应收应付账表范本

1、应收应付账表需求应收与应付实现的方式是一样的，只是应收是针对客户进行管理，应付是针对供应商进行管理，下面我们就应收的管理需要来描述需求。为了跟踪客户应收款，财务需要根据开给客户的发票或发货情况累计客户的应收款，根据从客户处已经收款的金额，冲减客户的应收款。财务一般都使用会计凭证的形式来反应这些业务，通过科目来反应本月发生的应收款、本月发生收款、目前剩下的应收款。但会计凭证的制定一般都比实际业务发生要迟一些时间反应，会计凭证也是专业的财务人员使用，一般的业务人员不会接触。从软件实现的角度来看，目前会计凭证的实现都是在总账业务，这块的功能非财务业务人员是不会使用的。所以，在财务总账外，还会提供一个

2、应收模块。应收模块主要对开给客户的发票以及客户的收款业务进行记录，并根据这些记录汇总出所有客户每月的期初应收款、本月应收款发生、本月收款发生、期末应收款。还需要根据每个客户发生的业务记录产生往来的明细账，反应客户每月所有发票、收款的原始记录，这个表一般叫做应收往来明细账。应收往来业务发生下面以客户“广州广发集团”为例，来说明从应收明细账到编制应收汇总表的业务过程。例：当前月份为2004年5月，本期客户“广州广发集团”发生了几笔业务：业务类型：开发票日期：2004-5-1单据编号：FP200405001发票金额：3000元业务类型：收款日期：2004-5-5单据编号：SK200405001收款金

3、额：4500业务类型：开发票日期：2004-5-5单据编号：FP200405002发票金额：5000业务类型：收款日期：2004-5-10单据编号：SK200405002收款金额：5000业务类型：开发票日期：2004-5-12单据编号：FP200405003发票金额：8000业务类型：收款日期：2004-5-12单据编号：SK200405003收款金额：5000业务类型：收款日期：2004-5-15单据编号：SK200405004收款金额：3000业务类型：开发票日期：2004-5-18单据编号：FP200405004发票金额：6000业务类型：收款日期：2004-5-20单据编号：SK20

4、0405005收款金额：3000业务类型：收款日期：2004-5-25单据编号：SK200405006收款金额：300业务类型：开发票日期：2004-5-25单据编号：FP200405005发票金额：2500业务类型：收款日期：2004-5-28单据编号：SK200405007收款金额：1500 应收往来明细账根据上面发生的业务，应收往来明细账如下表所示：客户：广州广发集团 币种：人民币 期初应收金额：2500日期凭证编号摘要发期发生应收本期发生收款应收金额2004-5-1FP200405001300055002004-5-5SK200405001450010002004-5-5FP20040

5、5002500060002004-5-10SK200405002500010002004-5-12FP200405003800090002004-5-12SK200405003500040002004-5-15SK200405004300010002004-5-18FP200405004600070002004-5-20SK200405005300040002004-5-25SK200405006300010002004-5-25FP200405005250035002004-5-28SK20040500715002000本期合计24500250002000应收汇总表根据上面发生的业务，应收汇

6、总表如下表所示：应收汇总表（2004年5月）客户名称币种期初应收款本期发生应收本期收款期末应收款广州广发集团人民币250024500250002000番禺中人股份人民币东莞天胜机械人民币东莞天强塑胶人民币中山永发电子人民币中山利友电子人民币顺德万利家电人民币顺德天发电子人民币实现方式分析上面描述的处理是手工操作的模式，手工根据发票与收款记录编制应收明细账、应收汇总表。完成一个核算客户应收款的系统，需要根据发票数据、收款数据由系统产生应收明细账、应收汇总表是一个最基本的要求，但从数据处理的具体实现方式上来看，因软件的大小不一样或其它某些原因，实现方式上有很大的区别。下面我们就最常见的几种处理方式

