中国民生银行总行营业部流动资金贷款管理实施细则

1、中国民生银行总行营业部流动资金贷款管理实施细则（试行）第一章总则第一条为规范我部流动资金贷款业务，促进业务健康发展，防范和控制信贷业务风险，根据中国银行业监督管理委员会流动资金贷款管理暂行办法（银监会令2010年第1号）等相关法律法规，参照中国民生银行流动资金贷款管理细则、中国民生银行授信工作尽职实施细则、授信调查要素分类指引、授信评审要素分类指引和其他行内规章制度，制定本实施细则。第二条本实施细则所称流动资金贷款是指我部向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的、为满足其日常生产经营周转需要的本外币贷款。我部流动资金贷款借款人按性质不同分为四类：生产型客户、商贸性客户、集团型客

2、户和机构类客户。其中机构类客户包括学校、医院、研究院所、社会组织和其他具备借款资格的非法人客户。第三条流动资金贷款业务遵循以下原则：（1） 流动资金贷款用途合法合规,不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途，不得挪用；（二）根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理确定流动资金贷款的业务品种和期限，审慎确定借款人流动资金贷款需求及我行贷款额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款；纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信额度管理。第四条经办机构和各职能处室分工与职责：（一）经办机构负责流动资金贷款的营销、受理、调查、支付审核与贷后管理；（2） 授信评审处负责流动资金

3、贷款的审查和方案调整；（三）资产风险监控处负责流动资金贷款的发放审核、监督检查贷款资金的对外支付情况和贷后管理执行情况；（四）会计运营部门（含会计处和落地支行柜台）负责流动资金贷款的专户开立、贷款资金发放，并根据经办机构提供材料完成对外支付；（五）法律与合规事务处负责流动资金贷款的合规性审核和检查、法律风险提示以及合同文本的审核、修改。第二章受理与调查第五条办理流动资金贷款业务的借款人应具备以下基本条件：（1） 借款人依法设立；（2） 借款用途明确、合法；（3） 借款人运转正常，经营合法合规；（4） 借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；（5） 借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；（6

4、） 我部要求的其他条件。第六条借款人申请流动资金贷款应提交经签字或签章证明真实有效的以下资料：（1） 借款申请原件（格式参见附件1），要素应包括基本情况介绍、经营情况、借款用途、金额、期限、担保方式、还款来源等；（2） 借款人有效的公司章程、营业执照、组织机构代码证书、税务登记证明、贷款卡、验资报告、法定代表人身份证明等复印件；（3） 借款人近三年的年度财务报表和最近一期财务报表复印件；经营期不满三年的，依据实际经营期限提供财务报表复印件；借款人为新设法人的，原则上其股东应按上述要求提供财务资料；（4） 借款人流动资金用途的说明或证明材料（如商业合同、订单等文件）。借款人部分或全部对外采购合同

5、系通过电子交易系统、邮件或其他非纸质方式签订的，还应提供历史交易资料的相关样本及特殊交易方式的管理文件等；（5） 因实施资金统一管理、统贷统还而为下属企事业单位的流动资金需求进行融资的集团类客户，还应提供集团资金管理办法；（6） 贷款担保或其他保障措施证明资料；（7） 我部要求的其他资料。第七条办理流动资金贷款业务，经办机构授信调查人员应按照总行授信调查分类指引、授信工作尽职实施细则等有关规定进行资料搜集、整理及授信调查，并形成完整的书面授信调查报告。授信调查报告的主要内容包括：（1） 借款人提供的材料是否真实、完整、有效；（2） 借款人及相关关系人（股东、实际控制人、集团客户中的重要子公司）

6、的基本情况，包括但不限于成立时间、历史沿革、组织架构、主要股东及实际控制人介绍、治理结构、经营范围、领导者素质、资本结构、资质等级、融资情况、资信状况、生产经营状况、财务状况及或有事项等。对于集团型客户，应以组织架构图方式列示组织架构，并根据资金管理的内部文件，调查其对下属公司的资金调配能力和授信用途以及还款来源的合理性及可行性；（3） 借款人所在主要行业或市场状况；（4） 借款人在贷款期内拟实施的经营规划、融资计划、重大投资计划或重要的人事安排；（5） 借款人关联方及关联交易等情况；（6） 贷款具体用途及与贷款用途相关的主要交易对手资金占用等情况，着重调查收款方情况，包括企业名称、交易的产品

