部门及岗位职责(财务部)

1、财务部门职责部门名称财务部分管上级总经理下属部门分公司财务、仓储部部门定位负责公司财务、仓储工作及目标的实现部门职责一、财务制度建设依据国家有关财务制度、会计准则及企业相关规定，制定并不断完善企业财务管理的各项制度，制度内容全面、完善；组织执行国家有关财务法律法规、方针、政策，保障企业财务活动正常进行二、会计核算目标实现组织企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，确保报表编制的及时与准确；组织会计人员正确、及时、完整地记账、算账、报账，及时提供真实的会计核算资料，财务数据、信息的准确三、财务报告、分析及时出具制定财务工作各项计划并监督实施；对企业财务运作进行控制，企业年度财务效益指标

2、完成；根据企业的经营状况，向公司总经理或董事会提交财务分析与预测报告，及时编制报告；安排人员及时申报各项税费四、预算成本控制目标组织编制企业年度、季度、月度预算，并监督预算的执行，各部门费用开支控制在预算范围内；制定成本控制制度，提出成本控制策略措施，年度企业成本比上年度降低达到公司目标；五、投融资管理合理使用企业资金，以降本增效；保证企业正常运转和扩大再生产的资金的需要，融资渠道畅通，领导交办的融资任务完成六、配合外部审计工作确保审计工作的顺利、有序进行：财务部部门职责Page 1 of 18七、团队建设负责指导、监督分管部门下属人员的业务工作，分管部门工作计划完成；根据公司的要求对下属人员

3、进行考核，考核工作按时完成、考核结果客观、准确八、仓储工作保证仓库帐卡物一致、收发及时、实物有效管理，满足采购收货、生产领料、产品入库和成品发交需求，实现仓储5S 管理达标部门组织架构图财务部部门职责Page 2 of 18岗位职责财务部总监财务部部门职责Page 3 of 18一、岗位名称：财务总监二、直接上级：总经理三、直接下属：财务部长四、岗位职责1、制度建设：依据国家有关财务制度、会计准则及企业相关规定，制定并不断完善企业财务管理的各项制度，制度内容全面、完善；组织执行国家有关财务法律法规、方针、政策，保障企业财务活动正常进行2、会计核算目标：组织企业的经济核算工作，组织编制和审核会计

4、、统计报表，确保报表编制的及时与准确；组织会计人员正确、及时、完整地记账、算账、报账，及时提供真实的会计核算资料，财务数据、信息的准确3、报告及分析目标：制定财务工作各项计划并监督实施；对企业财务运作进行控制，企业年度财务效益指标完成；根据企业的经营状况，向公司总经理或董事会提交财务分析与预测报告，及时编制报告；安排人员及时申报各项税费4、预算成本控制目标：组织编制企业年度、季度、月度预算，并监督预算的执行，各部门费用开支控制在预算范围内；制定成本控制制度，提出成本控制策略措施，年度企业成本比上年度降低达到公司目标；5、投融资管理：合理使用企业资金，以降本增效；保证企业正常运转和扩大再生产的资

5、金的需要，融资渠道畅通，领导交办的融资任务完成6、配合外部审计工作. 确保审计工作的顺利、有序进行：7、部门管理：负责指导、监督分管部门下属人员的业务工作，分管部门工作计划完成；根据公司的要求对下属人员进行考核，考核工作按时完成、考核结果客观、准确8、仓储工作：保证仓库帐卡物一致、收发及时、实物有效管理，满足采购收货、生产领料、产品入库和成品发交需求，实现仓储5S 管理达标财务部部长一、岗位名称：财务部部长财务部部门职责Page 4 of 18二、直接上级：财务总监三、直接下属：总部出纳、财务部副部长（总部）、总账会计（总部）、财务部副部长（分公司）四、岗位职责1、制度建设：依据国家有关财务制