7、给大家做一个分析：注：具体的实现方式有很多，后面我们会根据实现方式四详细说明相关的实现细节。¨ 实现方式一处理方式发票与收款使用单独的数据表存储，应收明细账、应收汇总表无单独的数据表存储。系统出应收明细账、应收汇总表都从发票与收款数据表抓取数据。详细说明这样实现的方式，发票与收款只需将发生的业务数据存储在自己的数据表，不需做任何处理。但系统实现应收明细账、应收汇总表的处理就非常复杂，需要从几个数据表抓取数据，如果以后增加了某一应收核算相关的单据，应收明细账与应收汇总表的处理都需要做相应的调整。另外，当系统数据越来越多的时候，查看应收明细账、应收汇总表的速度会越来越慢。这种方式实现的软

8、件，适合那些不需要从系统产生应收明细账、应收汇总表，只需要系统能记录发票、收款单据的数据，从系统能查询出以往发生的业务记录。¨ 实现方式二处理方式发票与收款使用单独的数据表存储，应收明细账无数据表存储，应收汇总表有单独的数据表存储。系统产生应收明细账从发票与收款数据表抓取数据，应收汇总表直接从对应的数据表取数据。详细说明这样实现的方式，由于应收汇总表有单独的数据表存储，发票与收款除了将发生的数据存储在自己的数据表，还需要根据发生数据更新往来台账的相关金额。系统实现应收汇总表的输出就比较简单，直接将应收汇总表对应数据表的数据输出即可。由于应收明细账无单独的数据表存储，系统实现应收明细账

9、同样存在处理复杂，以及数据量过大影响输出速度的问题。这种方式实现的软件，适合那些不需要从系统产生应收明细账，但需要系统能记录发票与收款单据的发生，并且能从系统反应客户总的应收款情况。¨ 实现方式三处理方式发票与收款使用单独的数据表存储，应收明细账与应收汇总表分别也有单独的数据表存储。系统产生应收明细账与应收汇总表直接从对应的数据表取数据。详细说明这样实现的方式，由于应收明细账与应收汇总表都有单独的数据表存储，发票与收款除了将发生的数据存储在自己的数据表，还需要向应收明细账写入数据，并根据发生数据更新往来台账的相关金额。这样，系统实现应收明细账与应收汇总表都比较简单，直接将对应数据表的

10、数据输出即可。注：如果需要从系统反应历史月份的应收汇总表与应收明细账，就需要根据发票、收款与往来台账的数据计算对应月份的期初应收款、本期应收发生额、本期收款发生额、期末应收款，因为往来台账只记录了从使用系统到目前的所有发生以及当前的结存。这种方式实现的软件，基本上能满足我们前面所说的需求，但实现方式上还是有些不足。¨ 实现方式四处理方式发票与收款单据使用单独的数据表存储，应收明细账与应收汇总表除了有单独的数据表存储外，另外还增加了数据表专门存储历史月份的应收汇总数据。系统出应收明细账与应收汇总表直接从对应的数据抓取数据。详细说明这样实现的方式，由于应收明细账与应收汇总表都有单独的数据

11、表存储，发票与收款除了将发生的数据存储在自己的数据表，还需要向应收明细账写入数据，并根据发生数据更新往来台账的相关金额。这样，系统实现应收明细账直接将对应数据表的数据输出，查询当前月份的应收汇总表直接将当月往来台账数据表的数据输出，查询历史月份的应收汇总表根据月份从月份往来台账中取出对应的数据输出。因为使用了数据表记录历史月份的往来台账，所以每月所有发票与收款业务发生完成后，需要系统提供结账的功能，将当月的期初应收款、本期应收发生额、本期收款发生额、期末应收款转到历史月份数据表。这种方式实现的软件，能满足我们前面所说的需求，可以算得上是一个比较标准的处理方式。数据表结构设计数据表名：ARAPR