7、、交易的确认方式、付款条件、结算金额、结算方式、结算周期等；（7） 集团客户授信还应对资金的实际用途进行调查，如果下属子公司使用额度，需要对子公司的贷款用途进行调查并提供相应的证明材料等；（8） 借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况（根据附件2要求进行测算）；（9） 支付管理方案：结合客户贷款用途及实际的支付方式，建议采用受托支付或自主支付方式，并对触发受托支付的下限金额提出建议；（十）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流入、综合收益及其他可用于还款的现金流等；（十一）担保情况，包括借款人与担保人的关系、担保人的担保资格、担保意愿和担保能力、抵（质）押物（权）的权属、价值和变现难易程度等

8、；（十二）贷款的风险分析及防范措施；（十三）综合收益分析，即对该笔授信业务预计带来的各类收益（包括存款、贷款、中间业务、贸易融资、代理业务等）进行综合分析；（十四）授信方案建议。授信调查人员通过对借款人的营运资金需求进行测算，并综合考虑借款人借款申请、现金流、负债、还款能力、担保等因素，提出流动资金贷款方案，包括但不限于以下要素：金额、期限、利率、担保方式、支付管理方案、还款方式、风险监管要求等，形成授信方案建议。第八条经办机构完成贷前调查后，按照我部相关业务流程要求录入系统、完成借款人及担保人信用评级和信贷系统上报手续。第九条为增强我部贷款风险控制能力，鼓励经办机构营销借款人交易对手在我行开

9、立帐户；以集团型客户作为借款人的，原则上要求集团下属实际用款子公司在我部开立结算账户，以便贷款资金从集团公司帐户划至子公司帐户并从子公司帐户支付交易对手。第三章风险评价与审批第十条授信评审处应对流动资金贷款申请进行基础审核，内容包括：（1） 审查是否属于流动资金贷款，系统录入信息及资料是否正确齐全；（2） 审查授信资料的完整性、有效性及表面真实性。第十一条基础材料审核无误后，授信评审处根据国家产业政策、经济、金融法规、监管部门监管要求及总行相关业务管理规定，对以下内容进行分析、作出判断，出具信贷建议：（1） 对借款人、保证人信用评级进行复核；（2） 审核调查报告有关数据使用是否准确恰当、定量指

10、标计算是否正确；（3） 对授信主体资格进行审核分析：对借款人的股东背景、管理层素质、公司法人治理结构、股权结构及变化等情况进行分析；与主要关联企业之间的关联关系、控制与管理关系、利润分配关系等；通过查询贷款卡信息及其他合法途径，掌握客户的负债信息、对外对内担保信息和诉讼情况等重大事项；对集团型客户还应详细分析集团的组织结构、管理模式（包括但不限于人员及资金管理模式等）、集团及集团内成员企业的经营性资产分布、关联关系等情况；对机构类客户还应详细分析客户是否具备行业资质及是否达到行业准入标准、成立背景、资产来源等情况；（4） 经营情况分析：包括但不限于申请人行业地位、主要产品质量，市场竞争能力，产

11、品市场空间和发展前景；主要上下游产业链合作情况，原材料供应情况；主营业务收入利润的结构与变化情况等。对生产型客户还应分析技术装备、设计生产能力、生产设备利用率、实际生产规模、其采用的技术是否成熟或属于国家淘汰技术、技术经济指标是否落后于同行业标准；对商贸型客户还应分析供应商的集中度；主要供应商的名称、供货品名、供货量、价格、质量、付款条件，供货的稳定性，供货合同签定情况；供应商的竞价能力和供货关系的稳定性；是否存在拖欠供应商款项的问题；是否具有特许经营权等；对集团型客户还应根据集团内部资金管理办法分析在统贷统还资金管理模式下实际用款子公司的经营和市场情况以及子公司交易对手的经营和市场情况等；对

12、机构类客户还应分析客户所处行业经营特点及专业领域优势等，如：医院分析就医环境、医疗设备、医疗及服务水平、特色及特长等；学校分析报考人数、实际招生人数、升学率、就业率、师资力量、教学水平、科研水平、收费标准、政策支持等方面的情况；（5） 财务分析：综合运用比较分析法、趋势分析法、因素分析法、比率分析法等多种分析方法，仔细分析揭示借款人财务信息之间的数量关系与数量差异、财务状况和经营成果的变化及其原因，正确评价其财务状况；集团型客户还应准确核实集团和各成员企业的真实资产、负债、财务状况，严格根据核心资产确定借款主体和授信额度；并根据其提供相关的内部管理文件，分析其对下属公司的资金调配能力和授信用途

