2019年银行从业资格考试试题及答案：风险管理(考前冲刺第六章)

1、2019 年银行从业资格考试试题及答案：风险管理(考前冲刺第六章)第三章 信用风险管理一、单项选择题1. 商业银行个人信贷产品能够基本划分为 ( ) 三类。A. 个人住宅抵押贷款、个人消费贷款、循环零售贷款B. 个人住宅抵押贷款、经销商风险贷款、循环零售贷款C. 个人住宅抵押贷款、个人零售贷款、循环零售贷款D. 个人住宅抵押贷款、信用卡消费贷款、循环零售贷款2. 下列各项属于现代信用风险管理的基础和关键环节的是 ( ) 。A. 信用风险识别B.信用风险计量C.信用风险监测D.信用风险控 制3. 商业银行客户信用评级是 ( ) 对客户偿债水平和偿债意愿的计 量和评价，反映客户违约风险的大小。A.

2、 商业银行B.专家C.债务人D.客户4. 客户信用评级对企业信用分析的使用最为广泛的系统是 ( ) 。A. 4Cs B.5Cs C.6Cs D.7Cs5. 假定某部门当年的销售收入为 200万元，销售成本为 120 万 元，其销售毛利率为 ( ) 。A. 30% B.40% C.45% D.50%6. 下列关于违约概率说法错误的是 ( ) 。A. 违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性B. 巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部 评级 1 年期违约概率与 3 个基点中的较高者C. 计算违约概率的1年期限与财务报表周期以及内部评级的最长 时间完全一致D. 违约概率与违约频

3、率不是同一个概念7. 关于连续函数最重要和最有用的结论是 ( ) 。A. 斯克拉定理 B. 坎德尔系数 C. 信用风险组合模型 D. 违约相关性8. 按照国际惯例，商业银行对于企业和个人的信用评定分别采 用( ) 。A. 评级方法和评分方法 B. 评级方法和评级方法C. 评分方法和评级方法 D. 评分方法和评分方法9. 压力测试主要采用敏感性分析和 ( ) 两种方法。A. 制作数据清单 B. 情景分析方法 C. 失误树分析法 D. 专家调查分 析法10. CreditMetrics 模型认为债务人的信用风险状况用债务人的 ( .) 表示。A.资产规模B.信用等级C.盈利水平D.行为评分11.

4、压力测试是用于评估 ( ) 。A.预期损失B.特定事件的变化C.风险价值D.特定经营环境12. ( ) 是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风 险指标的异常变动，判断其是否已达到引起注重的水平或已经超过阀 值。A.信用风险对冲B.信用风险识别C.信用风险监测D.信用风险控13. 预期损失率的计算公式表示为 ( ) 。A. 预期损失率一预期损失 / 资产总额 B. 预期损失率 =预期损失 /贷 款资产总额C .预期损失率一预期损失 / 负债总额 D. 预期损失率一预期损失 / 资产风险敞口14. 下列关于主权风险评级的说法错误的是 ( ) 。A. 主权评级是各国直接和间接影响债务人履

5、行其对外偿债义务的 水平B. 比较通用的主权评级模型由经济学家坎托和帕克提出C. 主权分析评级必须是静态的D. 朱特勒和麦卡锡对CP模型使用回归分析实行了扩展15. 债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低 客户违约风险导致的损失，对原有贷款实行调整，商业银行的这种操 作属于 ( ) 。A. 贷款重组 B. 限额管理 C .贷款转让 D .贷款审批16. 下列相关信用衍生产品的说法，错误的是 ( ) 。A. 信用衍生产品是允许对冲信用风险的金融合约B. 信用衍生产品的基本功能：违约保护在买方和卖方之间是相同C. 信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式D. 信用衍生产品既能够用于

6、对冲掉全部的违约风险，也可用于单 笔贷款对冲17. 客户评级 / 评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手 段，在以下各项中，它的内容不包括 ( ) 。A. 客户信用评级 B. 风险违约区分水平验证C.检验评级结果D.对违约概率预测准确性的验证18. 相关“贷款风险迁徙率”这个指标，下面说法错误的是 ( ) 。A. 该指标衡量了商业银行风险变化的水准B. 该指标是一个静态指标C. 该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率D. 该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率19. 商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不 需要考虑的因素是 ( ) 。A.组合在战略层面的重要性B.当前

