理流程： 礼貌尊重地对待检查人员并向检查人员说明马上请餐厅负责人出面接待； 立即通知当时餐厅最资深的经理，如餐厅经理不在餐厅，电话联系餐厅经理和市场人力资源部； 立即了解检查人员意图，并了解检查机构名称和检查者姓名，告知市场人力资源部； 不要擅自回答检查者问题和提供餐厅花名册，工资表，班表等餐厅任何资料； 取得市场

29、人力资源部的授权和辅导后，向检查人员提供或事后送交相关资料。l 外部财务方面：（仅限月薪行政出纳负责该项工作）：一、证照及发票的保管和使用1、 负责保管理餐厅国家税务局税务注册证、地方税务局税务注册证原件，负责办理银行开户证及税务证照的变更等手续(并将副本寄回公司财务部)，负责餐厅营运用发票的保管及使用（按当地税务局要求）；2、 负责餐厅发票存根的保管（保管期为五年或按照税局要求定期到税务局缴销），月末对餐厅发票进行盘点，按照当地税务局的要求填写“发票领用存”表格（如当地税务局要求加盖总机构印鉴的，在每月1日9：00前将领用存表格发给财务部）；3、 按餐厅用量到当地税局购买所需发票，负责保管发

30、票领购本，按照餐厅管理组授权保管发票专用章二、税务局1、收到财务部的有关报税资料后，第一时间到税务局办理有关税务申报手续（地方税务局最后期限为每月10日前、国税局1月、4月、7月、10月10日前，仅限外地分支机构）；2、 负责取得税务官员签收的税务申报表和税款缴款书或完税凭证，将税款缴款书到银行进帐，并领取银行加盖印鉴的回单（仅限个别市场），将税款缴款书第一时间用快件寄给财务部（并将邮件号报给财务部）；3、 收到公司已加盖印鉴的税款缴款书，第一时间到银行进帐，并领取银行加盖印鉴的回单（最后期限为税款缴款书上注明的时间，仅限个别市场）；4、 将已进帐的税款缴款书或完税凭证、税务申报表整理齐全，随

31、同最近的现金袋带交回财务部，根据已进帐的税款缴款书或完税凭证及其他税务局要求资料开具专利费营业税、所得税完税证明（法人公司所在城市）；三、银行1、 如未实现网上银行的外地城市及外地银行并没有传真解款单至公司财务的，则须每日扫描送行单EMAIL TO 财务部；2、 每月28日前到银行取当月委托收款通知单并上交财务部，每月2个工作日前递交当地银行上月的银行对帐单给财务部（可先传真或扫描，后再补交原件）；3、 向银行提供支付专利费所需资料（支票、电汇单、专利费合同、专利费支付申请、完税证明、非贸易对外付款申报单等）在每月20日之前支付特许权费及开店权利金，并及时将支付凭证寄回公司财务部入账，指法人公

32、司所在地的行政出纳；4、 经财务部授权，负责与当地银行的沟通与事务处理，包括开/销户等四、财政局等相关政府部门有关工作：1、负责将统计报表交纳当地统计局；2、负责了解当地税务局、统计局等政府部门的有关政策并及时反馈给财务部等相关部门；3、经财务部授权，参加当地税务局、统计局等部门会议，将会议资料、会议精神反馈给财务部；4、如有税务局等部门的税务检查，准备发票领用存的资料。5、并配合财务部做好税务检查的准备工作；6、经财务部授权，负责办理企业代码证、税务登记证（国税、地税）、外汇登记证（法人公司所在城市）、统计局的年检手续l 工作排班、薪资标准、考核制度、升迁和发展一、工作排班1、 政出纳的工作

33、时间安排，原则上应在每周一至周五 ，AM 9：00 PM6：00的范围内，中午休息1小时。2、月薪行政出纳的每月排班工时为167.4小时，计时行政出纳的每月排班工时由餐厅经理视餐厅情况安排。3、餐厅经理应将行政出纳的工作时间纳入管理组班表和考勤记录中。市场人力资源部应通过餐厅人事稽核等方式追踪行政出纳的实际排班状况，以确保人事、财务、营运所必须的工作时间。二、薪资标准1、月薪和计时行政出纳的薪资分别按照服务组月薪和计时薪资架构执行。2、行政出纳的福利参阅餐厅人力资源手册（服务组篇）。三、考核制度对于月薪行政出纳，由餐厅经理根据其营运工作表现，综合市场人力资源部、财务部门的意见， 给行政出纳做绩

