“三个办法一个指引”条文解读、实际操作与银行对策

1、“三个办法一个指引”条文解读、实际操作与银行对策2010年12月2010年12月11日案例：三法一指引?案例：XX商行2010年11月10日审批通过一笔2年期、2亿元流动资金贷款，用于借款人日常经营周转。?根据用款计划，其中的1.5亿元支付对象明确且单笔支付金额超过500万元；另外0.5亿元属小额、对象不明确的支付。?昨天，借款人第一次申请提款1000万元，用于同时向两个供应商购买原材料，今天XX商行放款审核部门审核同意。三个办法一个指引案例：要解决的问题?问题：?如果没有三个办法如何支付？?如何进行支付操作？（制度，流程，IT）?受托支付，自主支付?事前还是事后？要做什么?截至到今天，XX商

2、行少收了多少利息？?少收?多支；客户关系?如何尽职免责，最大化银行收益？?客户经理?行长三个办法一个指引目录1背景与理念2解析与操作3对策与愿景三个办法一个指引第4页要解决的问题与困惑?为什么要出台?之前出了什么问题？?起因，2007年7月?是国外经验吗?会一直执行吗?监管部门做贷款办法?国外有吗？三个办法一个指引银行怎么办？?如何操作?支付，流程，合同?如何合理规避?他行做法?如何看待？?质疑声音?确有合理之处?接受，规避，为我所用?监管动态?50%？三个办法一个指引为什么要做三个办法？人大会启动金融危机三个办法一个指引为什么在09年7月推出？三个办法一个指引第8页三个办法文件索引?银监会令

3、20092号，固贷办法，2009年7月23日?银监发200971号，项目融资，2009年7月18日?银监会令20101号，流贷办法，2010年2月12日?银监会令20102号，个贷办法，2010年2月12日?银监发201052号，严格执行“办法指引”的通知?监管信息专刊，固贷办法解释口径，2010年3月?固贷办法释义；流贷办法释义；个贷办法释义?贷款新规培训教材；信贷管理创新?三个办法一个指引解释口径三个办法一个指引第9页三个办法章节二、受理与调查三、风险评价与审批四、合同签订（协议与支付）五、发放和支付（支付管理）六、贷后管理七、法律责任三个办法一个指引第10页导向流程立法重点?立法宗旨?管

4、好贷款用途，监测资金流向?一条主线?通过贷款支付（支付方式、标准及审核管理），强化贷款用途管理?两个思路?强化全流程管理，推动传统贷款管理模式转型?强化合同管理，控制风险要点，建立良好信贷文化三个办法一个指引立法重点（续）?三个重点?合理评估借款人实际需求，按需发放贷款?强化贷后管理，提升信贷管理有效性?明确贷款人法律责任，强化贷款责任的针对性?七个原则?全流程管理原则；诚信申贷原则?协议承诺原则；实贷实付原则?贷放分控原则；贷后管理原则?罚则约束原则三个办法一个指引贷款新规的影响?对贷款人影响?加强全流程管理，提升精细化管理水平?加强贷款用途管理，防范资金被挪用?减少派生存款和利息收入?增加

5、操作成本，加大操作风险和监管风险?资产负债管理，流动性管理?对借款人影响黄石?强化用途管理，监测资金流向?改变用款习惯，提高资金使用效率?可支配资金减少三个办法一个指引目录1背景与理念2解析与操作3对策与愿景三个办法一个指引第14页重要变革发放与支付变革全流程管理尊重合同契约三个办法明确法律责任加强贷后管理三个办法一个指引解析与操作?第一部分总则?评级，授信，限额?第二部分全流程管理?信贷流程要求?第三部分合同管理?第四部分支付与发放?法规要求，操作要点，银行实践?第五部分法律责任?第六部分流贷需求测算三个办法一个指引第四部分支付与发放?新规要求?操作要点?银行实践2010年12月11日办法条