7、的组合集中情况C.资产负债 率D.经济前景20. 以下关于相关系数的论述，错误的是 ( ) 。A. 相关系数具有线性不变性B. 相关性是描述两个联合事件之间的相互关系C. 相关系数仅能用来计量线性相关D. 对于线性相关，能够通过秩相关系数和坎德尔系数实行计量21. 假设某银行在 2006 会计年度结束时，其正常类贷款为 30亿人 民币，注重类贷款为 15亿人民币，次级类贷款为 5 亿人民币可疑类贷 款为 2亿人民币，损失类贷款为 1亿人民币，则其不良贷款率为 ( ) 。A. 15% B.12% C.45% D.25%22. 已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产实行分类， 次级类贷款为 6

8、 亿，可疑类贷款为 2亿，损失类贷款为 3 亿，商业银 行在当期为不良贷款拨备的一般准备是 2 亿，专项准备是 3 亿，特种 准备是 4 亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是 ( ) 。A.23. 影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于 ( )A.行业因素B.产品因素C.地区因素D.宏观经济因素24.CreditMetrics的说法错误的是 ( ) 。A.CreditMetrics模型是从资产组合的角度来看待信用风险的B.CreditMetrics模型本原理是信用等级变化分析C. CreditMetrics 模型是将单一信用工具放入资产组合中衡量其 对整个组合风险状况的作用

9、D.CreditMetrics模型组合的违约遵从泊松过程25. 不属于按照信贷产品分类的个人客户的是 ( ) 。A.假按揭B.汽车消费信贷C.信用卡消费信贷D.违约概率26. 下列关于个人客户信用风险说法错误的是 ( ) 。A. 个人客户信用风险主要表现为自身作为债务人在信贷业务中的 违约B. 通过人民银行个人信息基础数据库能够获得个人客户的信用记 录C. 通过海关、法院不能获得个人客户的信息记录D. 个人信用评分系统具有控制个人客户信用风险的基本要求27. 下列说法不准确的是 ( ) 。A. 信用评分模型分析的基本过程是首选模拟出特定型的函数关系 .B. 专家判断和信用评分法比违约概率模型具

10、有优越性C. 死亡率模型是违约概率模型中有代表性的模型之一D. 违约概率模型能直接估计客户的违约概率28. 关于商业银行信用风险内部评级的说法，准确的是 ( ) 。A. 内部评级主要对客户的信用风险及债项的交易风险实行评价B. 内部评级是主要依靠专家定性分析C. 内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债水平和意愿的整 体评估D. 内部评级的评级对象主要是政府和大企业29. 以下说法中不准确的是 ( ) 。A. 违约频率是事后的检验结果 B. 违约概率和违约频率不是同一 个概念C. 违约概率和违约频率通常情况下是相等的 D. 违约概率是分析 模型作出的事前预测30. 假定当前市场上 1年期零息国

11、债的收益率为 10%，1 年期信用 等级为B的零息债券的收益率为15.8%,且假定此类债券在发生违约的 情况下，债券持有者本金或利息的回收率为 0，则根据风险中性定价原 理,上述风险债券的违约概率约为 ( ) 。A. 2.5% B.5% C.10% D.15%31. 假定银行总体经济资本为 C,有3个分配单元，对应的非预期 损失分别为CVaRI CVaR2 CVaR3如果该商业银行采用基于非预期损 失占比的经济资本配置方法 则第 3 个单元对应的经济资本为 ( ) 。A. CVaR3 B.CX CVaR3 C.CX CVaR3/(CVaR1+CVaR2+CVaR3)D. CVaR3/(CVaR

12、1+CVaR2+CVaR3)32. 在信用风险管理过程中 商业银行需要使用反映客户盈利水 平、营运水平、资产流动性等情况的财务指标来实行客户信用风险识 别 以下各财务比率不属于盈利水平指标的是 ( ) 。A.资产周转率B.总资产收益率C.销售净利润D.资本收益率33. 商业银行在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的SPV的主要目的是 ( ) 。A. 支付标的资产的所有收益 B. 为了真正实现权益资产与原始权 益人的破产隔离C.为了购买权益资产D.为了实行总收益率互换34. 下列各项中能够防止信贷风险过于集中于某一地区的限额管 理类别是 ( ) 。A.单一客户风险限额B.组合风险限额C.集团客户

13、风险限额D.以 上均不对35. 与综合风险报告内容不同，专项风险报告主要是 ( ) 。A. 辖内各类风险总体状况 B. 风险应对策略C.对管理范围的重大风险事项实行报告 D.增强风险管理36. 假定某公司 2006年的销售成本为 50 万元，销售收入为 200 万元，年初资产总额为 150 万元，年底资产总额为 220万元，则其总 资产周转率约为 ( ) 。A. 54% B.108% C.53% D.56%37. 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1 亿元，回收成本为 0.8 亿元，违约风险暴露为 1.5 亿元，则违约损失率为 ( )A. 86.67% B.13.33% C.16.