12、EC数据表说明：往来日记账字段名字段说明类型备注ARAP_ARAPTYPENO往来业务类型SMALLINTARAPDOCNO单据编号VARCHAR(20)ARAPDAT日期VARCHAR(8)ARAP_CWQJNO财务期间序号DECIMAL(10,0)关联CWQJREC数据表CWQJNO字段ARAP_KHNO往来单位序号DECIMAL(10,0)关联KHREC数据表KHNO字段ARAP_CWBZNO币种序号DECIMAL(10,0)关联CWBZREC数据表CWBZNO字段ARAPAMT金额DECIMAL(16,2)ARAPBZ备注VARCHAR(256)ARAPFORM窗体名VARCHAR(2

13、0)ARAPNO序号DECIMAL（10,0）关键字：ARAPNO多值索引：ARAP_CWQJNO多值索引：ARAP_KHNO数据表名：ARAPTYPEREC数据表说明：往来业务类型字段名字段说明类型备注ARAPTYPENO业务类型SMALLINTARAPTYPEMC业务类型说明VARCHAR（40）ARAPTYPECOL影响列号SMALLINT1影响本期应收发生额2影响本期收款发生额3影响本期应付发生额4影响本期付款发生额ARAPTYPECOLFLG列影响标志SMALLINT1增加发生-1减少发生ARAPTYPEJCFLG结存影响标志SMALLINT1增加期末结存-1减少期末结存关键字：AR

14、APTYPENOARAPTYPEREC数据表的数据业务类型业务类型说明影响列号列影响标志结存影响标志110应收单111120收款单21-1130销售发货单111140销售退货单1-1-1210应付单311220付款单41-1230采购收货单311240采购退货单3-1-1数据表名：YSYFJCREC数据表说明：当月应收应付台账字段名字段说明类型备注YSYFJC_KHNO往来单位序号DECIMAL(10,0)关联KHREC数据表KHNO字段YSYFJC_CWBZNO币种序号DECIMAL(10,0)关联CWBZREC数据表CWBZNO字段YSYFJCARLAMT期初应收额DECIMAL(16,2

15、)YSYFJCARIAMT本月应收发生额DECIMAL(16,6)YSYFJCARSAMT本月收款发生额DECIMAL(16,2)YSYFJCARNOWAMT当前应收额DECIMAL(16,2)YSYFJCARAMT本月期末应收额DECIMAL(16,2)YSYFJCAPLAMT期初应付额DECIMAL(16,2)YSYFJCAPIAMT本月应付发生额DECIMAL(16,2)YSYFJCAPFAMT本月付款发生额DECIMAL(16,2)YSYFJCAPNOWAMT当前应付额DECIMAL(16,2)YSYFJCAPAMT本月期末应付额DECIMAL(16,2)关键字：YSYFJC_KHNO

16、，YSYFJC_CWBZNO数据表名：YSYFJCMREC数据表说明：月份应收应付台账字段名字段说明类型备注YSYFJCM_CWQJNO财务期间序号DECIMAL(10,0)关联CWQJREC数据表CWQJNO字段YSYFJCM_KHNO往来单位序号DECIMAL(10,0)关联KHREC数据表KHNO字段YSYFJCM_CWBZNO币种序号DECIMAL(10,0)关联CWBZREC数据表CWBZNO字段YSYFJCMARLAMT期初应收额DECIMAL(16,2)YSYFJCMARIAMT月应收发生额DECIMAL(16,6)YSYFJCMARSAMT月收款发生额DECIMAL(16,2)

17、YSYFJCMARAMT期末应收额DECIMAL(16,2)YSYFJCMAPLAMT期初应付额DECIMAL(16,2)YSYFJCMAPIAMT月应付发生额DECIMAL(16,2)YSYFJCMAPFAMT月付款发生额DECIMAL(16,2)YSYFJCMAPAMT期末应付额DECIMAL(16,2)关键字：YSYFJCM_CWQJNO，YSYFJCM_KHNO，YSYFJCM_CWBZNO数据表名：ARMXREC数据表说明：应收明细日记字段名字段说明类型备注ARMXTYPE类型SMALLINT1-应收单ARMXDOCNO单据编号VARCHAR(20)ARMXDAT日期VARCHAR(