6、度、会计准则及企业相关规定，制定并不断完善企业财务管理的各项制度，制度内容全面、完善；组织执行国家有关财务法律法规、方针、政策，保障企业财务活动正常进行2、会计核算目标：组织企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，确保报表编制的及时与准确；组织会计人员正确、及时、完整地记账、算账、报账，及时提供真实的会计核算资料，财务数据、信息的准确3、报告及分析目标：制定财务工作各项计划并监督实施；对企业财务运作进行控制，企业年度财务效益指标完成；根据企业的经营状况，向公司总经理或董事会提交财务分析与预测报告，及时编制报告；安排人员及时申报各项税费4、预算成本控制目标：组织编制企业年度、季度、月度

7、预算，并监督预算的执行，各部门费用开支控制在预算范围内；制定成本控制制度，提出成本控制策略措施，年度企业成本比上年度降低达到公司目标；5、投融资管理：合理使用企业资金，以降本增效；保证企业正常运转和扩大再生产的资金的需要，融资渠道畅通，领导交办的融资任务完成6、配合外部审计工作. 确保审计工作的顺利、有序进行：7、部门管理：负责指导、监督分管部门下属人员的业务工作，分管部门工作计划完成；根据公司的要求对下属人员进行考核，考核工作按时完成、考核结果客观、准确8、仓储工作：保证仓库帐卡物一致、收发及时、实物有效管理，满足采购收货、生产领料、产品入库和成品发交需求，实现仓储5S 管理达标总部出纳一、

8、岗位名称：出纳二、直接上级：财务部长财务部部门职责Page 5 of 18三、直接下属：无四、岗位职责1、收、付款业务工作目标：收取现金及现金支付时的清点、核对，保证各项收支准确无误；.收取支票、汇票时查验核对，审核申领支票付款手续等，确保款项及时到账2、现金管理工作目标：根据公司的相关规定，进行现金的提娶送存、保管等工作，保证企业经营活动的正常进行；完成公司现金和银行存款的清查工作，确保账账、账实相符3、账目记录工作目标：对发生的收、付、缴等项业务及时登记“现金日记账”和“银行存款日记账”，账目填写清楚，准确4、工资发放与日常报销工作目标：协同公司人力资源部进行员工工资的发放工作，员工工资发

9、放及时、准确；根据公司的规定，办理有关款项的报销工作，工作质量及时准确5、原始凭证管理目标：审核各类收付项目原始凭证，保证符合会计制度及企业相关规定，原始凭证齐全；定期整理、汇总各类原始凭证，并妥善保管6、支票、印章管理目标：按照企业的相关规定管理空白支票，按相关程序及时准确开具票据；按照企业相关规定保管相关印章，无遗失、丢失等现象发生总部财务部副部长一、岗位名称：财务部副部长二、直接上级：财务部长三、直接下属：总部销售会计、资金管理会计、税务会计四、岗位职责1、负责进行投融资方案落实、资金过程管控；2、负责公司日常税务申报及税务筹划；财务部部门职责Page 6 of 183、负责公司资本性支

10、出及固定资产财务管理；4、负责公司销售产品管理和货款及时回笼管理；5、负责总部及南京制造本部公司发放复核和工资档案专项归档和保管；6、协助财务部长完成会计核算规范和会计核算落实、进行经济活动分析7、协助财务部长完善和优化财务管理制度、财务团队建设总部总账会计一、岗位名称：总账会计二、直接上级：财务部长三、直接下属：费用会计、成本会计四、岗位职责（一）会计报表编制及出具1、负责公司日常财务核算规范和指导，负责建立和完善公司统一会计制度及其宣贯和指导。2、负责总账与明细账核对并定期结账。3、负责公司组织销售会计、材料会计和负责其他应收其他应付会计人员每月进行往来债权债务账目的检查，包括与关联公司、

11、分公司的往来账务的检查核对，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务部门负责人或总经理处理。4、负责编制会计报表以及其费用明细、往来、资本性支出及固定资产等管理报表，并进行财务报告分析。应在每月10 日之前提交上月份的相关报表给公司财务部门负责人、总经理审核。（二）会计凭证复核及组织会计凭证装订1、负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP 系统相核对。2、负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖财务部部门职责Page 7 of 18章是否齐全等。3、负责定期复核费用凭证，确保需要按部门（项目）归集和分类核算，