14、67% D.20%38. 根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型 LOSSCA的技术 文件中所披露的信息， ( ) 等产品因素对违约损失率的影响贡献水准。A. 企业融资杠杆率B.行业因素C.宏观经济周期因素D.清偿优先性39. 外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债负担情 况，一般的限度是 ( ) 。A. 20%25% B.15%- 25% C.10%- 20% D.10%- 25%40. 一银行 2006年贷款应提准备为 2000亿元，贷款损失准备充 足率为 80%，则贷款实际计提准备为 ( ).A. 1300 亿元 B.1600 亿元 C.1800 亿元 D.1700 亿元二、

15、多项选择题1. 集团法人客户与单一法人客户相比，它的信用风险特征有 ( )A. 内部关联交易频繁 B. 连环担保十分普遍 C. 真实财务状况难以 掌握D .系统风险性低 E. 风险识别难度大，贷后监督难度较小2. 根据绝大部分国家的标准，现金流量表分为 ( ) 。A. 经营活动的现金流量表 B. 销售活动的现金流量表 C. 投资活动 的现金流量表D .资金活动的现金流量表 E. 融资活动的现金流量表3. 商业银行信用风险计量经历了 ( ) 三个主要发展阶段。A. 专家判断法B.信用评分模型C.专家调查列举法D.违约概率模 型分析 E. 情景分析法4. 下列关于客户信用评级的说法准确的是 ( )

16、 。A. 客户信用评级是现代信用风险管理的基础和关键环节B. 客户评级的评价主体是商业银行C. 客户评级的评价目标是客户违约风险D. 客户评价结果是信用等级和违约概率E. 客户信用评级反映客户违约风险的大小5. 违约概率预测准确性的验证常用的方法包括 ( ) 。A.二项分布检验B.卡方分布检验C.正态分布检验D.均匀分布检 验E. 检验给定年份某一等级PD预测准确性6. 在我国银行业实践中，能够根据运作机制将风险预警方法分 为三类，其中包括 ( ) 。A.绿色预警法B.红色预警法C.蓝色预警法D.黑色预警法E.紫色 预警法7. Credit Portfo1io View 模型是当前国际银行业应

17、用比较广泛 的组合模型之一，这个模型认为违约率取决于 ( ) 。A. 宏观变量的历史数据 B. 宏观变量的前景预测 C. 对整个经济体 系产生影响的冲击或改革D. 仅影响单个宏观变量的冲击或改革 E. 单个借款人的信用评级8. 信用风险监测是商业银行风险管理流程中的重要环节，商业 银行需借助很多方法来完成，当其对单一客户实行风险检测时，需要 借助的方法有 ( ) 。A.6C法B.客户信用评级方法C.贷款分类方法D.信用评分方法E.组合管理方法9. 商业银行在实行集团客户限额管理的过程中，应注意的问题 有( ) 。A. 统一识别标准，实施集团总量控制 B. 掌握充分信息，避免过 度授信C.主办银

18、行牵头，建立集团客户小组D.尽量少用抵押，争取多用保证E. 与集团客户签订授信协议，客户无需报告其相关关联交易10. 信用衍生产品是用来转移 / 对冲信用风险的金融工具，下列属 于信用衍生品的是 ( ) 。A.信用违约互换B.总收益互换C.成本收益互换D.信用价差衍生 产品 E .信用联动票据11. 下列信用局风险模型与申请评分模型说法准确的是 ( ) 。A. 信用局评分模型与申请评分模型具有对立性B. 信用局评分模型能全面反映商业银行客户的特殊性C. 申请评分模型是商业银行为特定金融产品的申请者实行信贷审 批D .申请评分模型通常是对申请者在未来各种信贷关系中的违约概 率作出的预测E. 信用

19、局风险评分模型是一种很有价值的决策工具12. 以下关于债项评级和客户评级的说法，准确的有 ( ) 。A. 它们反映了信用风险水平的两个维度 B. 债项评级主要针对交 易主体C.债项评级的水平由债务人的信用水平决定D. 一个债务人只能有一个客户评级E. 一个债务人的不同的交易能够有不同的债项评级13. 下列关于信用风险控制的限额管理说法准确的是 ( ) 。A. 对单一客户实行限额管理时，要计算客户的债务承受水平B. 在单一客户限额管理中，确定的总授信额度应小于但不能等于 客户的债务承受额度C. 集团客户与单一客户限额管理存有差异，集团统一授信一般分斗，止+为三步走D. 国家风险限额管理基于对一个