18、8)ARMX_CWQJNO财务期间序号DECIMAL(10,0)关联CWQJREC数据表CWQJNO字段ARMX_KHNO往来单位序号DECIMAL(10,0)关联KHREC数据表KHNO字段ARMX_CWBZNO币种序号DECIMAL(10,0)关联CWBZREC数据表CWBZNO字段ARMX_CWBZCONV汇率DECIMAL(16,8)ARMXARAMT应收金额DECIMAL(16,2)ARMXARSAMT已收金额DECIMAL(16,2)ARMXBZ备注VARCHAR(256)ARMXFORM窗体名VARCHAR(20)ARMXNO序号DECIMAL(10,0)关键字：ARMXNO多值

19、索引：ARMXDOCNO多值索引：ARMX_CWQJNO多值索引：ARMX_KHNO数据表名：ARSKMXREC数据表说明：收款明细日记字段名字段说明类型备注ARSKMXTYPE类型SMALLINT1-收款单ARSKMXDOCNO单据编号VARCHAR(20)ARSKMXDAT日期VARCHAR(8)ARSKMX_CWQJNO财务期间序号DECIMAL(10,0)关联CWQJREC数据表CWQJNO字段ARSKMX_KHNO往来单位序号DECIMAL(10,0)关联KHREC数据表KHNO字段ARSKMX_CWZHNO现金银行序号DECIMAL(10,0)关联CWZHREC数据表CWZHNO字

20、段ARSKMX_CWBZNO币种序号DECIMAL(10,0)关联CWBZREC数据表CWBZNO字段ARSKMX_CWBZCONV汇率DECIMAL(16,8)ARSKMXARAMT收款金额DECIMAL(16,2)ARSKMXARSAMT已核销金额DECIMAL(16,2)ARSKMXBZ备注VARCHAR(256)ARSKMXFORM窗体名VARCHAR(20)ARSKMXNO序号DECIMAL(10,0)关键字：ARSKMXNO多值索引：ARSKMXDOCNO多值索引：ARSKMX_CWQJNO多值索引：ARSKMX_KHNO数据表名：APMXREC数据表说明：应付明细日记字段名字段说

21、明类型备注APMXTYPE类型SMALLINT1-应付单APMXDOCNO单据编号VARCHAR(20)APMXDAT日期VARCHAR(8)APMX_CWQJNO财务期间序号DECIMAL(10,0)关联CWQJREC数据表CWQJNO字段APMX_KHNO往来单位序号DECIMAL(10,0)关联KHREC数据表KHNO字段APMX_CWBZNO币种序号DECIMAL(10,0)关联CWBZREC数据表CWBZNO字段APMX_CWBZCONV汇率DECIMAL(16,8)APMXAPAMT应付金额DECIMAL(16,2)APMXAPFAMT已付金额DECIMAL(16,2)APMXBZ

22、备注VARCHAR(256)APMXFORM窗体名VARCHAR(20)APMXNO序号DECIMAL(10,0)关键字：APMXNO多值索引：APMXDOCNO多值索引：APMX_CWQJNO多值索引：APMX_KHNO数据表名：APFKMXREC数据表说明：付款明细日记字段名字段说明类型备注APFKMXTYPE类型SMALLINT1-付款单APFKMXDOCNO单据编号VARCHAR(20)APFKMXDAT日期VARCHAR(8)APFKMX_CWQJNO财务期间序号DECIMAL(10,0)关联CWQJREC数据表CWQJNO字段APFKMX_KHNO往来单位序号DECIMAL(10,