6、款要求?明确独立部门或岗位（流贷23，固贷21，个贷27）?确认前提条件，并在合同中约定?设立专门发放账户（固贷）?定义两种支付方式?明确受托支付刚性条件?规范受托支付操作要求?严格自主支付控制?列明中止支付情形三个办法一个指引固贷受托支付案例?案例：XX商行12月9日审批通过A企业的生产线更新改造贷款500万元，该项目总投资900万元。11月10日申请提款48万元用于向B企业购买配件。请问：?是否受托支付，为什么?如何支付？三个办法一个指引受托支付标准固贷?办法第25条?500万元以上或项目总投资5以上?解释口径?50万元以下?何为单笔？?支付给借款人某一交易对手?操作要求?相对简单?是检查

7、的重点三个办法一个指引受托支付标准固贷或项目总投资的单笔500万元5%50万元三个办法一个指引固贷受托支付案例?案例：XX商行12月6日审批通过X项目公司省级公路建设贷款合同金额2.5亿元，该项目总投资3亿元。12月10日该公司申请提款1000万元，用于购买沙石，同时为分散供货风险，分别向Y、Z两个公司各购买500万元。问题：?审批有没有问题？?是否需要受托支付？三个办法一个指引第22页受托支付标准流贷?制度起付标准的依据（办法25）?行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种?受托支付的情形（办法26条）?新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般?支付对象明确且单笔支付金额较大

8、?怎么理解？三个办法一个指引第23页案例：要解决的问题与困惑?案例：XX商行2010年11月10日审批通过一笔2年期、2亿元流动资金贷款，用于借款人日常经营周转。?其中，1.5亿元支付对象明确且单笔金额超过500万元，另外0.5亿元属小额、对象不明确支付。?借款人信用等级为BBB+级三个办法一个指引受托支付标准流贷什么是新什么是一般?第一笔？?信用贷款等级？新建立信信用状况?半年内？?信贷准入等级？贷关系一般?一年内？且什么时间明确多少算较大？?调查？?100万？?审查？支付对象单笔金额?500万？?合同签订?1000万？明确较大?提款申请？?3000万？?对外支付？?2个亿？?流贷大还是因贷

9、大？三个办法一个指引受托支付标准流贷?起付标准制定因素?全行流贷支付金额?平均值，中位数，众数?客户特点?行业?规模?信用状况?管理水平?银行利润情况测算?存款余额?支付成本三个办法一个指引第26页受托支付标准流贷?其他银行的做法?新建?第一笔业务?建立信贷关系半年/一年之内?信用状况一般?AA-?A?单笔金额?100万？500万？（东莞招行）?1000万（黄石中行）？3000万？三个办法一个指引第27页流贷受托支付标准举例?首次在本行办理信贷业务、信用等级低于A+级的客户，且单笔支付金额大于50万元人民币。?申请提款时，支付对象明确且单笔支付金额超过1000万元（不含）人民币。?近一年度内发

10、生过贷款资金未按约定用途使用，违规流入国家明令禁止领域和用途的客户三个办法一个指引第28页流贷受托支付标准举例?例外事项?涉及应收账款转让的各类保理业务?不具备贷款人受托支付条件的法人账户透支业务三个办法一个指引第29页受托支付标准个贷?个人贷款（33条）?借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的?借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的?贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的?单笔还是合同？三个办法一个指引第30页受托支付标准个贷无法事先金额不超过30万确定交易对项无法有效使用且非现金结算方式用于？生金额不超产经营过50万三个办法一个指引受托支付标准个贷?

11、如何理解?事先无法确定交易对象?不具备条件使用非现金方式?用于生产经营?第44条?问题?个人贷款用于企业经营?公司贷款支付给个人三个办法一个指引第32页受托支付个贷?操作要点?原则上都要受托支付?个人贷款的交易对手?用于生产经营可规避（44条）?个体工商户用于谁的生产经营？?相关办法是指什么？流贷标准50万元自主支付三个办法一个指引第33页个贷受托支付案例?案例：王某向XX商行申请200万元个人综合贷款用于其注册的汽车配件厂的生产经营，并获审批通过。该银行制定的个贷受托支付金额50万元，流贷金额为500万元。12月10日申请提款80万元向N企业原材料。请问?是否需要受托支付？?如何操作？?有无