20、国家的综合评级，至少一年重新 检查一次E. 组合限额管理能够分为授信集中度限额和总体组合限额14. 以下关于商业银行客户评级 / 评分的验证的说法准确的是 ( )A. 验证是一个循环过程B. 验证是商业银行优化内部评级的重要手段C .验证的流程要在验证设计和实施部门审阅D. 验证的结果要接受验证设计和实施部门的审阅E. 巴塞尔新资本协议对内部评级的验证实行了详细的阐释15. 关于违约的说法中，准确的是 ( ) 。A. 当前我国商业银行业内存有统一的违约定义B. 违约定义是巴塞尔新资本协议内部评级法的最重要定义C. 违约的定义是估计违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风 险暴露(EAD)

21、等信用风险参数的基础D .体现了商业银行以客户为中心的信用风险管理理念E. 债务人破产能够视为违约16. 下列属于压力测试功能的是 ( ) 。A. 为商业银行提供债务人的信用评级水平B. 为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法C .提供商业银行对自身风险特征的理解D. 协助商业银行重估模型假设E. 协助董事会和高层管理者确定该商业银行的风险暴露是否与其 风险偏好一致17. 以下关于信用风险组合模型的说法，准确的有( ) 。A. CreditMetrics本质上是一个VaR模型B. CreditMetrics无法达到同传统期望和传统标准差一样来衡量非交易性资产信用风险的目的C. Credi

22、t Port/o1io View是 CreditMetrics 模型的一种补充D. Credit Portfo1io View比较适合投机类型的借款人E. Credit Risk+ 模型是对贷款组合违约率实行分析的18. 下列关于法人客户评级模型说法准确的是 ( ) 。A.Z 计分模型认为，影响借款人违约概率的因素包括流动性、盈 利性、活跃性、偿债水平等B. 作为违约风险的指标，Z值越高，违约概率越低C. RiskCa1c 模型适合于上市公司的违约概率模型D. RiskCa1e 模型核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能 预测违约的一组变量E. Credit Monitor 模型适合于非上

23、市公司的违约概率模型19. 根据巴塞尔新资本协议，针对个人的循环零售贷款应满 足哪些标准 ?( )A. 贷款是循环的、无抵押的、未承诺的B. 子组合内对个人授信额度不超过 10 万欧元C. 必须保留子组合的损失率数据D. 循环零售贷款的风险处理方式应与子组合保持一致E. 办理该业务时，理应高度重视借款人的资信状况和变化趋势20. 商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履 约时，商业银行为了降低客户违约引致的损失而对原有贷款结构实行 调整、重新安排、重新组织的过程，属于原有贷款结构是 ( ) 。A.贷款期限B.贷款金额C.贷款汇率D.贷款人信用E.贷款费用21. 违约损失率是指给定借

24、款人违约后贷款损失金额占违约风险 暴露的比例，影响它的因素主要包括 ( ) 。A. 产品因素 B. 公司因素 C. 行业因素 D. 地区因素 E. 宏观经济因素22. 关于商业银行国家与区域限额管理的以下说法，准确的有( )A. 区域限额管理与国家限额管理有所不同B. 发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额C. 在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必 要的D. 国家风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额E. 国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架23. 下列关于授信审批的说法，错误的是 ( ) 。A. 授信审批理应坚持审贷分离的原则B. 授信

25、审贷要对信用风险暴露实行详细的评估C. 零售信用风险暴露是商业银行最主要的信用风险暴露D. 原有的贷款的任何展期能够不用重新实行申请E. 在实行信贷决策时，商业银行理应对可能引发信用风险的借款 人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量24. 按照巴塞尔新资本协议，以下将被视为违约的是 ( ) 。A. 银行认定，除非采取追索措施如变现抵押品 (如果存有的话 )， 借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务B. 在发生信贷关系后，因为信贷质量出现大幅度下降，银行冲销 了贷款或计提了专项准备金C. 银行将贷款出售并相对应承担了较大的经济损失D. 银行停止对贷款计息E. 债务人对商业银行的实质性债务逾期超过