23、0)关联KHREC数据表KHNO字段APFKMX_CWZHNO现金银行序号DECIMAL(10,0)关联CWZHREC数据表CWZHNO字段APFKMX_CWBZNO币种序号DECIMAL(10,0)关联CWBZREC数据表CWBZNO字段APFKMX_CWBZCONV汇率DECIMAL(16,8)APFKMXARAMT付款金额DECIMAL(16,2)APFKMXARSAMT已核销金额DECIMAL(16,2)APFKMXBZ备注VARCHAR(256)APFKMXFORM窗体名VARCHAR(20)APFKMXNO序号DECIMAL(10,0)关键字：APFKMXNO多值索引：APFKMX

24、DOCNO多值索引：APFKMX_CWQJNO多值索引：APFKMX_KHNO处理说明l 往来业务类型看上面的往来台账数据表，可以看出往来台账反应了客户每月的期初应收额、本月应收发生额、本月收款发生额、期末应收额。从前面描述的需求来看，影响应收汇总表只有发票与收款单，如果将应付也算进来，采购发票与付款单影响应付汇总表，应收汇总表应付汇总表统称为往来台账。那么这样影响往来台账的业务单据很多，不同的业务单据影响往来台账的要素也不一样。比如销售发票需要增加本月应收发生额、增加期末应收额。收款需要增加本月收款发生额、减少期末应收额。采购发票需要增加本月应付发生额、增加期末应付额。可以看出这些单据影响往

25、来台账的要素都不一样。在录入业务单据后，可以在每个单据中单独完成更新往来台账的处理，这样就需要在每个原始单据中编写代码来修改往来台账的相关数据。从程序实现角度来看，我们可以将更新往来台账的处理做为一个公用处理，往来相关的所有单据只需要调用这个公用处理就可以更新往来台账。更新往来台账需要知道是哪个月份的往来业务？哪个客户或供应商的业务？如果有外币业务还需要知道对应的币种？发生的金额是多少？另外不同的业务影响往来台账的要素也不一样，还需要知道是影响应收还是影响应付？是增加应收还是减少应收？是增加应付还是减少应付？那就需要在公用处理将这些因素都做为参数，调用公用处理的单据根据自己的业务类型传入不同的

26、参数值。业务发生的月份、对应的客户与供应商、对应的币种、发生金额这几个要素只能从录入的原始单据中获取。但是影响应收还是影响应付？是增加应收还是减少应收？等等这几个因素是根据往来单据的业务类型来定的，所以可以将往来单据进行类型划分，将每种往来单据影响往来台账的因素使用数据表记录下来。往来单据调用公用处理影响往来台账就不需要传入这些要素，只需要传入一个业务类型，公用处理根据这个业务类型取出对应影响往来台账的要素，再根据这些要素更新往来台账。l 往来日记为了实现应收应付明细账的输出，同时不需要从所有往来单据抓取发生的业务记录，我们使用往来日记数据表记录了所有往来单据的相关数据。这样只需要从往来日记数

27、据表取数据就可以实现应收应付明细账的输出。所有往来单据需要更新往来台账，同时需要向往来日记写数据。前面我们有说在每个往来单据中调用更新往来台账的公用处理，既然每个往来单据需要向往来日记写数据，那么我们就可以将向往来日记写数据与调用更新往来台账的公用处理放在一起，这样就只需要调用一个处理。我们系统的实现方式是在每个往来单据中调用更新往来日记数据表的存储过程，再在更新往来日记数据表存储过程中调用更新往来台账的存储过程。往来日记需要记录影响往来台账相关的要素，包括业务类型、财务期间、客户或供应商、币种、发生金额，另外为了通过往来日记能跟踪到对应的相关单据，还需要记录单据编号、备注、录入单据的窗体名等

28、等。往来日记存储的这些要素，需要随往来单据的修改进行更新，所以在往来单据新增、修改、删除中都需要对往来日记数据表数据进行更新。往来单据与往来日记通过往来单据数据表中的往来日记序号（XXX_ARAPNO）与往来日记数据表（ARAPREC）中的序号（ARAPNO）进行关联。注：我们前面需求描述中，应收明细账的每笔业务输出后需要计算本笔业务发生后的结存应收金额，这个应收金额在数据表中我们是不使用字段存储的，只存储业务的发生金额，在实现应收明细账输出的时候，根据期初应收金额结合每笔业务的发生金额来计算每笔业务后的结存应收金额。l 往来台账为了记录客户或供应商当前的应收款应付款，反应客户或供应商每月应收

