牙刷消毒器项目评价分析报告（模板参考）

1、泓域咨询 /牙刷消毒器项目评价分析报告牙刷消毒器项目评价分析报告目录一、 项目名称及项目单位4二、 项目建设地点4三、 编制依据和技术原则4主要经济指标一览表6四、 主要结论及建议7五、 项目选址原则7六、 建设规模及主要建设内容7七、 保障措施8八、 项目实施保障措施10九、 员工技能培训10十、 设备选型方案11主要设备购置一览表12十一、 环境影响合理性分析13十二、 预期效果评价13十三、 项目总投资14总投资及构成一览表14十四、 资金筹措与投资计划15项目投资计划与资金筹措一览表15十五、 经济评价财务测算16十六、 项目盈利能力分析18十七、 偿债能力分析19十八、 招标信息发布

2、20十九、 总结20二十、 附表21主要经济指标一览表21建设投资估算表22建设期利息估算表23固定资产投资估算表24流动资金估算表24总投资及构成一览表25项目投资计划与资金筹措一览表26营业收入、税金及附加和增值税估算表27综合总成本费用估算表28固定资产折旧费估算表29无形资产和其他资产摊销估算表29利润及利润分配表30项目投资现金流量表31借款还本付息计划表32建筑工程投资一览表33项目实施进度计划一览表34主要设备购置一览表35能耗分析一览表35一、 项目名称及项目单位项目名称：牙刷消毒器项目项目单位：xx集团有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地

3、面积约64.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、本期工程的项目建议书。2、相关部门对本期工程项目建议书的批复。3、项目建设地相关产业发展规划。4、项目承办单位可行性研究报告的委托书。5、项目承办单位提供的其他有关资料。（二）技术原则1、项目建设必须遵循国家的各项政策、法规和法令，符合国家产业政策、投资方向及行业和地区的规划。2、采用的工艺技术要先进适用、操作运行稳定可靠、能耗低、三废排放少、产品质量好、安全卫生。3、以市场为导向，以提高竞争力为出发点，产品无论在质量性能上，还是

4、在价格上均应具有较强的竞争力。4、项目建设必须高度重视环境保护、工业卫生和安全生产。环保、消防、安全设施和劳动保护措施必须与主体装置同时设计，同时建设，同时投入使用。污染物的排放必须达到国家规定标准，并保证工厂安全运行和操作人员的健康。5、将节能减排与企业发展有机结合起来，正确处理企业发展与节能减排的关系，以企业发展提高节能减排水平，以节能减排促进企业更好更快发展。6、按照现代企业的管理理念和全新的建设模式进行规划建设，要统筹考虑未来的发展，为今后企业规模扩大留有一定的空间。7、以经济救益为中心，加强项目的市场调研。按照少投入、多产出、快速发展的原则和项目设计模式改革要求，尽可能地节省项目建设

5、投资。在稳定可靠的前提下，实事求是地优化各成本要素，最大限度地降低项目的目标成本，提高项目的经济效益，增强项目的市场竞争力。8、以科学、实事求是的态度，公正、客观的反映本项目建设的实际情况，工程投资坚持“求是、客观”的原则。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积42667.00约64.00亩1.1总建筑面积83400.041.2基底面积24320.191.3投资强度万元/亩335.762总投资万元27803.902.1建设投资万元22825.212.1.1工程费用万元18974.392.1.2其他费用万元3378.312.1.3预备费万元472.512.2建设期利息万元580.762

6、.3流动资金万元4397.933资金筹措万元27803.903.1自筹资金万元15951.543.2银行贷款万元11852.364营业收入万元46300.00正常运营年份5总成本费用万元36648.47""6利润总额万元9407.08""7净利润万元7055.31""8所得税万元2351.77""9增值税万元2037.08""10税金及附加万元244.45""11纳税总额万元4633.30""12工业增加值万元15775.34""13盈

7、亏平衡点万元18653.78产值14回收期年6.1415内部收益率18.82%所得税后16财务净现值万元8977.30所得税后四、 主要结论及建议经初步分析评价，项目不仅有显著的经济效益，而且其社会救益、生态效益非常显著，项目的建设对提高农民收入、维护社会稳定，构建和谐社会、促进区域经济快速发展具有十分重要的作用。项目在社会经济、自然条件及投资等方面建设条件较好，项目的实施不但是可行而且是十分必要的。五、 项目选址原则项目建设区域以城市总体规划为依据，布局相对独立，便于集中开展科研、生产经营和管理活动，并且统筹考虑用地与城市发展的关系，与当地的建成区有较方便的联系。六、 建设规模及主要建设内容