12、监管风险？三个办法一个指引第34页受托支付试题?个人贷款可以采用借款人自主支付的情形包括?A 借贷双方约定的情形?B 借款人无法事先确定具体交易对象的情形?C 借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的?D 贷款资金用于生产经营且金额不超过30万元的?E借款人无法事先确定具体交易对象，且金额不超过30万元的情形三个办法一个指引第35页受托支付试题?下列说法正确的是（）?A如果一个流动资金贷款的合同金额超过500万元人民币，则该贷款应实行贷款人受托支付方式?B固定资产贷款的合同金额超过500万元人民币的，应实行贷款人受托支付方式?C如果一笔个人贷款无法事先确定交易对象，且该笔贷款的合同金额

13、不超过30万元人民币，则该笔贷款可采用借款人自主支付方式?D不论一笔个人贷款的合同金额是多少，对于单笔支付而言，如果借款人无法事先确定具体交易对象，且金额不超过30万元人民币，就可以采用借款人自主支付方式三个办法一个指引第36页受托支付操作流程借款人客户经理放款审核会计人员提交材料：审查：发放核准放款操作提款申请资料全面性资料全面性放款支付委托交易真实性表面真实性账务处理交易合同落实前提条件判断真实性各类凭证流程合规性前提条件审核细节记录三个办法一个指引第37页受托支付操作流程个贷借款人借款人银行交易对象三个办法一个指引第38页受托支付操作试题?判断正误?个人贷款资金的受托支付，是指贷款人根据

14、借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定的借款人交易对象。（）三个办法一个指引第39页受托支付操作提请注意?额外风险?操作风险?法律风险?额外成本?人力，物力，系统，?机会成本?利息收益?操作问题?规模控制?合同审核三个办法一个指引第40页受托支付操作要点借款人要求?借款人应提交的资料（合同约定）?提款申请?完成支付需要的资料?委托支付授权书?会计要求的凭证?用途说明?贷款支付证明材料?交易合同、发票凭证，至少有书面说明?监理部门出具的证明材料?交易主体、签名、印章三个办法一个指引第41页受托支付操作要点岗位职责?客户经理审核?相关资料料是否全面?资料是否真实实质

15、审核?发放与支付审核人员（可能是前台部门）?相关材料是否全面?提交的材料是否形式真实?依据合同及内部管理要求进行全面审核?放款前提条件是否落实三个办法一个指引第42页受托支付操作要点?确认资本金实际到位情况?查验注册资本证明?核对存放资本金账户的资金进出情况?经审计后的有效财务报表?银行出具的项目资本金存储、资本金账户的资金进出情况三个办法一个指引第43页受托支付操作要点?资本金管理?对于已经用于项目建设的资本金，还应核对发票或者交易合同与付款凭证等?对已到位资本金，要防范项目资本金到账后又转出，未用于项目建设，而是再以资本金的名义存入资本金账户，充作新到位资本金的假出资行为?配套使用?比例要

16、求三个办法一个指引第44页受托支付操作要点?资金停留时间?原则上应在放款当天将贷款资金通过借款人账户支付给其交易对手?确有原因的，应在下一工作日完成（解释口径）三个办法一个指引第45页受托支付操作要点借新还旧?置换现有债务性资金?借款人应提供原借款合同?证明被置换资金的投放进度、流向等材料?原则上应通过借款人账户支付给债权人?归还他行贷款而又不具备支付给债权人条件的，在原贷款行认可还款且风险可控的前提下，可以在贷款资金发放后支付到借款人在原贷款行的存款账户三个办法一个指引第46页受托支付操作要点借新还旧?置换现有债务性资金?无论是支付给债权人，还是支付到借款人在原贷款行的存款账户，都必须要求借

17、款人及时提供还款凭证、回单、对账单等证明材料，确保贷款不被挪用。三个办法一个指引第47页受托支付操作要点借新还旧?置换自有资金投入的?借款人应提交前期投入证明材料?要求借款人说明置换出的自有资金具体用途?审核确认贷款资金不被用于置换国家规定比例内的项目资本金等依法不得置换的资金?置换贷款资金用于新的固定资产投资建设的，应按照项目和房地产贷款有关规定执行?置换贷款资金用于借款人日常生产经营周转的，应按照流动资金贷款规定执行三个办法一个指引第48页受托支付操作要点退款处理?因交易价格、成交金额因素造成退款的?应及时控制相应贷款资金，并合理调整借款人后续贷款资金的发放进度。?如需再次对外支付，应重新