12、满足纵向、环比、同比分析需要。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或总经理，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。4、负责定期对其他的原始凭证及会计记账凭证进行审核，保证记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。5、负责组织会计资料整理和装订。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。（三）复核存货收支存报表负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，确保仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。（四）监督月末、年末存货的盘点工作。（五）负责指导及安排会

13、计核算人员日常工作。财务部副部长（分公司财务负责人）一、岗位名称：分公司财务负责人二、直接上级：总账会计三、直接下属：费用会计、成本会计四、岗位职责1、分公司资金支付计划编制、报批及网银付款审核2、分公司日常税务关系协调及企业所得税汇算3、分公司公司税务筹划及管理4、分公司银行存款余额调节表编制5、分公司对外统计报表填报财务部部门职责Page 8 of 186、分公司人力资源部月度工资发放复核7、分公司会计报表编制及总账和明细勾稽审核监督8、年报审计总协助9、分公司财务内部会计核算规范及审核监督10、组织分公司财务团队协助公司总账会计进行长春产品采购核价和销售报价工作11、协助提供公司筹融资需

14、要的资料12、协助部门负责人进行经济活动分析事务13、协助部门负责人处理财务事务14、负责分公司财务事务处理财务团队建设15、负责分公司仓储部管理销售会计（总部）一、岗位名称：销售会计二、直接上级：总部财务副部长三、直接下属：无四、岗位职责1、按照税法规定、公司销售执行价格、公司实际交付产品情况及时完成销售发票开具，及时进行收入确认，并满足市场营销部开票需求2、及时跟踪应收账款和发出善品余额情况，按时出具应收账款和发出商品报表3、督促产成品库房帐卡物一致，杜绝长期呆滞物资，降低潜亏4、及时完成销售价格档案库建立和更新，满足公司管理需求5、建立和不断完善应收账款管理和销售收入内控制度，不断优化流

15、程，加强风险点管控，提高工作效率财务部部门职责Page 9 of 186、涉及会计档案及时归档保存，杜绝会计档案遗漏、遗失在建工程和固定资产会计（销售会计兼）一、岗位名称：在建工程和固定资产会计二、直接上级：总部财务副部长三、直接下属：无四、岗位职责1、在建工程、固定资产、长期资产增加和减少的会计核算工作2、在建工程、固定资产、长期资产增加和减少的财务软件的维护工作3、在建工程、固定资产、长期资产台账跟踪工作，在建工程、固定资产、长期资产盘点工作、4、公司在建工程、固定资产、长期资产内控体系建立与完善5、协助办理筹融资基础事务工作6、协助会计凭证装订负责人装订凭证7、财务部内部综合事务管理员8

16、、临时安排的任务工作资金管理和税务管理会计（总部财务副部长兼）一、岗位名称：资金管理和税务管理会计二、直接上级：总部财务副部长三、直接下属：无四、岗位职责财务部部门职责Page 10 of 18（一）筹融资及资金管理1、公司筹融资计划、方案及其落实、贷后跟踪2、公司资金支付计划编制、报批、使用审核、及网银付款审核（二）税务管理3、公司日常税务申报及企业所得税汇算4、增值税进项税认证及发票装订和归档5、公司税务筹划及管理（三）制度建立和完善6、公司资金管理、税务管理等涉及的内控体系建立与完善（四）集团财务事务7、集团会计核算、账务处理、会计报表编制及合并报表编制（五）其他8、对外统计报表填报9、