29、应付与收付款发生额，使用往来台账记录每个客户或供应商每月的期初应收应付额、本期应收应付发生额、本期收款付款发生额、期末应收应付额。所有往来相关的业务单据都需要影响往来台账，我们实现的方式是在往来日记存储过程中调用影响往来台账的存储过程。往来业务单据中的要素都有可能进行修改，这些要素可能会影响往来台账的相关金额，所以往来单据的新增、修改、删除需要更新往来日记中的数据，同时也需要更新往来台账。往来台账数据表只是记录了客户或供应商当月的发生数据。l 月份往来台账为了反应客户或供应商每月的发生数据，就需要分月份记录这些数据。月份往来台账就是分财务期间记录每个客户或供应商的期初应收应付额、月应收应付发生

30、额、月收款付款发生额、期末应收应付额。往来台账记录的是当月的发生数据，在每个月所有往来业务发生完成后，需要进行结账处理，将当月的往来发生数据结转到月份往来台账中。注：目前月份往来台账不只是记录了历史月份的往来发生数据，还记录了本月与未来月份的往来发生数据。系统是允许提前录入下月发生的往来业务单据，比如当前月份是2004年5月，但现在实际月份已经是2004年6月，系统允许将2004年6月份的往来单据录入到系统，这样就会在月份往来台账中记录未来月份此客户或供应商的应收应付发生额、收款付款发生额。由于是未来月份的往来台账，而且上月的期末应收应付额未结转到这个月的期初，所以这个时候不能计算出未来月份的

31、期末应收应付额，等月结的时候再根据结转的期初应收应付额与已经发生的应收应付发生额、收款付款发生额计算出期末应收应付额。字段说明¨ 往来日记（ARAPREC）l 往来业务类型(ARAP_MIOTYPENO)通过此字段与ARAPTYPEREC数据表关联，更新往来台账的存储过程就是从ARAPTYPEREC表中获取影响往来台账的相关要素更新往来台账。不同往来业务单据对应的往来业务类型不一样，这个字段的值是由往来业务单据向往来日记数据表写数据时传入的。l 单据编号(ARAPDOCNO)此字段记录了对应原始单据的单据编号，单据编号在往来业务单据中是可以修改的，所以需要在新增单据、修改单据时更新往

32、来日记表中的单据编号。l 日期(ARAPDAT)所有往来业务单据都有日期字段，此字段记录了对应往来业务单据的日期，日期在往来业务单据中是可以修改的，所以需要在新增单据、修改单据时更新往来日记数据表中的日期。l 财务期间序号(ARAP _CWQJNO)所有往来业务单据都有财务期间字段，此字段记录了对应往来单据的财务期间，财务期间在往来业务单据中是可以修改的，所以需要在新增单据、修改单据时更新往来日记表中的财务期间。l 往来单位序号(ARAP _KHNO)记录了对应往来业务单据中的客户或供应商序号，客户或供应商在往来业务单据中是可以修改的，所以需要在新增单据、修改单据时更新往来日记表中的客户或供应

33、商序号。l 币种序号(ARAP _CWBZNO)记录了对应往来业务单据中的币种序号，币种在往来业务单据中是可以修改的，所以需要在新增单据、修改单据时更新往来日记表中的币种序号。l 金额(ARAPAMT)记录了对应往来业务单据中的发生金额，金额在往来业务单据中是可以修改的，所以需要在新增单据、修改单据时更新往来日记表中的金额。l 备注(ARAPBZ)记录了对应往来业务单据中的备注信息，备注在往来业务单据中是可以修改的，所以需要在新增单据、修改单据时更新往来日记表中的备注。l 窗体名(ARAPFORM)记录了录入往来业务单据的窗体名，窗体名在新增单据时写入，修改单据时窗体名是不会修改的，所以修改不