34、效考核，比例为人事35%、财务35%和营运30%，年度的绩效评估作为年度调薪、 晋升、转岗的依据。四、升迁和发展1、 由于行政出纳的工作有一定的专业性，因而要求担任此工作的人员相对稳定， 不要经常变换；2、 对于具有潜力的行政出纳，经餐厅经理、人力资源部和财务部推荐、区经理面试、DM核准，可转为餐厅见习助理。3、 异地城市在有月薪行政出纳空缺的需求时，对于绩效表现优秀的计时行政出纳人员，在计时行政出纳岗位上工作满1年，经餐厅经理推荐，市场人力资源经理和财务经理评估核准，可转为月薪行政出纳。l 岗位变更/薪资调整、调店审核流程一、 岗位变更： 因不适应行政出纳工作岗位，而非工作表现问题，或者员工

35、本人有意愿从事其它营运服务组工作岗位，由员工本人申请调换工作岗位，餐厅可从保留员工的角度出发，可转为计时服务组员工。二、薪资调整：由月薪行政出纳变更为计时服务组员工，其薪资将相应调整到计时服务组薪资架构的薪资。3岗位变更、调店、升迁审核流程 岗位变更人事变动表审核流程：餐厅经理申请市场人力资源经理和财务经理复核区经理核准（备注：月薪行政出纳转为计时行政出纳必须由DM核准）调店人事变动表审核流程：餐厅经理申请区经理核准附件一：人事考核问卷1 餐厅计时服务组的人事资料里需要留存哪些资料？2 如何办理新进员工办理存折开户，需注意什么？ 3 餐厅计时服务组签定协议应注意哪些问题？ 4 哪些人员需缴社会

36、保险？需要缴纳哪些保险？分别缴纳到哪些部门？缴纳的时间是什么？5遇到当地劳动部门检查或问讯劳动保险事宜，处理的流程是什么？（限月薪行政出纳） 附件二：财务考核问卷1、出纳在银行与现金管理方面的责任是什么？2、如何严格按照有关规定报销及管理零用金？3、出纳需要报送给财务部的报表有哪些？什么时候报送？4、外地餐厅出纳在纳税申报方面的责任是什么？ （限月薪行政出纳）附件三行政出纳绩效评估表姓 名- 餐 厅 - 年 度-餐厅经理- 财务经理 - 人力资源经理- 绩效目标设定%SAEOAEBE结果 餐 厅 合计 财务部 合计 人 力 资 源 部合计总体评估绩效等级设定：SAE 明显高于期望； OAE 等

37、同或高于期望； BE - 低于期望l 出纳工作管理：一、早班出纳工作流程：（依实际状况进行调整）1、早班出纳与值班经理清点保险柜，整理当日营业收入、清点保险柜、填写交接记录；2、准备底钱；检查前日出纳作业；协助营运：补货、准备交接；3、抽大钞、清机；早晚班出纳交接；准备底金；协助营运；抽大钞、清机；4、 每日传真并上交现金缴款单、每周及时申请餐劵、购买发票及上交现金管理袋；5、 与晚班经理共同清点保险柜；6、 月底填写现金、餐劵盘点表交财务 （见附件）7、 营业外现金收入于收到当日报餐厅经理并存入银行；l 出纳交接制度：一、早班出纳开业管理（交接）程序：1、出纳开启保险柜前必须确认所有的门窗都

38、已锁好;2、出纳与早班经理共同开启并清点保险柜。3、清点内容:A营业款: 确认前日晚班所准备的营业款封包是否完整无任何破损迹象,如有破损应立即报告通知餐厅经理, 经确认后需要填写意外事故报告;B备用金: 备用金数目与发票合计是否与备用金总数相符,及每笔支出是否有完整记录;C零找金: 零找金数目是否有差异;D有价餐劵数量是否与昨晚库存记录一致;E. 其他业务收入: 废品等其他收入是否正确且在交接记录中登记; 4、检查优惠券是否与昨晚记录一致;如有差异, 检查原因;5、检查发票是否按照序号正确使用;6、检查支票夹内是否有支票存在及与支票登记签收本记录一致;7、依保险柜清单盘点其他物品库存记录一致;

39、8、决定当日需换零钱数,如果可能将换钱大钞准备好; 备齐当日班次所需底金; 写保险柜钥匙交接记录9、注意事项: 优惠券及餐劵被视同现金,故应将其锁在保险柜内,而且必须每日盘点交接; 见附件餐厅现金/餐劵交接记录 回收的各类赠券，清点撕右上角后放入每日收银机资料管理袋并交回公司财务； 备用金需每日交接及盘点且每笔支出均有发票，并作出支出汇总登记于备用金管理表；二、早晚班出纳交接管理程序1、 值班经理与当班早晚班出纳共同清点保险柜且全过程在场，在开启保险箱前，必须确认经理室门锁好（AA室），早班出纳整理后交晚班出纳进行清点;2、 清点保险柜内所有现金及餐劵，并需要填写餐厅现金、餐劵交接表; (见附