17、协助部门负责人处理财务部门事务总部费用会计（总账会计兼）一、岗位名称：费用会计二、直接上级：总账会计三、直接下属：无四、岗位职责1、除人工成本外的费用核算和管理（包括食堂会计记账及核算）财务部部门职责Page 11 of 182、其他应收款（含备用金）及其他应付款的核算和管理3、银行存款余额调节表编制4、年度期间费用、其他应收款、其他应付款、应交税金明细账的打印、装订和归档5、协助办理筹融资基础事务工作6、协助会计凭证装订负责人装订凭证7、财务部内部综合事务管理员8、临时安排的任务工作总部成本会计一、岗位名称：成本会计二、直接上级：总账会计三、直接下属：材料会计四、岗位职责1、 审核完工产品的

18、材料出库情况，保证按照BOM及投料变更后的清单进行领料，审核成品入库及发货单据为成本核算做好各项准备工作。2、 复核监督车间工时费用的发生与统计。3、 制造费用分摊、结转以及相关凭证的编制，产成品与半成品的成本分配及成本核算及相关凭证的编制。4、 每月末及时与生产、销售部门核对在产品、产成品并编制差异原因上报。5、 负责及时完成销售报价，满足公司目标利润和客户需求和产品报价的及时性要求；按照要求出具订单（项目）成本预算表、决算表，分析订单盈亏原因分析。6、 负责统计成本明细帐、编制成本报表，为管理层提出成本改进建议。财务部部门职责Page 12 of 187、 负责相关成本资料的整理、归档、数

19、据库建立、查询、更新工作；保管好成本、计算资料并按月装订，定期归档。8、负责分析、跟踪、监督库存管理、规范监督车间材料领用情况。9、 负责对公司积压库存与原料处理等情况进行统计分析，不定期的对库存帐、抽查。10、组织、督促相关人员及时按要求开展财务清查、盘点等工作，审核盘点报表，并按时报送盘点报表；11、协助各部门进行成本经济核算，并分解下达成本、费用、计划指标。12、负责不断制定和完善各产品的目标成本及核算办法，编制各成本的定额并监督执行；负责检查与督促与成本有关的管理制度、内部控制制度与监督方面的规章制度的执行情况总部材料会计一、岗位名称：材料会计二、直接上级：成本会计三、直接下属：无四、

20、岗位职责1、材料成本核算。负责材料收发业务原始凭证的审核，计算材料采购成本和发出材料的成本，进行材料收、发、存的明细核算。对在途材料督促清收，对已验收入库尚未付款的存货，月末入账并出具暂估明细表。2、应付预付账款结算及管理、采购资金付款单审核、供应商对账管理。3、采购价格（核价）及采购价格档案管理。4、采购合同的审核及采购合同归档管理。5、材料采购涉及转账凭证、应付预付年度明细账的装订及会计档案的保管及归档6、原材料库的监督管理。按月报告材料收、发、存情况；对原材料、成品仓库进行定期清查盘点，出具盘点报告，对盈亏情况进行分财务部部门职责Page 13 of 18析并查找原因，落实核对并进行相应

21、的账务处理；定期分析材料的储备及保管情况，对材料的超常储备或长期积压、浪费现象，分析原因，提出处理意见。7、存货、供应商管理等涉及的财务管理的内控体系建立完善。8、协助成本会计进行生产过程存货管理。9、协助部门负责人进行经济活动分析工作事务。10、协助会计凭证装订负责人装订会计凭证。分公司材料会计一、岗位名称：主管会计二、直接上级：分公司财务负责人三、直接下属：无四、岗位职责1、产品生产成本核算2、生产过程存货管理及材料 投入产出管理3、材料成本核算和不良成本原始资料的收集、统计及分析4、应付预付账款核算管理及采购资金付款单审核5、供应商（内部）对账及结算6、材料采购涉及转账凭证、应付预付年度明细账的装订及会计档案的保管及归档7、原材料库的监督管理8、财务部ERP 运行过程监督和管理财务部部门职责Page 14 of 189、协助成本会计进行生产过程存货管理10、协助部门负责人进行经济活动分析工作事务11、协助办理筹融资基础事务工作12、协助会计凭证装订负责人装订凭证13、部门负责人布置的临