2015年重庆文理学院预算项目支出

1、2015年重庆文理学院预算项目支出绩效目标编制说明根据重庆市财政局、教委对2015年部门预算编制要求及重庆市市级部门预算项目支出绩效目标管理暂行办法（渝财绩20137号），为适应新的预算编制要求，强化预算和执行的统一性，减少对项目支出的编制说明如下：一、编制范围（一）部门预算资金额度在5万元以上（含5万元）的项目支出均须编制绩效目标，用于保障单位正常运转的项目与涉密项目除外。（二）没有5万元以上项目支出的部门，至少选择一个重点项目编制绩效目标。二、指标解释（一）项目基本信息1. 项目概况:对项目背景、立项依据、资金预算、实施内容、预期目标等基本情况简要概述。2. 必要性：分为两方面，一是解决实

2、际需求情况，指项目实施是否有效缓解供需矛盾，弥补有效需求不足。二是符合现实政策情况，指项目申请依据是否充分，是否有上级文件、校领导的批示意见等；项目事前是否经过必要的专家论证、集体决策等。3. 可行性：分为两方面，一是经济性分析，指项目资金是否有充足保障，当前实施成本是否处于较低水平，项目投入产出的经济预期是否匹配，后期维护运行阶段资金能否安排到位。二是技术性分析，指项目实施所需的组织管理、物质、技术条件是否具备，项目方案设计是否科学。4. 项目绩效目标：概述项目预期实现的产出及达到的效果，特别要点明核心的产出与效果。5. 项目实施进度计划：按项目实施内容填报，需明确各项实施内容的开始时间与完

3、成时间，精确到月。6. 资金计划下达时间：本年度资金分季度或按项目实施时序节点的资金使用进度计划。7. 管理办法：一是资金分配机制，包括项目筹资、资金分配方案概况，二是资金使用监管，包括资金管理制度等。8. 工作措施：为项目拟定的计划及举措，选择重要的填写。（二）项目明细按部门预算编制要求填写。（三）项目绩效指标绩效指标分为产出（数量、质量、时效、成本）和效益（经济、社会、环境、可持续影响）两大类，按定量与定性指标设置，需同时填写指标名称及指标值（内容）。产出数量与产出成本必须填报，效益指标可选择部分填报，与项目关联度不高的效益指标可不填报。举例如下：名称解释指标设置示例产出数量指本年度或项目

4、期内计划提供的产品或服务数量轨道公里数 10公里培训人员数 1000人次产出质量指计划提供的产品或服务达到的标准、水平和效果培训合格率 95%使用年限 5年产出时效指项目完成的及时程度和效率情况及时完工率 100%完成时间 2015年10月产出成本指项目计划提供产品或服务所需成本，分单位成本和总成本等,可按使用方向设置平均成本 1000元/人平均补贴 3000元/户经济效益指项目实施后能产生的经济综合效益，可使用系列量化经济指标进行说明增加值增长率 10%净利润 100万元社会效益指项目实施后对社会建设的促进作用，对本单位公共服务水平提高的作用，以及社会公众对项目的满意程度增加就业岗位 100

5、0个医保覆盖率 85%环境效益指项目实施后对环境的直接调节作用，以及对环境污染的治理、预防的间接效益，对环境美化、生态修复平衡等环境承载量的持续效益总量减排 75%碳排放量减少 300吨可持续影响指项目对经济、社会、城市发展和建设、环境等方面将产生的可持续影响万元GDP能耗降幅 3%收入年均增幅 10%四、工作要求编制绩效目标时，要注重运用已有政策、工作计划、总结等成果，从立项依据、实施计划、投入成本、预期产出与效益等方面完善绩效目标。要注重对实际需求的分析及定量指标的设置，指标设置要与绩效目标有直接的联系，能够恰当反映目标的实现程度，优先使用最具代表性、最能反映项目特点的核心指标，具有可操作性。项目支出绩效目标申报表