18、履行提款审核流程。?必要时，应根据约定收回贷款资金。三个办法一个指引第49页受托支付操作要点退款处理?借款人支付对象提供账户、户名有误等原因导致退款但仍需支付的?应及时通知借款人重新付款并做好贷款支付的审核工作?因贷款人自身等原因导致退款的?应根据错账处理的相关要求及时办理再次支付三个办法一个指引第50页受托支付操作要点细节纪录?保存书面凭证?提款申请?交易凭证?付款凭证?电子支付?保存纪录三个办法一个指引第51页自主支付法规要求?借款人?定期汇总报告（或告知）资金支付情况?贷款人?核查贷款支付是否符合约定用途?账户分析?凭证查验?现场调查三个办法一个指引第52页自主支付操作要点?对采用借款人

19、自主支付方式的，应在申请提款时明确贷款资金的具体使用类别及计划清单。?提款金额一般为借款人1-3个月内的资金支付，最长不超过6个月（参考标准）?根据用款计划将贷款资金发放至借款人账户三个办法一个指引第53页自主支付操作要点?汇总报告或告知资金支付情况?定期?按月，按季?形式?书面形式，模板?口头?内容?用途，金额，对象三个办法一个指引第54页自主支付操作要点?单笔支付金额超出双方约定的受托支付标准的，应要求借款人主动向贷款行说明?应在合同中说明?书面?必要时可与借款人约定对贷款资金支付进行事前监督?贷款行也可以与借款人协商，通过账户监管等方式，对贷款资金支付进行监督和控制三个办法一个指引第55

20、页自主支付操作要点?贷款人应核查贷款用途?三种方式?账户分析内容?是否按约定金额和用途进行支付?支付金额是否超过受托支付标准?判断借款人实际支付清单的可信性?贷款资金使用进度是否与日常需要或项目进度匹配?借款人是否以化整为零方式规避贷款人受托支付?分期付款不属于化整为零三个办法一个指引第56页自主支付操作要点?凭证查验?交易合同真假?发票与合同是否一致?汇款凭证?现场调查?是否有交易?交易是否与用款计划相符?常见问题?虚假合同三个办法一个指引第57页自主支付操作要点?自主支付就省事吗？?时间，成本，风险，监管?有什么好方法吗？?“或”?要抽查，不能排查?要有规则?账户分析应是重点三个办法一个指

21、引第58页自主支付试题?对于借款人自主支付方式的资金，贷款人应采用以下哪（几）种方式核查贷款支付是否符合约定用途（）?A账户分析?B 现场调查?C借款人定期报告?D 凭证查验三个办法一个指引第59页发放与支付账户管理?固贷必要时，可约定?贷款发放账户?还款准备金账户应当约定?项目融资?项目收入账户应，要求借?流贷款人指定?资金回笼账户三个办法一个指引第60页账户管理试题?办理项目融资业务（）?A可与借款人约定专门的项目收入账户?B应与借款人约定专门的项目收入账户?C可与借款人约定专门的还款准备金账户?D应与借款人约定专门的还款准备金账户三个办法一个指引第61页发放与支付固贷账户?账户设置种类?

22、贷款发放账户?还款准备金账户?项目收入账户?账户要求?建议设立?本行?他行?一般户即可，但应与基本账户分开?人民币结算账户管理办法?只出不进三个办法一个指引第62页发放与支付流贷账户?资金回笼账户?贷款发放不必?项目收入账户?借款人应及时提供包括对帐单等信息在内的能够反映该账户资金进出情况的材料?账户管理协议?明确对制订账户回笼资金进出的管理?约定借款人可使用回笼资金的控制比例?该账户资金平均存量不低于一定金额等等?账户管理协议示例文本三个办法一个指引第63页发放与支付账户监控?账户监控?合同约定?贷后管理?监控内容?支付对象，金额?退款的管理?大额资金出入?与借款人既往的交易习惯、交易对象等

23、存在明显差异的资金?关联企业间资金的流入流出三个办法一个指引第64页专门账户试题?三个办法中有关“专门账户”说法正确的是：?A专门账户就是人民币结算账户管理办法中的专用账户?B 专门账户不是专用账户?C 专门账户可以是专用账户，也可以是一般结算账户?D 银行只能为控制贷款资金发放而要求借款人开立专门账户三个办法一个指引第65页停止支付情形?补充贷款发放和支付条件或停止发放和支付?信用状况下降；?不按合同约定支付贷款资金；?主营业务盈利能力不强（流贷）?项目进度落后于资金使用进度（固贷）?贷款资金使用出现异常的?违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付三个办法一个指引第66页确认前提条件?