8、（一）项目场地规模该项目总占地面积42667.00（折合约64.00亩），预计场区规划总建筑面积83400.04。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx集团有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx牙刷消毒器，预计年营业收入46300.00万元。七、 保障措施(一)加快人才培养和人才引进重视人力资源开发，加大经营管理人才、专业技术人才、高技能人才的引进、培养和使用力度，建立科学高效的用人机制和竞争激励机制，加强队伍建设，提升行业整体创造力与竞争力。鼓励有条件的企业、科研单位和大专院校设立人才培养专项基金，加强行业职业技术培训，提高行业的技术应用能力。加强继续教育工作，依托高等学校和职业院

9、校开展从业人员学历教育、职业道德和职业技能培训，依托区域重点高等学校开展高端人才培训。充分利用高校、科研院在人才方面的优势，增强行业创新能力。(二)健全标准体系完善标准体系，扩大标准覆盖范围，强化规范指导。完善产业标准体系，重点研究制定标准规范或导则，进一步提升产业水平。(三)推进品牌建设鼓励企业将品牌建设作为经营管理的重要内容，加强品牌宣传与推介，加快推进品牌建设。建立完善企业诚信评估指标体系，加强行业自律和品牌质量监督。(四)加强宣传培训，提升各方意识积极宣传政策措施，加大组织相关部门监管人员的培训力度，充分发挥舆论的导向与宣传作用，通过推广成功示范经验，营造产业发展的良好氛围。进一步提高

10、公众对其重要性的认识，加强对外技术交流与合作，不断提高区域产业发展水平。(五)推动区域交流合作积极参与“一带一路”建设，采取园区共建、技术合作、资本合作和贸易换资源等多种方式，加强与市场需求大的沿线国家开展贸易合作。加强同区域内优势产业合作，在重点领域合作实现突破，合作取得积极成效。(六)强化知识产权保护建立知识产权创造、运用、保护和管理新机制，营造激励发明创造的政策法制环境。完善知识产权公共信息、专题数据库、商用化等服务平台，实施知识产权服务品牌机构培育计划。鼓励领军企业、专利池与国内外相关机构合作，积极参与国际标准研究、制定，申请国际专利。八、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权

11、后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，

12、各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。九、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、

13、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十、 设备选型方案为适应本项目生产和检验的需要，确保产品的质量，增强生产工艺的可操作手段，必须完整配置各种技术装备，本项目生产设备和检测设备应选择国内外现有的先进、成熟、可靠的设备，在主要设备选型上应遵循以下原则：1、主要设备的配置应与产品的生产技术工艺及生产规模相适应，同时，能够达到节能和清洁生产的各项参数要求。2、项

14、目所选设备必须技术先进、性能可靠，达到目前国内外先进水平，经生产厂家使用证明运转稳定可靠，能够满足生产高质量产品要求。3、设备性能价格比合理，使投资方能够以合理的投资获得生产高质量产品的生产设备，对生产设备进行合理配置，充分发挥各类设备的最佳技术水平。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计103台（套），设备购置费7648.75万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备725354.132辅助生成设备8611.903研发设备9688.394检测设备6458.933环保设备5382.443其它设备2152.9

15、7合计1037648.75十一、 环境影响合理性分析本项目选址在交通、通信、供电、供水、规划等方面具备良好的条件。项目用水来自当地自来水管网，用电来自当地电网，交通、能源均有保障。本项目产生的噪声及粉尘对周边居民的影响较小。项目所在地周边200m范围内没有饮用水水源保护区及准保护区、风景名胜区、旅游度假区和自然保护区，无具有历史、科学、民族意义的保护区，未发现国家及省级重点保护的野生动植物、名木古树、文物单位。项目选址范围不属于限制建设区和禁止建设区，未占用基本农田。故本项目建设符合规划要求。本项目选址与规划满足相符性要求。十二、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准

16、、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资27803.90万元，其中：建设投资22825.21万元，占项目总投资的82.09%；建设期利息580.76万元，占项目总投资的2.09%；流动资金4397.93万元，占项目总投资的15.82%。总投资及构

17、成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资27803.90100.00%1.1建设投资22825.2182.09%1.1.1工程费用18974.3968.24%1.1.1.1建筑工程费10897.6339.19%1.1.1.2设备购置费7648.7527.51%1.1.1.3安装工程费428.011.54%1.1.2工程建设其他费用3378.3112.15%1.1.2.1土地出让金1917.096.90%1.1.2.2其他前期费用1461.225.26%1.2.3预备费472.511.70%1.2.3.1基本预备费242.510.87%1.2.3.2涨价预备费230.000.83%1.