13、以及还款来源的合理性；机构类客户还应重点分析资产结构及稳定性、负债结构及到期日、债务负担与各项收入和收支节余是否匹配、国家财政拨款用途以及到位进度等等；有关财务报表具体科目分析的要点参见授信评审指导手册中“财务分析技术”及中国民生银行授信工作尽职实施细则等其他相关文件规定；（6） 贷款用途评价：审核贷款用途的合法性、合规性、合理性，从客户资产、销售规模、生产经营计划、主导产品成本构成、生产销售周期，判断申请授信额度、期限是否合理；分析授信方式、授信额度、业务品种、期限、利率是否符合企业生产经营特点；分析申请授信用途是否符合国家法律法规、产业政策、外汇管理政策和我部信贷政策，是否属于申请人经营范

14、围，是否属于股本权益性投资，申请流动资金贷款是否有用于固定资产建设的嫌疑，授信是否用于限制类、淘汰类产品的扩大生产，是否为“两高一资”企业的增量授信，是否可能用于关联企业的资金需求或变相用于房地产开发建设等；（7） 贷款额度合理性评价：审核授信调查人员对借款人营运资金需求量及贷款额度测算的合理性。根据客户现金流状况，判断是否具有充足的还款来源；还款来源是否具有稳定性及保障性。对于短期贷款，重点考虑正常经营活动的现金流量是否足够偿还贷款；对于长期贷款，主要考虑未来经营活动中是否能够产生足够的现金流量，但在贷款初期，应考察借款人是否有足够的筹资能力和盈利能力来获得现金以偿还贷款利息；对于集团型客户

15、还要考虑集团本部盈利能力以及对下属公司资金归集能力；对于机构类客户应从现有的现金和存款、在一定时间内的事业性收入以及地区和机构类客户的发展潜力来核定贷款规模；生产、商贸、集团型客户及机构类客户流动资金贷款需求量测算方法参见附件2；（8） 政策风险评价：分析是否符合相关的国家宏观调控政策、产业结构调整指导意见、税收（出口退税、费改税、交易税等）政策、监管约束、监管政策的变动对授信项目的影响，或项目本身存在的政策性缺陷；分析是否符合我部的授信政策；（9） 行业风险评价：分析行业所处的生命周期、未来的发展方向、借款人在行业或市场中所处的地位与核心竞争力；（10） 担保风险评价：分析担保人担保资质、保

16、证合法有效性、担保意愿和原由、信用状况及代偿能力；抵质押人担保资质、抵质押物（权）的权属与合法合规性、抵质押程序的合法有效性、抵质押物价值和变现能力等；（11） ）其他风险分析：包括但不限于法律风险、操作风险、汇率风险、市场风险等的分析；（12） ）贷款综合收益分析。预计我部贷款回存率、以贷揽存、客户深度开发的潜力以及预期收益等；（13） ）贷款方案合理性分析：对调查报告提出的贷款金额、期限、品种的合理性，贷款期限与资产转换周期的匹配性以及未来现金流等因素进行评价；审核并确定支付管理方案；分析授信方案的优化空间。（14） ）评审建议：简要综述评审各模块结论要点和总体风险判断，并提出明确的信贷建

17、议，或者否决的意见及理由。信贷建议须明确以下要素：贷款额度、品种、期限、利率、用途、担保措施等。贷前调查明确借款人部分或全部对外采购合同系通过电子交易系统、邮件或其他非纸质方式签订的，应在评审建议中明确允许以特殊交易资料（如电子订单截图、电子邮件截图、传真件等）作为支用贷款的交易文件。集团型客户借款用于子公司流动资金贷款需求的，应在评审建议中明确允许资金从借款人帐户通过子公司帐户划至子公司交易对手。原则上应要求实际用款子公司在我部开立用于资金划转的结算账户。第十二条原则上，具有以下情形之一的流动资金贷款，对外支付时应采用贷款人受托支付方式：（一）与我部新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般的；

18、（二）贷款资金对外支付对象明确且单笔超过1000万元（不含）以上的；（三）我部认定的其他情形。授信评审处可根据具体借款人情况，在授信审批方案中对特定借款人的支付方式进行要求。授信审批方案未对支付方式作出特别要求的，由经办机构在上述标准范围内自行决定。第十三条授信评审处完成报告后，按总行授信审查审批流程及授权管理要求上报终审机构进行审批。第四章合同第十四条办理流动资金贷款业务，应与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同，需担保的应同时签订担保合同。必要时可根据借款人信用状况、融资情况等另行签订监管协议、帐户管理协议等其他法律文件。第十五条借款合同应明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支

