财务管理制度之差旅费招待费管理制度范本

1、谢谢观赏财务管理制度之差旅费招待费管理制度（范本）1差旅费招待费管理制度（范本）第一章总则为规范和完善公司的财务管理，严格执行财务制度，对差旅费和招待费进行掌握和控制，做到有章可循，本着“节约、高效”的原则，特制定本制度。第二章差旅费管理第一条出差审批一、出差之前应事先拟定出差计划，包括出发日期、乘坐交通工具、目的地的住宿安排、具体事项的日程安排、预计返回日期等，以缩短行程减少不必要的开支；二、因公出差须事先填写出差申请表，报部门负责人审核、公司负责人批准后方可出差；三、因工作需要临时出差未能及时办理出差手续的，应口头请示公司负责人并获得批准，事后仍需补办出差手续；四、出差如需借款，应填写借款

2、审批单，附上出差申请表向财务部门借支差旅费；五、因特殊情况无法在预期返回的，应电话通知部门经理或公司负责人说明原因，否则不予报销逾期部分的差旅费。第二条差旅费标准一、交通费用1、主要交通工具为火车和汽车，特殊情况需乘坐飞机的需公司负责人批准；2、乘坐汽车、轮船的凭票据实报销；3、乘坐火车时间超过8小时以上的，可购买硬卧票，可乘坐硬卧而选择软硬座的，按节约票价的50%给予补贴；4、出差自带车辆的，须事先经公司负责人批准，公司给予报销路桥费、停车费、燃油费等，燃油费按每公里一元报销；5、使用公司车辆或客户提供车辆出差的，公司不再报销任何形式的交通费；6、出差人员需就近探亲访友的，应事先经公司负责人

3、批准，按直线交通费凭票据实报销，期间不给予出差补贴。7、出差期间不得乘坐出租车，特殊情况经公司负责人批准后方可报销，自出发地或目的地前往机场、车站、码头的出租车费凭票据实报销。二、住宿费用1、住宿标准原则上以不超过200元/天，酒店的选择以快捷酒店、7天连锁酒店和汉庭酒店等经济酒店的普通标准间为主，特殊情况超过标准的，需经公司负责人批准方可入住；2、两人或两人以上同行，若为同性的不得分别入住单间；3、参加会议的，会议费包含食宿费用的不再给予报销住宿费和出差补贴；4、由接待单位或客户提供住宿的，不再给予报销住宿费；5、出差时间超过一个月而客户又不提供住宿的，应在当地租房，租房的费用（包括房租、水

4、电费、管理费等）由公司承担；6、出差期间自己解决住宿或投靠亲友的，按节约住宿费的50%给予补贴；三、出差补贴1 、出差补贴标准为定额包干50元/天，出差补贴包括目的地的市内交通费及伙食费；2 、由接待单位或客户提供食宿的，则每天给予出差补助25元，若接待单位或客户只提供住宿的，则仍给予出差补贴。3 、手机漫游费、长途费话按100元/月给以补贴，不再报销其他话费。第三章业务招待费管理第三条业务招待费是指对公司外部人员的就餐、住宿、烟酒、饮料、水果以及娱乐、礼品等招待费用。第四条业务招待费审批一、业务招待以对口招待为原则，由公司或部门负责人统一安排；二、接待人事先填写业务招待费申请审批表，经部门负

5、责人审核、经公司负责人批准后实施；三、因特殊情况或出差人员无法事先填写审批表的，应口头或电话请示公司负责人并获得批准方可执行；四、业务招待费应严格按照标准执行，未经批准超出标准部分的自行承担；五、未经批准的业务招待费一律不予报销。第五条业务招待费标准一、内部用餐招待1、客户或有关业务人员到公司洽谈业务，超过用餐时间确需留在公司用餐时，接待人员可向部门负责人申请工作餐，工作餐标准为30元/人以内；2、工作餐可以是外卖也可以在公司附近的快餐店进行，凭正式发票报销。二、外部用餐招待1 、接待来访的政府部门领导人员及随行人员，早餐50元/人以内、中、晚餐200元/人以内；非领导人员，早餐30元/人以内

6、，中、晚餐100元/人以内；2、接待来访的有关客户领导人员及随行人员，早餐30元/人以内，中、晚餐100元/人以内；非领导人员，早餐20元/人以内，中、晚餐80元/人以内；3、出差异地因业务需要招待客户或业务相关人员的，参照上述标准执行；4、招待用餐应就近进行，午餐原则上不饮用酒类，确有需要的应适量控制；5、参与接待的负责人和相关人员可作陪同，陪同人数2-3人5人以内；三、住宿招待1、一般客户来访安排上述经济酒店的普通标准间，住房标准为200元/间；2、重要客户来访报请公司负责人另行安排。四、其他招待包括烟酒、饮料、水果、娱乐和礼品等，根据实际情况报公司负责人审批。第五章报销及审批程序第六条报销程序一、出差人员在返回公司五天内必须完成差旅费的报销手续，招待费在完成接待任务后的三天内办理报销手续；二、经办人填写差旅费报销单或费用报销单，按要求将票证粘贴整齐；三、超过报销期限又无正当理由的，或者超过一个月以上不办理报销手续的，一律不予报销；第七条审批程序流程经办人将填写好的报销单连同出差申请表或业务招待费申请审批表-部门负责人审核签字-财务部经理审核签字-公司负责人签字-出纳员付款；第八条重要事项一、所有报销的票据应为正式发票，不接受