26、 90 天25. 属于商业银行信用评分模型的有 ( ) 。A.线性概率模型B.Logit模型C.非线性辨别模型D.死亡率模型E. Probit 模型三、判断题1. 对单一法人客户的财务报表分析主要是对资产负债表和财务 比率实行分析的。 ( )2. 流动比率的高低与企业偿债水平成反方向变动关系。 ( )3. 保证这个担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工 承揽合同等主合同。 ( )4. Credit Monitor 模型的核心思想是假设金融市场中的每个参 与者都是风险中立者。 ( )5. 同一客户不同贷款的客户评级不一致，因为每笔交易的性质 存有差异。 ( )6. 债项评级能够反映债项本身

27、的交易风险，不能同时反映客户 信用风险和债项交易风险。 ( )7. 商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分法、 违约概率模型分析兰个主要发展阶段。 ( )8. 中国人民银行贷款风险分类指导原则规定，从 2001 年起， 在我国各类银行全面施行贷款质量五级分类管理，即：正常、注重、 逾期、坏账和呆账。 ( )9. 组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。 ( )10. 个人住房贷款“假按揭”是指事业单位职工或者其他关系人 冒充客户，通过虚假购买的方式套取银行贷款的行为。 ( )11. 集团内部企业之间存有的大量资产重组、并购以及债务重组 属于纵向一体化集团的关联交易。 (

28、)12. 一个债务人只能拥有一个债项评级。 ( )13. Credit Monitor 模型认为，企业向银行借款相当于持有一个 基于企业资产价值的看涨期权。 ( )14. 信用风险具有明显的非系统性特征。 ( )15. 良好的风险报告路径应采取横向报送与纵向传送相结合的矩 阵式。 ( )16. 贷款定价是由市场、银行和监管机构这三个方面形成均衡定 价的主要力量。 ( )17. 信用价差衍生产品的投资方式只能是线性的。 ( )18. 在设定组合集中度限额的程序中，首要的一步就是按某组合 维度确定资本分配权重，这里“资本分配”中的资本是指本年度的银 行资本。 ( )19. 某组合风险越大，其资本转

29、换因子就越小。 ( )20. 秩相关系数和坎德尔相关系数在数学上具有良好的性质，但 既不能刻画两个变量之间的相关水准，而且也无法通过各变量的边缘 分布刻画两个变量的联合分布。 ( )参考答案及解析一、单项选择题1. C 解析 个人信贷产品能够划分为个人住宅抵押贷款、个人零 售贷款、循环零售贷款三大类，所以 C 项准确。2. B 解析 信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节， 所以 B 准确。3. A 解析 客户信用评级是商业银行对客户偿债水平和偿债意愿 的计量和评价，反映客户违约风险的大小，所以A 项准确。4. B解析当前所使用的对企业信用分析的5Cs系统是使用最为 广泛的系统，所以B

30、项准确。5. B 解析销售毛利率=(销售收入一销售成本 )/ 销售收入，所以 销售毛利率=(200-120)/200=40%，所以B项准确。6. C 解析 违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部 评级1年期违约概率与3个基点中的较高者，所以AB项准确计算违 约概率的 1 年期限与财务报表周期以及内部评级的最短时间完全一致， 所以C项错误;与违约概率容易混淆的一个概念是违约频率，违约频率 是事后检验的结果，违约概率是分析模型作出的事前预测，所以D项准确。7. A 解析 关于连续函数最重要和最有用的结论是斯克拉定理， 所以 A 项准确

31、。8. A 解析按照国际惯例，商业银行对于企业采取评级方法，对 个人的信用评定采取评分方法，所以 A项准确。9. B 解析压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法两种方 法。10. B解析CreditMetrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的信用等级来表示。11. B 解析压力测试是用于评估特定事件或特定金融变量的变化 对金融机构财务状况的潜在影响，所以 B项准确。12. C解析信用风险监测是指信用风险管理者通过各种监控技术， 动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起注重的水 平或已经超过阀值，所以 C项准确。13. D解析预期损失率二预期损失/资产风险敞口，所以D项准确

32、14. C 解析主权评级是各国直接和间接影响债务人履行其对外偿债义务的水平和意愿的测量与排名，所以A项准确；比较通用的主权评级模型由经济学家坎托和帕克提出，朱特勒和麦卡锡对CP模型使用回归分析实行了扩展，所以BD准确;国家主权风险分析必须是动态的， 并且与变化的世界环境相适合，所以 C项不准确。15. A 解析 贷款重组是债务人因某种原因无法按原有合同履约， 商业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款实行调整、 重新安排、重新组织的过程，所以 A项准确。16. B 解析 信用衍生产品是用来转移或对冲信用风险的金融工具， 能够将单笔贷款和资产组合的全部违约风险，转移给交易对方，所以AD项