24、满足前提条件才能放款?对贷款资金实施管理与控制?监督资金按约定用途使用三个办法一个指引第67页前提条件设定及审核要求?合规类条件?项目在发改委的审批、核准或备案文件?项目用地批复、项目环评批复等?限制性条款?贷款业务品种、额度、期限保证金比例的要求?贷款担保方面的要求?对资产负债率等核心偿债能力、流动性、赢利性等财务指标的要求?贷款支付金额、支付对象的要求?对外担保、资本出售、资本性支出等的限制三个办法一个指引第68页前提条件设定及审核要求?限制类条件?确定借款人的交易对手名单、交易商品，必要时限定交易商品价格波动区间和应收账款账龄?锁定借款人贷款对应的特定还款来源，提出明确还款来源、监督客户

25、物流与现金流的具体措施，并落实贷款的贷后管理责任人?核实担保落实情况?保证担保?抵押担保?质押担保三个办法一个指引第69页前提条件设定及审核要求?审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况?借款人是否存在贷款严重违规行为?是否涉嫌提供虚假会计信息或因其他违法违规行为被监管部门查处?高管是否存在非正常死亡、失踪或涉嫌违反法律法规案件被查处情况?国家有关部门颁发的法律法规及规章文件是否对客户生产经营产生重大影响?是否会影响资产安全并可能造成重大风险等三个办法一个指引第70页前提条件设定及审核要求?资本金同比例到位的落实情况?查验注册资本证明、核对存放资本金账户的资金进出情况?对于已经用于项目的资

26、本金，还可以核对发票或者交易合同与付款凭证等?同比例资本金到位前，贷款人不得将信贷资金划入借款人账户?对已到位资本金，要防范项目资本金到账后又转出，未用于项目建设，而是再以资本金的名义存入资本金账户，充作新到位资本金的假出资行为三个办法一个指引第71页前提条件设定及审核要求?审核申请提款金额是否与项目进度相匹配?项目是否具有有权部门批准的初步设计文件及批复文件?建筑工程开工前，是否已取得施工许可证或新开工报告。?项目建设过程中，可要求借款人提供项目年度投资计划、监理机构签证意见、设计变更文件、工程建设合同、施工单位已完工程实物量及已完工程结算单、材料供应合同、设备采购合同、竣工决算文件、付款通

27、知书等文件，作为项目建设进度和贷款支用的依据三个办法一个指引第72页提款条件试题?固定资产贷款的提款条件应包括（）?A已按规定履行了固定资产投资的合法管理程序?B 担保贷款的，借款人落实足额有效担保?C 项目实际进度与已投资额相匹配?D与贷款同比例的资本金已足额到位?E取得发改委的审批、核准或备案文件三个办法一个指引第73页独立部门或岗位?独立的意义?独立?独立于前台和（或）中台?发放和支付的审核工作可以分开进行?部门或岗位职责?审核内部授信流程?审核前提条件三个办法一个指引第74页独立部门或岗位?如何设置?目前阶段至少有独立的岗位负责发放与支付?可暂时做到独立于审批或独立于前台?在独立的放款

28、执行部门内部，根据四眼原则，至少应设置审查和复核两个岗位?流程再造?必须?不急三个办法一个指引第75页试题?根据“三个办法”，关于放款执行部门下列说法正确的是（）?A 银行业金融机构应设立独立的放款执行部门或岗位?B 放款执行部门应独立于前台?C 放款执行部门应独立于中台?D放款执行部门应负责贷款发放和支付的审核?E放款执行部门应该负责贷款的发放三个办法一个指引第76页试题?判断正误?对于小型银行业金融机构，贷款新规允许其根据自身业务特点，在风险有效控制的前提下可以不设立独立的放款执行部门，但需由独立的岗位负责贷款发放和支付的审核工作三个办法一个指引第77页发放与支付几个难题?借款人和贷款使用