19、付方式、还款方式、借贷双方权利义务、违约责任等条款。第十六条审批通知书中设定的贷款前提条件和监管方案，需要以法律文件形式落实的，应全部在合同或其他相关法律文件中予以落实，防止合同或法律文件对重要条款未约定、约定不明或约定无效。第十七条使用我行标准合同文本签署合同时，经办机构应注意审核标准合同文本是否完全落实贷款前提条件和监管方案；未予完全落实的，应按照中国民生银行法律事务管理办法及中国民生银行北京管理部法律事务管理办法实施细则的规定，报送法律与合规事务处对标准合同文本进行修改。第十八条使用非我行标准合同文本签署合同时，经办机构应按照中国民生银行法律事务管理办法及中国民生银行北京管理部法律事务管

20、理办法实施细则的规定，将合同文本报送法律与合规事务处审核。法律与合规事务处应遵照依法合规、严谨审慎原则，按照相关规定严格审核合同。第五章发放与支付第十九条经办机构应根据中国民生银行授信工作尽职实施细则、中国民生银行放款中心操作规程及终审意见补充完善相应的贷款资料，落实相应的贷款条件，填写中国民生银行授信项目终审意见落实确认书并提供借款人及担保人已签章的合同等法律文件。第二十条经办机构应根据授信审批方案、借款人信用状况和对外支付特点，在合同中与借款人约定贷款支付管理方案，对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。支付管理方案应包括支付方式和各支付方式对应的金额、标准，其中支付方

21、式包括贷款人受托支付和借款人自主支付两种方式。贷款人受托支付是指我部根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。借款人自主支付是指我部根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。有以下情形的，经办机构应根据授信审批方案在支付管理方案中明确：1、授信审批方案中明确允许以特殊交易资料（如电子订单截图、电子邮件截图、传真件等）作为支用贷款的交易文件的，借款人应提供上述特殊交易资料；2、授信审批方案中明确允许贷款资金从借款人帐户通过子公司帐户划至子公司交易对手的，借款人支用贷款时应提供下属公司与交易对手的交

22、易合同。第二十一条借款人应在我部开立专门账户，贷款发放和资金支付应通过该账户办理。该类帐户不向借款人出售空白重要凭证，不通存通兑，下开通网上银行对外支付功能。我部对该专用账户资金实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。借款合同中应约定专门账户信息（包括户名、开户行、账号）、单笔划出金额限额等信息。第二十二条经办机构根据借款人的实际需求提交放款申请，放款中心根据中国民生银行放款中心操作规程，对授信资料的齐全性、授信资料的表面有效性、授信审批条件落实情况进行放款审核，出具放款通知书，登记放款中心的统一台帐，统一保管授信档案。授信条件发生变更的，应当及时上报原终审人重新审批或变更授信；授信条件未

23、落实或发生变更未重新审批的，不予放款。第二十三条会计运营部门凭放款中心出具的放款通知书，将贷款资金划入借款人专门帐户。第二十四条经办机构应要求借款人在支用贷款前提交支付申请书（格式见附件3）并提供相关材料。经办机构应双人根据约定的贷款用途对借款人提交的支付申请书所列支付对象、支付金额、支付条件、支付期限等信息进行审核。第二十五条采用贷款人受托支付的，借款人应在支用贷款前提供交易合同等资料。经办机构应重点审查支付申请书中所列收款人全称、开户行及账号是否与交易合同要素相符。改变交易合同中规定的交易对手开户行及账号的，应提供交易对手出具的说明。经审核符合合同约定的，在贷款资金付款通知书（格式见附件4

24、）上注明支付方式，由经办机构负责人签字确认。会计运营部门凭业务部门签署意见的贷款资金付款通知书及借款人开出结算帐户的支付凭证，将贷款资金从专门帐户通过借款人结算帐户即时支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。支付时应注意审核：（一）贷款资金付款通知书是否经经办机构负责人签字；（二）贷款资金付款通知书中列明的交易对手、用途及金额与支付凭证是否一致；（三）结算凭证的印鉴是否与预留印鉴相符，支付密码是否正确。第二十六条采用借款人自主支付的，会计运营部门凭经办机构负责人签字确认的贷款资金付款通知书，将贷款资金从专门帐户划入借款人结算帐户，由其自行将款项转给交易对手。划款时应注意审核贷款资金付款通知书中