34、需要更新往来日记中的窗体名。l 序号(ARAPNO)流水号，向ARAPREC表新增数据时，取ARAPREC表中ARAPNO字段最大值1作为本次新增记录的序号。所有往来业务单据与往来日记表通过此字段进行关联，往来业务单据新增时需调用ARAPREC_INSERT存储过程向ARAPREC数据表写入记录，并将ARAPNO字段值返回到往来业务单据的存储过程中，往来业务单据将返回的ARAPNO作为新增记录的往来日记序号。¨ 当月往来台账（YSYFJCREC）l 往来单位序号(YSYFJC_KHNO)根据往来日记存储过程传入的往来单位序号与币种序号更新往来台账的本月应收应付发生额、本月收款付款发生

35、额、期末应收应付额、当前应收应付额。l 币种序号(YSYFJC_CWBZNO)根据往来日记存储过程传入的往来单位序号与币种序号更新往来台账的本月应收应付发生额、本月收款付款发生额、期末应收应付额、当前应收应付额。l 期初应收额(YSYFJCARLAMT)当前月份的期初应收金额，由上月期末应收金额在月结时转入。l 本月应收发生额(YSYFJCARIAMT)本月影响往来台账应收发生额的往来业务单据录入后，就影响此字段的值。l 本月收款发生额(YSYFJCARSAMT)本月影响往来台账收款发生额的往来业务单据录入后，就影响此字段的值。l 期末应收额(YSYFJCARAMT)本月影响往来台账期末应收额

36、的往来业务单据录入后，就影响此字段的值。l 当前应收额(YSYFJCARNOWAMT)YSYFJCREC数据表记录的是往来单位本月的期初应收应付额、本月应收应付发生额、本月收付款发生额、期末应收应付额，但系统是允许提前录入未来月发生的业务数据，比如当前月份是2004年5月，但现在实际月份已经是2004年6月，系统允许将2004年6月份的往来业务单据录入到系统，这个不是当月的业务发生，就不能更新当月的应收应付发生额、当月的收款付款发生额、当月期末应收应付额。但作为业务人员除了需要系统能反应出每月的期末应收应付额外，还需要反应出目前最新的应收应付额，当前应收额（YSYFJCARNOWAMT）就是用

37、于记录所有业务发生后的应收金额，未来月份的业务发生不影响本月的期末应收额，但影响当前应收额。l 期初应付额(YSYFJCAPLAMT)当前月份的期初应付金额，由上月期末应付金额在月结时转入。l 本月应付发生额(YSYFJCAPIAMT)本月影响往来台账应付发生额的往来业务单据录入后，就影响此字段的值。l 本月付款发生额(YSYFJCAPFAMT)本月影响往来台账付款发生额的往来业务单据录入后，就影响此字段的值。l 期末应付额(YSYFJCAPAMT)本月影响往来台账期末应付额的往来业务单据录入后，就影响此字段的值。l 当前应付额(YSYFJCAPNOWAMT)YSYFJCREC数据表记录的是往

38、来单位本月的期初应收应付额、本月应收应付发生额、本月收款付款发生额、期末应收应付额，但系统是允许提前录入未来月发生的业务数据，比如当前月份是2004年5月，但现在实际月份已经是2004年6月，系统允许将2004年6月份的往来业务单据录入到系统，这个不是当月的业务发生，就不能更新当月的应收应付发生额、当月的收款付款发生额、当月期末应收应付额。但作为业务人员除了需要系统能反应出每月的期末应收应付金额外，还需要反应出目前最新的应收应付金额，当前应付金额（YSYFJCAPNOWAMT）就是用于记录所有业务发生后的应付金额，未来月份的业务发生不影响本月的期末应付额，但影响当前应付额。¨ 月份往来台账（YSYFJCMREC）l 财务期间序号(YSYFJ