29、主体不一致?母贷子用，子贷母用?政府融资平台?按照贷款实际使用主体的用款进度发放贷款?集团客户财务公司?不作为执行主体?从银行贷款要执行?应在贷款资金被归集前，通过借款人账户及时对外支付?怎么办？三个办法一个指引第78页发放与支付几个难题?客户强势，不配合?同一客户的其他行不执行?涉密?受托支付对企业资金使用形成制约，借?钊嗽谥鞴凵洗嬖诘执樾魅霭旆桓鲋敢?9页发放与支付案例?客户对外支付资金是有事先约定的专门账户的。比如，大型建设项目可能会在多家银行融资，但只开立一个项目支付账户实施项目资金管理，贷款资金对外支付统一由某行账户支付。再比如，客户如办理了网上申报实时缴税，税金必须通过同税务局签订

30、的网上申报实时缴税协议书中约定的账户（基本户）支付。遇到这种专户不在我行开立的情况，我行无法通过受托支付的方式将信贷资金直接划给交易对手，只能划给在他行的指定账户。三个办法一个指引第80页发放与支付案例银团贷款?银团贷款由主贷行负责贷款发放与支付?参贷行并不直接将贷款资金支付给借款人交易对手，因而无法执行受托支付管理。同时，对于部分参贷行较多、支付对象较多的行外银团贷款，主贷行通常并不会去刻意区分到底哪些行的哪些贷款资金是支付给哪些交易对手的，参贷行也就无法准确了解自己的贷款份额具体对应哪些个交易对手。三个办法一个指引第81页发放与支付案例?对于采用受托支付方式的贷款，操作上一般有放款前签署受

31、托支付协议、提款时提供用途审核材料和支付凭证、对多个支付对象分多张借据发放贷款（系统升级前）、贷款发放T+1（放款当日为T，下同）日内对外支付等多项严格、具体的要求，贷后监测检查也是遵照此要求。故有时支行会因为部分要求达不到或实施起来比较麻烦而选择采用自主支付方式。例如：某笔贷款有10个支付对象，由于系统原因，一张借据只能录入一个支付对象，若采用受托支付方式，必须分十张借据发放贷款，显然过于烦琐。又如：某笔贷款虽然支付对象明确，且仅有一家，但无法确保T+1日内对外支付（可能第三、四天或一周后支付），宽松起见就采用自主支付方式。三个办法一个指引第82页发放与支付案例?随着企业经营的规范化和集约化

32、，为加强资金管理或监管，部分流动资金贷款或固定资产贷款的借款人，会要求将贷款资金统一归集至某一专用帐户或集团内财务公司，再统筹使用。同时，这些借款人往往又是我行优质客户，实力或背景雄厚，有些还建立了先进的财务管理系统或现金管理系统，使我行难以直接采用受托支付方式。例如：某跨国公司实施资金统筹管理，在汇丰银行开立了统一的供应商付款账户，并与其ERP系统对接，因此我行发放的贷款资金须先划转至其在汇丰银行开立的账户，再对外支付货款。对此，我行只能要求借款人及时提供我行贷款资金支付货款的汇丰银行对账单，落实后续跟踪，确保贷款用途合规。又如：部分承建重大市政项目的国有企业，从节约资金成本的角度考虑，通过

33、非银团方式向多个银行融资，并要求各家银行将贷款资金集中到企业在某一家银行开立的指定基建专户或监管帐户（也是政府相关部门要求），由企业统筹使用。我行作为非开户行，无法直接实施受托支付管理，只能与开户行协商，委托开户行进行受托支付管理。三个办法一个指引第83页发放与支付案例?个人经营贷款的主要用途为支付货款，部分借款人的货款需按购货合同分次支付，但我行个人贷款均为一次发放到位，尚未推出分次放款。若采用受托支付方式，必须将贷款资金一次性全额支付给借款人交易对手，无法按照购货合同要求分批支付。因此，只能将贷款发放至借款人账户由其自主支付，但要求借款人定期告知我行贷款资金支付情况，并在对外支付后半个月内