25、是否已列明支付方式为借款人自主支付。第二十七条授信审批方案允许部分采用贷款人受托支付的，经办机构可采用分次支用的方式处理，其中每次划至借款人结算帐户的金额不得超过触发受托支付的最低限额，账户内的资金可由借款人自主支付。借款人一次性支出超过限额的金额，由借款人提出支付申请，按照第二十五条的相关规定，由我部受托支付给借款人交易对手。借款人基本完成自主支付资金的全部对外支付后，可以再次申请支用不触发受托支付限额的贷款资金。第二次及以后剩余贷款额度的支用由借款人发起申请，申请时除提供我部要求的一般资料外，还需提供上次支用贷款资金自主支付的明细。经办机构凭该支付明细及其他相关资料，可再次通知会计运营部门

26、向借款人结算账户划入最大不超过触发受托支付的最低限额的金额。第二十八条经办机构应逐户建立流动资金贷款对外支付明细表（格式见附件5），详细记录每笔对外支付明细。防止交易合同重复使用，确保支付用途真实。第二十九条变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付的，须报经我部有权人审批同意。借款人申请变更的，经办机构应根据借款人实际经营财务情况变化自行审批，但不得突破本细则规定的一般原则和授信审批方案的要求；因企业信用状况下降或不按合同约定支付贷款资金等原因需变更支付方式或停止贷款资金发放和支付的按我部相关规定办理。第三十条在贷款发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，应与借款人协商补充贷款发放和支付条件

27、，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：（一）信用状况下降的；（二）不按合同约定支付贷款资金的；（三）违反合同约定，以化整为零方式规避受托支付的；（四）借款人指定的放款账户被有权机关冻结或止付的第六章贷后管理第三十一条流动资金贷款发放后，经办机构应按照中国民生银行授信后管理操作规程的要求对借款人进行信贷资金流向监控、客户回访和贷后检查，贷后检查内容参照中国民生银行授信后管理操作规程的规定，着重分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。贷后检查和分析的重点有：（一）核实贷款资金是否按规定用途使用；（二）股权结构、企业管理层有无发生重

28、大变化；（三）借款人生产经营状况是否正常，是否符合行业或周期特点，库存是否合理等。（四）了解上、下游客户和主要产品的货款结算情况，重点关注我部结算账户资金变化情况；（五）关键财务指标的变化情况；（六）借款人在他行的授信有无重大变化，是否有不良记录，有无重大负面信息等；（七）了解保证人的担保意愿、担保能力是否发生变化，了解保证人检查期内信用状况、融资和或有负债变化情况；（八）押品状态是否完好、权属是否发生变动、押品价值是否出现变化（抵押率是否符合审批要求）、是否存在法律纠纷等。原则上，经办机构应根据贷后管理需要，要求借款人交易对手在我行开立结算账户，用于贷款资金划转，并将贷后检查范围延伸至借款人

29、交易对手。第三十二条生产型客户，还应按季度对企业进行现场检查，实地调查生产的情况，包括生产现场运转情况、开工率、并可通过了解水电耗用情况等手段核实开工率的真实性；了解存货内容、性质、各存货项目的存放场所，实地查看存货存放场所，可调阅仓库出入库记录及存货明细账；并通过抽查销售发票、相关合同等核实企业购销行为的真实性，发现异常及时向资产风险监控处汇报，并在贷后报告中予以反映。第三十三条商贸型客户，还应详细调查企业的主要上、下游业务往来客户变化情况：了解客户名称、主要合作产品、往来金额、合作时间、结算方式、平均帐期等信息，并通过调阅往来帐明细等手段予以核实，判断上下游客户的集中度和稳定性，以及企业对

30、上下游客户的议价谈判和成本转移能力。通过调阅购销合同、相关发票、结算单据等凭证对企业贸易背景真实性予以判断。发现异常及时向资产风险监控处汇报，并在贷后报告中予以反映。第三十四条集团类客户，还应调查我部贷款的实际用款单位，集团的管理模式及其对下级单位的实际控制能力和用款审批流程，集团有无新投资项目或子公司，及其它集团内部业务调整或并购、收购事项、新纳入集团合并报表子公司等。防范资金挪用风险。发现异常及时向资产风险监控处汇报，并在贷后报告中予以反映。第三十五条机构类客户，还应及时检查和收集事业单位财务报表和收支情况表，尤其要注意在他行的借款情况变化。如果企业融资规模发生变化要关注其融资规模是否突破