33、准确;信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式，所以C项准确; 信用衍生品的基本功能：违约保护在买方和卖方之间是不相同的， 买方付出一定权益金来获得违约保护，而卖方则以获得一定的权益金 为代价来承担贷款的风险，所以 B项错误。17. A 解析客户评级/ 评分的验证是商业银行优化内部评级体系 的重要手段，它的内容包括风险违约区分水平验证，对违约概率预测 准确性的验证，检验评级结果及风险参数在商业银行信贷流转中的使 用情况，所以BCD准确，A项错误。18. B 解析 贷款风险迁徙率衡量了商业银行风险变化的水准，表 示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，该指标包括 正常贷款迁徙率和不良

34、贷款迁徙率，所以 ACD准确，B项错误。19. C 解析 在确定商业银行在组合风险限额管理中资本分配的权 重时，需要考虑的因素是组合在战略层面的重要性、当前的组合集中 情况、经济前景、收益率，所以 ABD准确，C项错误。20. D 解析 本题考查组合信用风险计量中的相关系数，考生要着 重把握相关系数的内容。相关性描述的是两个联合事件之间的相互关 系，相关系数具有线性不变性，相关系数的缺点是仅能用来计量线性 相关，所以ABC准确。对于非线性相关，能够通过秩相关系数和坎德 尔系数实行计量。21. A 解析 本题考查风险检测指标中不良资产率。本章中会涉及 一些计算题，但考生也不要担心，计算都是能够根

35、据公式换算或者直 接应用公式计算出来。不良资产率 =( 次级类贷款 +可疑类贷款 +损失类 贷款”各项贷款 X 100%=(5+2+1)/(30+15+5+2-4- 1)15%22. C 解析 本题考查的是不良贷款拨付覆盖率如何计算的问题。 我们能够根据公式不良贷款拨备覆盖率 = (一般准备 +专项准备 +特种准 备)/( 次级类贷款 +可疑类贷款 +损失类贷款 )=(2+3+4)/(6+2+3)=0.82 。23. B 解析 本题主要考查考生对影响违约损失率的因素的把握。 影响商业银行违约损失率的因素有很多，包括行业因素、产品因素、 地区因素、宏观经济因素，产品因素包括清偿优先性、抵押品等，

36、所 以 B 项准确。24. D 解析 本题考查的是 CreditMetrics 模型知识点，本章中涉 及一些模型，考生要掌握这些模型的主要内容以及模型的应用。 CreditMetrics 模型本原理是信用等级变化分析， CreditMetrics 模型 是从资产组合的角度来看待信用风险的， CreditMetrics 模型是将单一 信用工具放入资产组合中衡量其对整个组合风险状况的作用，所以 ABC 准确;Credit Risk+ 模型认为组合的违约遵从泊松过程，所以 D项错误。25. D 解析 假接揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析，所以A项准确；汽车消费信贷，信用卡消费信贷属于个人零售贷款

37、的风险分 析，所以BC准确;D项中的违约概率属于客户信用评级的内容，不属于 按照信贷产品分类的个人客户，本题答案为D。26. C 解析 个人客户信用风险主要表现为自身作为债务人在信贷业务中的违约，所以A项准确；通过人民银行个人信息基础数据库以及 海关、法院等部门能够获得个人客户的信用记录，所以B项准确，C项错误; 实践表明，个人信用评分系统具有控制个人客户信用风险的基本 要求，而且有助于大幅度提升个人信贷业务规模和运营效率，所以 D 项准确。27. B 解析 信用评分模型分析的基本过程是首选模拟出特定型的 函数关系，其次根据历史数据实行回归分析，最后将属于此类别的潜 在借款人的相关因数数据代入

38、函数关系式计算出一个数值，所以A 项准确; 违约概率模型属于现代信用风险计量方法，其中死亡率模型是违 约概率模型中有代表性的模型之一，所以 C项准确;专家判断和信用评 分法与违约概率模型相比，违约概率模型能直接估计客户的违约概率， 所以D项准确，B项错误。28. A 解析 外部评级专业评级机构对特定债务人的偿债水平和意 愿的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主要是政府和大企业，所以BCD项错误。A项，内部评级主要对客户的信用风险及债项的 交易风险实行评价。29. C 解析 违约频率是事后的检验结果，违约概率是分析模型作出的事前预测，这是两者存有的本质区别，所以ABC准确，C项错误。30.