18、2建设期利息580.762.09%1.3流动资金4397.9315.82%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资27803.90万元，其中申请银行长期贷款11852.36万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资27803.90100.00%1.1建设投资22825.2182.09%1.2建设期利息580.762.09%1.3流动资金4397.9315.82%2资金筹措27803.90100.00%2.1项目资本金15951.5457.37%2.1.1用于建设投资10972.8539.47%2.1.2用于建设期利息580.762.09

19、%2.1.3用于流动资金4397.9315.82%2.2债务资金11852.3642.63%2.2.1用于建设投资11852.3642.63%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入46300.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2037.08万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、

20、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用36648.47万元，其中：可变成本30136.28万元，固定成本6512.19万元。正常经营年份项目经营成本34880.75万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加244.45万元。（四）利润总额及企业所

21、得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9407.08（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=9407.08×25.00%=2351.77（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额9407.08万元，缴纳企业所得税2351.77万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=9407.08-2351.77=7055.31（万元）。十六、 项目盈利能力分析（一）

22、财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=18.82%。本期项目投资财务内部收益率18.82%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=8977.30（万元）。以上计算结果表明，财务净现值8977.30万元（大于0），说

23、明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.14年。本期项目全部投资回收期6.14年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十七、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算

24、，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为21.25。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）

25、的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为19.24。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十八、 招标信息发布在本市的招标网上发布招标公告，或至少在一家有资格的媒体上公开发布招标信息。十九、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十、 附表主要经济指标一览表

26、序号项目单位指标备注1占地面积42667.00约64.00亩1.1总建筑面积83400.04容积率1.951.2基底面积24320.19建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩335.762总投资万元27803.902.1建设投资万元22825.212.1.1工程费用万元18974.392.1.2其他费用万元3378.312.1.3预备费万元472.512.2建设期利息万元580.762.3流动资金万元4397.933资金筹措万元27803.903.1自筹资金万元15951.543.2银行贷款万元11852.364营业收入万元46300.00正常运营年份5总成本费用万元36648.47&qu

27、ot;"6利润总额万元9407.08""7净利润万元7055.31""8所得税万元2351.77""9增值税万元2037.08""10税金及附加万元244.45""11纳税总额万元4633.30""12工业增加值万元15775.34""13盈亏平衡点万元18653.78产值14回收期年6.1415内部收益率18.82%所得税后16财务净现值万元8977.30所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10

28、897.637648.75428.0118974.391.1建筑工程费10897.6310897.631.2设备购置费7648.757648.751.3安装工程费428.01428.012其他费用3378.313378.312.1土地出让金1917.091917.093预备费472.51472.513.1基本预备费242.51242.513.2涨价预备费230.00230.004投资合计22825.21建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息580.76145.19435.571.1.1期初借款余额5926.181.1.2当期借款11852.365926.185

29、926.181.1.3当期应计利息580.76145.19435.571.1.4期末借款余额5926.1811852.361.2其他融资费用1.3小计580.76145.19435.572债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计580.76145.19435.57固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10897.637648.75428.0118974.391.1建筑工程费10897.6310897.631.2设备购置费7648.757648.751

30、.3安装工程费428.01428.012其他费用1461.221461.223预备费472.51472.513.1基本预备费242.51242.513.2涨价预备费230.00230.004建设期利息580.76580.765合计21488.88流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0027331.4329153.5336441.911.1应收账款0.0012299.1513119.0916398.861.2存货0.009566.0010203.7412754.671.2.1原辅材料0.002869.803061.123826.401.2.2燃料动力0.0

31、0143.49153.06191.321.2.3在产品0.004400.364693.725867.151.2.4产成品0.002152.352295.842869.801.3现金0.002186.512332.282915.351.4预付账款0.003279.773498.424373.032流动负债0.0024032.9925635.1832043.982.1应付账款0.008651.879228.6611535.832.2预收账款0.0015381.1116406.5220508.153流动资金0.003298.453518.344397.934流动资金增加0.003298.45219.