34、提供付款凭证归档，否则我行有权提前收回贷款。个人经营贷款分次支付，所以只能是合同而非单笔？三个办法一个指引第84页发放与支付案例-留学贷款?提款型留学贷款主要用于支付借款人的出国留学费用以及在国外求学期间所需学费、生活费及其它费用，贷款申请时均要求提供相应的录取通知书。但由于借款人的生活费等相关费用支付较琐碎，且支付对象难以确定，同时因为贷款资金无法向境外学校直接支付，不具备条件有效使用非现金结算方式，因此我行在严格审定贷款用途的基础上允许贷款资金发放至借款人账户由其自主支付。三个办法一个指引第85页发放与支付案例-网银质押贷款?网上银行质押贷款实行系统自动审批和自动发放，借款申请人申请网上银

35、行个人质押贷款时自助在线签订总行统一的网上银行个人质押借款合同，从系统设置来看申请时无须注明贷款具体用途，只需承诺不流入股市等法律法规禁止进入的用途，放款账户只能选择借款人本人在网上银行注册的的理财金账户卡、牡丹灵通卡或牡丹灵通卡、e时代卡下挂的活期存款基本账户。因此从系统设置来说，只能采取自主支付方式。三个办法一个指引第86页发放与支付案例-XX集团股份有限公司?2010年6月23日我行向该企业发放流动资金贷款1笔金额5000万元。该企业系多家银行竞争客户，其2010年6月末贷款总额高达20亿元，而我行贷款仅仅5000万元，占比2.5%。根据我行对该企业调查得知，该企业除我行5000万元贷款

36、，其他各行均未对客户提出类似要求，故我行要求难以执行。该企业贷款用途为其子公司采购原材料使用，由于其采购公司相对较为零散，并且存在货比三家的情况，为降低成本，可能会选择价位相对低廉的供应商，因此贷款发放时无法确定具体所购买商家，故该笔贷款未采用受托支付方式。三个办法一个指引第87页发放与支付案例-大德地产置业有限公司?2010年5月4日我行向该企业发放住房开发贷款1笔金额15000万元。该企业贷款用途为住房项目开发建设，其项目由多家承建商负责建设，同时其还需向政府部门、电力公司、广告公司等多个单位付款，付款笔数较多，且在放款时无法确定全部金额，因此难以采用受托支付方式。目前，该户企业虽然未采取

37、受托支付，但我行严格按照有关管理要求，对其支付的每笔资金均按照审批权限，由相关有权审批人员签字后方可支付，其资金使用完全在我行监管下进行支付。三个办法一个指引第88页发放与支付案例-借新还旧?置换他行贷款业务，由于贷款用途为置换贷款企业在他行的贷款，贷款资金须汇划入贷款企业在他行的存款账户，受托支付对象只能选择贷款企业自身。三个办法一个指引第89页发放与支付案例土地储备?某市土地收购储备交易中心。支付方式为受托支付，目前尚有0000万元在我行帐户上未进行支付。该客户是我行重点营销的优质客户，贷款发放前我行与客户签定了委托支付协议，客户也提供了提款申请书。但贷款发放后，由于项目进度变化等原因，客

38、户不同意将贷款支付给原支付对象，造成贷款在我行帐户上有0000万元未进行受托支付。三个办法一个指引第90页发放与支付案例-金额变化?2010年5月13日向X房地产开发有限公司发放一笔金额为0.5亿元的住房开发贷款，采用受托支付的方式，但由于收款人Y建设有限公司临时要求付款金额变更，X地产需要对泓源公司建设的工程量进行验收测算，故实际支付日期为5月24日。三个办法一个指引第91页发放与支付案例贷款规模?受规模配置影响。由于今年信贷规模偏紧，很多项目贷款，尤其是需要置换到期贷款的情况，需要提前申请排队等候规模，因此难以确定贷款的发放时间，当规模一旦申请下来必须当天发放贷款，由此导致“实贷实付“中要

39、求贷款资金到位后在当天或最晚不超过第2个工作日支付出去难以执行。三个办法一个指引第92页发放与支付目前实践?总体情况?主要商业银行做法?各地银监局三个办法一个指引第93页贷款发放与支付试题?某银行同意为某公司贷款8000万元，用于某固定资产投资项目。该项目总投资为1.5亿元。1月1日，贷款银行为该公司发放允许其自主支付的贷款资金3000万元，自主支付贷款资金流出情况如下：贷款用途资金划出交易对手日期金额（万元）账户名称开户行工程款1月5日200A工程公司工行增资1月10日800同名户农行购买钢材1月15日360C钢厂中行购买钢材1月16日400C钢厂中行购买水泥1月20日600B水厂建行购买水