31、相关上级主管单位的对其的限制。发现异常及时向资产风险监控处汇报，并在贷后报告中予以反映。第三十六条经办机构要严格按照授信审批方案要求监控流动资金贷款流向，定期检查借款人资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查资金支付是否符合约定用途。对于开通了企业网上银行的客户，应采用出款控制的方式对其网上资金支付行为进行控制。在流动资金贷款发放后，经办机构应及时完成资金流向监控表，逐户建立流动资金贷款对外支付明细表，详细记录资金的划付去向、金额、划付日期及用途，信贷资金的划付去向与合同约定用途是否一致等。经办机构应向借款人及时收集反映信贷资金流向的帐户对账单和相关支付凭证，对单笔金额超过1

32、00万的流动资金贷款资金对外支付，应按月汇总借款人相关支付信息和凭证报备至资产风险监控处。第三十七条授信审批方案对于监管账户管理有特殊要求的，经办机构应与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理，关注该账户大额及异常资金流入流出情况，加强对监管账户的监控。第三十八条经办机构应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，对发现的异常风险信号、欠息、贷款资金挪用等影响贷款安全的不利情形，应根据中国民生银行对公授信客户风险预警管理办法（试行）及时发布风险提示和预警，并根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施，防范化解贷款风险。第七章罚则第三十九条各职能处室

33、、各经办机构在流动资金贷款业务经营中存在下列情形之一的，应根据总行及我部相关规定对有关单位和当事人追究责任并进行处罚：（一）受理不符合条件的流动资金贷款申请并发放贷款的；（二）与借款人串通，违法违规发放流动资金贷款的；（三）超越、变相超越权限或不按规定流程审批贷款的；（四）贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；（五）以降低信贷条件或超越借款人实际资金需求发放贷款的；（六）未按本细则规定签订贷款合同或擅自变更合同条款的；（七）未按本细则规定进行贷款资金支付管理与控制的；（八）对借款人违反合同约定的行为未及时采取有效措施的；（九）放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、

34、经营的领域和用途的；（十）有其他严重违反本细则规定行为的。第八章附则第四十条对符合总行标准化质物质押或担保项下流动资金贷款业务，可适当简化贷款调查、审查内容，但应严格执行对外支付等贷后管理要求。前四十一条本细则由我部风险管理委员会制订、发布，并由其负责解释和修订。第四十二条本细则自发布之日起生效。附件1中国民生银行总行营业部流动资金贷款业务申请书借款人全称组织机构代码贷款卡号及密码基本账户开户行基本帐户账号所有制性质注册时间注册资本法定代表人电话国籍财务主管电话传真授权代理人电话经营范围主导产品经营情况申请信贷业务品种申请金额（币种、大写）申请期限年（月）借款用途担保方式口第二方保证保证人：口

35、抵押抵押物：口质押质物/权利凭证保证金（保证金比例）还款资金来源客户声明:我公司特向贵行提出申请，并保证按照贵行的要求提供有关资料、签订相关合同，根据合同的约定履行我方义务。申请人：（公章）法定代表人（授权代理人）：年月附件2:流动资金贷款需求量的测算参考根据监管机构及总行的要求，授信调查人员要审慎确定借款人流动资金贷款需求及我行贷款额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款，调查人员应该根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法合理估算借款人营运资金需求量。1-WS(1-M)(1Rp)12Tw其中，W：营运资金量S:上年度销售收入M:上年度销售利润率Rp：计销售收入年增长率m:预计

36、贷款当年提用的，m=提用月份，预计贷款跨年提用的，m=12+提用月份Tw:营运资金周转次数营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额存货周转次数=销售成本/平均存货余额预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额（七）、测算新增流动资金贷款额度将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。新增流动资金贷

37、款额度=预计营运资金量预计借款人自有资金预计流动资金贷款预计其他渠道提供的营运资金其中，预计营运资金量为预计贷款期内所需的营运资金量；预计借款人自有资金为预计提款时点可用的货币资金，应考虑预期资本性支出等的影响，并扣除作为保证金而实际无法使用的货币资金；预计流动资金贷款为预计提款时点借款人的流动资金贷款规模，例如，贷款用于置换他行流动资金贷款的，应扣除拟置换的他行流动资金贷款；预计其他渠道提供的营运资金包括贷款期内预计股东或关联企业借款、发行企业债券、民间融资、追加注册资本、变卖固定资产等产生的现金净流入。在集团客户授信中，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款预计新增总和不能超过估算值。机构类客户融资，可考虑将