39、 B 解析 假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率0=0，则上述评级为B的零息债券在1年内的违约概率：P=1-(1 + 10%”(1 + 15.8%)=1-0.95=0.05，所以 B项准确。31. C解析假定银行总体经济资本为C,有3个分配单元，对应 的非预期损失分别为CVaRI CVaR2 CVaR3如果该商业银行采用基于 非预期损失占比的经济资本配置方法，则第 3个单元对应的经济资本 为 CX CVaR3/(CVaR1+CVaR2+CVaR3所以 C项准确。32. A 解析在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户 盈利水平、营运水平、资产流动性等情况的财务指标来实行客户信用

40、风险识别，其中盈利水平指标包括总资产收益率、销售净利润、资本 收益率等，所以BCD准确，A错误。33. B 解析商业银行在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的 SPV来发行证券，SPV与原始权益人实行“破产隔离”，所以 B项准确34. B 解析 通过设定组合风险限额，能够防止信贷风险过于集中 于某一地区，从而有效控制组合信用风险。所以 B 项准确。35. C 解析 专项风险报告主要是针对管理范围内发生的重大风险 事项与内控隐患所做的专题性风险分析报告。36. B 解析 总资产周转率一销售收入 /( 期初资产总额 +期末资产 总额)/23，根据题意，总资产周转率=200/(150+220)/23

41、 X 100 %=108% 所以答案是 B。37. A 解析 采用回收现金流法计算违约损失率，违约损失率 =1 一 (回收金额-回收成本”违约风险暴露=1-(1 0.8)/1.586.67%,所以 A项准确。38. D 解析根据 2002年穆迪公司在违约损失率预测模型 LOSSCAL 的技术文件中所披露的信息,清偿优先性等产品因素对违约损失率的 影响贡献水准,所以 D 项准确。39. A 解析 外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债 负担情况，一般的限度是 20%-25%高于这个限度说明外债负担过重。40. B 解析 根据公式“贷款损失准备充足率 =贷款实际计提准备 / 贷款应提准备X

42、 100%，所以贷款实际计提准备=2000X 80%=1600亿元。二、多项选择题1. ABC 解析与单一法人客户相比,集团法人客户的信用风险具 有以下明显特征：内部关联交易频繁,连环担保十分普遍,真实财务 状况难以掌握,系统风险性高,风险识别和贷后管理难度较大,所以 ABCt确，DE错误。2. ACE 解析 根据绝大部分国家的标准,现金流量表分为经营活 动的现金流量表、投资活动的现金流量表、融资活动的现金流量表。3. ABD 解析商业银行信用风险计量经历了专家判断法、信用评 分模型、违约概率模型分析三个主要发展阶段，所以ABD准确；CE项指风险识别常用的方法。4. BCDE解析信用风险计量是

43、现代信用风险管理的基础和关键环 节，所以A项不准确;客户信用评级是商业银行对客户偿债水平和偿债 意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小，评价主体是商业银行， 客户评级的评价目标是客户违约风险，客户评价结果是信用等级和违 约概率，所以BCDEB确。5. ABCE解析违约概率预测准确性的验证常用的方法包括二项 分布检验、卡方分布检验、正态分布检验、检验给定年份某一等级 PD 预测准确性、检验给定年份不同等级 PD预测准确性等。6. BCD 解析 在我国银行业实践中，能够根据运作机制将风险预 警方法分为三类，其中包括红色预警法、蓝色预警法、黑色预警法， 所以BCDt确。7. ACD解析Credit

44、 Portfolio View模型是当前国际银行业应用比较广泛的组合模型之一，这个模型认为违约率取决于宏观变量的历 史数据、对整个经济体系产生影响的冲击或改革、仅影响单个宏观变量的冲击或改革，所以ACD准确。8. ABCD解析信用风险监测是商业银行风险管理流程中的重要 环节，商业银行需借助很多方法来完成，当其对单一客户实行风险检 测时，需要借助的方法有6C法、客户信用评级方法、贷款分类方法、 信用评分方法，所以ABCDt确。9. ABC 解析 商业银行在实行集团客户限额管理的过程中，应注意的问题有统一识剐标准，实施集团总量控制，掌握充分信息，避免 过度授信，主办银行牵头，建立集团客户小组，全面