32、90879.595铺底流动资金0.008199.438746.0610932.57总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资27803.90100.00%1.1建设投资22825.2182.09%1.1.1工程费用18974.3968.24%1.1.1.1建筑工程费10897.6339.19%1.1.1.2设备购置费7648.7527.51%1.1.1.3安装工程费428.011.54%1.1.2工程建设其他费用3378.3112.15%1.1.2.1土地出让金1917.096.90%1.1.2.2其他前期费用1461.225.26%1.2.3预备费472.511.70%1.

33、2.3.1基本预备费242.510.87%1.2.3.2涨价预备费230.000.83%1.2建设期利息580.762.09%1.3流动资金4397.9315.82%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资27803.90100.00%1.1建设投资22825.2182.09%1.2建设期利息580.762.09%1.3流动资金4397.9315.82%2资金筹措27803.90100.00%2.1项目资本金15951.5457.37%2.1.1用于建设投资10972.8539.47%2.1.2用于建设期利息580.762.09%2.1.3用于流动资金4397

34、.9315.82%2.2债务资金11852.3642.63%2.2.1用于建设投资11852.3642.63%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0034725.0037040.0046300.002增值税0.001741.311857.402037.082.1销项税0.004514.254815.206019.002.2进项税0.002772.942957.803981.923税金及附加0.00208.96222.89244.453.1城建税0.00121.89130.02

35、142.603.2教育费附加0.0052.2455.7261.113.3地方教育附加0.0034.8337.1540.74综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0021330.3122752.3328440.412工资及福利费0.001695.871695.871695.873修理费0.00623.14623.14623.144其他费用0.004121.334121.334121.334.1其他制造费用0.00361.03361.03361.034.2其他管理费用0.00382.79382.79382.794.3其他营业费用0.003377.5

36、13377.513377.515经营成本0.0027770.6529192.6734880.756折旧费0.001148.611148.611148.617摊销费0.0038.3438.3438.348利息支出0.00580.77580.77580.779总成本费用0.0029538.3730960.3936648.479.1其中：固定成本0.006512.196512.196512.199.2可变成本0.0023026.1824448.2030136.28固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值13412.1212775.0412137.961150

37、0.8810863.801.2当期折旧费637.08637.08637.08637.08637.081.3净值12775.0412137.9611500.8810863.8010226.722机器设备152.1原值8076.767565.237053.706542.176030.642.2当期折旧费511.53511.53511.53511.53511.532.3净值7565.237053.706542.176030.645519.113合计3.1原值21488.8820340.2719191.6618043.0516894.443.2当期折旧费1148.611148.611148.61114

38、8.611148.613.3净值20340.2719191.6618043.0516894.4415745.83无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1917.091917.091917.091917.091917.091.2当期摊销费38.3438.3438.3438.3438.341.3净值1878.751840.411802.071763.731725.39利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0034725.0037040.0046300.002税金及附加0.00208.96222.89244.4

39、53总成本费用0.0029538.3730960.3936648.474利润总额0.004977.675856.729407.085应纳所得税额0.004977.675856.729407.086所得税0.001244.421464.182351.777净利润0.003733.254392.547055.318期初未分配利润0.000.003359.936977.229可供分配的利润0.003733.257752.4714032.5310法定盈余公积金0.00373.33775.251403.2511可供分配的利润0.003359.936977.2212629.2812未分配利润0.00335

40、9.936977.2212629.2813息税前利润0.006802.867901.6712339.62项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0034725.0037040.0046300.001.1营业收入0.000.0034725.0037040.0046300.002现金流出11412.6011412.6031278.0629635.4539303.242.1建设投资11412.6011412.602.2流动资金0.003298.45219.894178.042.3经营成本0.0027770.6529192.6734880.752.4税金及附加0.00208.96222.89244.453所得税前净现金流量-11412.60-11412.603446.947404.556996.764累计所得税前净现金流量-11412.60-22825.20-19378.26-11973.71-4976.955调整所得税0.001700.711975.423084.916所得税后净现金流量-11412.60-11412.602202.525940.374644.997累