40、件)，公关餐劵、好学生劵发放记录本是否登记完整；3、 营业收入是否与收银条及现金管理袋上总额相符，清点款包内营业款是否与款包签封金额一致, 款包是否完整无破损，是否有晚班经理及出纳的签字；4、 保险柜内发票是否被正确使用，查支票是否与支票登记签收本记录一致;5、 检查现金资料管理袋内各清机条是否与袋上现金登记一致，及检查各清机条黏附之Overring单、说明单、现金盘点表回收之贵宾券、现金券是否与收银机记录一致，并确定现金资料管理袋上各记录填写正确、完整；6、 清点保险柜，其他物品及餐券库存正确及无多余物品存在(如有差异,是否在使用记录本上记录原因及有管理人员签字)；7、 最后，依照保险柜物品

41、移交清单所列各项清单查点正确后签核，填写保险柜钥匙钥匙交接记录(附保险柜物品移交清单) 注意事项: 任何现金，餐劵盘点交接均需使用餐厅现金、餐劵交接表； 保险柜交接后，早班出纳禁止在无监督下进入出纳室取任何物品； l 出纳打佯管理程序：1、确定所有门窗都已经锁好；2、确认营业收入与每日收银机资料管理袋记录及收银机条合计相符；3、清点营业款、备用金、零找金金额及所有优惠券，餐劵数量是否正确；4、请值班经理复核所有现金及优惠券、餐劵并在上双方签字确认；5、复核当日营业款，经过确认无误后，将营业款及银行存款单一并封包并在骑缝处签字确认； 6、锁上保险柜，将保险柜乱码； 第二部：现金管理 收银机安全管

42、理流程 收银机操作流程：一、开机流程:1、 出纳从保险柜中取出一份已核对过的底钱（附已签名的底金盘点表，后交与收银员一起核对（依底金盘点表）；2、 收银员确认底钱无误后，收银员需在现金盘点表签名以示确认并退回出纳，由出纳存放于保险柜内，清机时需与收银机报条装订在一起；3、 底金出现误差, 应马上与出纳确认；4、 若底金正确,可开机操作5、 建议底钱种类（零找金）:各市场可参考具体状况略作修改: - 50元 1PC； - 10元 10PC； - 5元 5PC； - 2元 5PC - 1元 10PC； -0.5元 10PC； TOTAL： 200元6、 注意事项: 如零找金出现短缺不能满足底钱组合

43、要求，则据实际情况组合200元底钱; 每个收银员上收银机时需要重新更换一个收银机抽屉； 一台收银机在同一时间内只允许一人使用,当指定收银员休息时,经理应将收银机置于OFF状态； 如遇节假日, 经财务经理及营运经理批准,底金可以增加, 增加数目以财务部发文为准； 请出纳提前准备足够的零找金, 以供营运所需;二、清机流程1、 确保出纳在场，并做好准备，维持出纳室安全，门窗关上，值班经理在前台通知收银员清机;，并在收银机上操作清机流程,打印清机条在值班经理监督下，由收银员收齐金额、单据、餐劵、促销品、收银机条，并在值班经理陪同下到清机区域（一般为出纳室）；2、 在值班经理监督下，收银员进行清点，出纳

44、使用现金盘点表核对现金并清点其他物品，清点优惠券及餐劵数量与金额是否与清机条上的数字相符；3、 清算DELETION BEFORE 和DELETION AFTER 总计是否超过4.5%, 如有请解释原因并由值班经理签说明单,由收银员、出纳、值班经理三方确认；4、 检查OVERRING时，确认OVERRING 单，及连号收银机收据，并有值班经理注明原因，收银员签名；如无连号收银机收据，则要写说明单。总计超过2.5，则要写说明单；5、 检查抽大钞, 如有则检查抽大钞单据,每单必须有值班经理、收银员、出纳三方签名；6、 清点促销品数量是否与记录相符，并计算千次；7、 金额差异与促销品的差异上报值班经

45、理，若金额出现差异，依市场政策处理，但其差异金额不得超过营业额的/千分之二。8、 值班经理将实际金额填写收银机条上并签名，并通知收银员赔款与否，数目是多少，收银员确认后签名，出纳确认之后签名。9、 出纳填写每日收银机现金资料管理表，值班经理与收银员确认无误之后，三方签字。三、注意事项：1、 清机条应由值班经理，直至出纳与收银员双方清点完毕后，方可与出纳核对，并归档，若连续出现长短款的收银员,应检讨其执行收银工作; 2、 餐厅经理应做好现金长短款的追踪管理, BOH可生成, 以完整反映一个时间段内该餐厅的现金长短款状况; 四、查机流程:1、 抽查收银机绝对避免在顾客面前清点现金,勿在前台区域进行；2、 抽查收银机采取不定时(每日至少2次),如有必要可在查机前准备收银员替补,以避免影响营运；3、 抽查收银机用红笔登记，查机并非正常清机,是指突击检查及未通知的情况下进行；4、 查机流程请参考清机流程; 营业收入中的抽大钞流程一、金额规定1、收银机累计金额达到1500时，应有收银员通知值班经理