45、负责对集团相关 信息的收集、分析、授信协调以及跟踪监管工作，所以ABC准确。10. ABDE解析信用衍生产品是用来转移/对冲信用风险的金融工 具。信用违约互换、总收益互换、信用价差衍生产品、信用联动票据属于信用衍生品，所以ABDE准确。11. CE解析本题考查信用局评分模型和申请评分模型的异同。 信用局风险评分模型是一种很有价值的决策工具，信用局评分模型与 申请评分模型具有互补性，所以 E项准确，A项错误；申请评分模型是 商业银行为特定金融产品的申请者实行信贷审批，能全面反映商业银行客户的特殊性，所以B项错误，C项准确； 信用局评分模型通常是对申请者在未来各种信贷关系中 的违约概率作出的预测，

46、所以 D项错误。12. ADE解析本题考查的是债项评级和客户评级的区别.所以考 生要清楚界定 =者之同的关系。债项评级和客户评级都反映了信用风险 水平的两个维度，所以A项准确;客户评级主要针对交易主体，其等级 水平由债务人的信用水平决定，所以 BC错误;一个债务人只能有一个 客户评级，一个债务人的不同的交易能够有不同的债项评级，所以 DE 准确。13. ACDE解析对单一客户实行限额管理时，要计算客户的债务承受水平，所以A项准确;在单一客户限额管理中，确定的总授信额度 应小于或等于客户的债务承受额度，所以 B项错误；集团统一授信与单 一客户限额管理有相似之处，但从整体思路上还是存有着较大的差异

47、， 集团客户一般分为三步走.所以C项准确；国家风险限额管理基于对一 个国家的综合评级，综合评级由信用风险管理部门内设的国家风险研 究机构承担，国家风险限额至少一年重新检查一次，所以D项准确;组合限额管理能够分为授信集中度限额和总体组合限额，所以 E 项准确14. ABE解析本题考查的是商业银行客户评级/评分的验证。商 业银行客户评级 /评分的验证是商业银行优化内部评级的重要手段，所 以B项准确；巴塞尔新资本协议对内部评级的验证实行了详细的阐 释，并给出了验证构成要素的示意图，所以 E项准确;验证是一个循环过程，所以A项准确;验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施 部门之外的部门的审阅，所以

48、 CD错误。15. BCDE解析本题考查的关于违约的说法，违约会造成商业银 行要承担一定的风险。所以考生除了要了解违约的内容外，还要明确 违约的各项说法。违约定义是巴塞尔新资本协议内部评级法的最重要定义，估计违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD） 等信用风险参数的基础，体现了商业银行以客户为中心的信用风险管 理理念，所以BCD准确;当前我国商业银行业尚无统一的违约定义，监 管*也未出台相对应的监督指引，所以 A项不准确;E项中属于商业银行 违约内容之一，所以 E 项准确。16. BCDE解析压力测试功能主要为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法，提供商业银行对自身

49、风险特征的理解，协助商 业银行重估模型假设，协助董事会和高层管理者确定该商业银行的风 险暴露是否与其风险偏好一致，所以BCDEt确。17. ACDE解析CreditMetrics本质上是一个VaR模型，所以A项准确 ;CreditMetrics 达到了同传统期望和传统标准差一样来衡量非交 易性资产信用风险的目的，所以 B项错误;Credit PortfolioView 是 CreditMetrics 模型的一种补充， Credit PortfolioVJew 比较适合投 机类型的借款人，所以CD项准确;Credit Risk+ 模型是对贷款组合违约率实行分析的，所以E项准确。18. ABD解析

50、Z计分模型认为，影响借款人违约概率的因素包括 流动性、盈利性、活跃性、偿债水平等。 RiskCalc 模型核心是通过严 格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，为违约风险的指标。Z值越高，违约概率越低，所以 ABD准确;RiskCalc模型适合 于非上市公司的违约概率模型， Credit Monitor 模型适合于上市公司 的违约概率模型，所以CE错误。19. ABCDE解析根据巴塞尔新资本协议，针对个人的循环零 售贷款应满足的标准是循环的、无抵押的、未承诺的，子组合内对个人授信额度不超过 10 万欧元，必须保留子组合的损失率数据，循环零 售贷款的风险处理方式应与子组合保持一致，办理该业务时，理应高 度重视借款人的资信状况和变化趋势，所以 ABCD准确。20. ABE解析商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原 有合同履约时，商业银行为了降低客户违约引致的损失而对原有贷款 结构（期限、金额、利率、费用、担保等 ） 实行调整、重新安排、重新 组织的过程，所以ABE准确。21. ABCDE解析违约损失率是指给定借款人违约后贷款损失金额 占违约风险暴露的比例