40、泥1月30日300D水泥厂工行三个办法一个指引第94页贷款发放与支付试题?关于1月10日划出的800万元，下列说法正确的是（）?A化整为零?B借款人属于贷款诈骗?C贷款使用合规?D贷款使用违规，应要求客户尽快将款项划回，或尽快归还贷款三个办法一个指引第95页贷款发放与支付试题?关于1月15日和1月16日划出的两笔款项，下列说法正确的是（）?A有化整为零嫌疑?B有挪用贷款嫌疑?C 贷款资金支付正常，无违规嫌疑?D 贷款用途与约定用途相符，可以自主支付三个办法一个指引第96页贷款发放与支付试题?关于1月20日划出的600万元，下列说法正确的是（）?A该项目受托支付起点为750万元，该笔支出未超过受

41、托支付起点金额?B该项目受托支付起点为500万元，该笔支出超过受托支付起点金额?C该项目受托支付起点为400万元，该笔支出超过受托支付起点金额，支付方式违规?D贷款资金已发放至借款人账户，允许其自主支付，因而不须涉及受托支付方式问题三个办法一个指引第97页贷款发放与支付试题?某银行已审批同意借款人发放1亿元固定资产贷款，现借款人申请先以期限为6个月的银行承兑汇票支付采购建筑材料款，下列哪种说法是正确的（）?A 这是违规行为，不能办理这类业务?B 如贸易背景真实，贷款人就可以为借款人办理银行承兑汇票业务案例三个办法一个指引第98页贷款发放与支付试题?某银行已同意向借款人发放1亿元固定资产贷款，现

42、借款人申请先以期限为6个月的银行承兑汇票支付采购建筑材料款，下列哪种说法是正确的（）?C 贷款人应在为借款人办理银行承兑汇票业务前，确认各项提款前提条件已落实?D 贷款人可将贷款作为保证金，为该借款人办理银行承兑汇票业务?E 贷款人应在银行承兑汇票到期时及时进行贷款发放三个办法一个指引第99页贷款发放与支付总结?按照执行?有刚性条件的?管理创新?适当规避?约定不明的?大胆偿试?坚持实贷实付原则?用时支付?谁用给谁三个办法一个指引第100页问题：工程进度?在固贷新规中明确禁止“项目进度落后于资金使用进度”，而现实中，许多企业的工程款一般采取预付款方式进行结算支付，这样造成了项目进度落后于资金使用

43、进度的真实情况。如不采取预付款的方式，工程往往无法按时完工。同时，在实行预付款或先期垫资的模式中，由于前期企业已垫付款项，因此，银行的贷款不能直接支付给交易对手（造成重复付款），使得受托支付难以落实。三个办法一个指引问题：贷款用途细化程度?固贷第十六条规定“贷款人应在合同中与借款人约定具体的贷款金额、期限、利率、用途、支付、还贷保障及风险处置等要素和有关细节”，流贷第九条也规定“贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途”，基于上述条款，银行在执行中存在如下顾虑：由于贷款合同约定的用途过细，当贷款出现风险时，担保人会以贷款人没有按照合同约定的贷款用途为由进行反诉，并最终导致担保无效。三个办法一个

44、指引问题：贷款用途描述?流贷中规定“贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途”，但银行流动资金贷款采用循环贷款的模式比较普遍，无法在合同中具体约定每笔贷款的用途，是否可以理解为上述要求只针对非循环贷款合同。三个办法一个指引问题：自主支付超过受托标准?企业用款计划的变化性与新规的灵活性之间存在矛盾，如某企业向银行提交了合规的自主支付用款计划后，由于种种原因发生延后支付，已提款而无法对外支付，当新的支付金额在500万以上时，银行则不允许企业使用已提款而未支付的自主支付部分的贷款资金，这在一定程度上影响了企业的生产经营活动。三个办法一个指引问题：流贷发工资?流动资金贷款用以企业发放员工工资，而且企业

45、的基本户尚不开在贷款行的情况下，贷款行一般将款项转往其基本户，且列明用途为发放工资，并有客户提供的工资发放清单为贷款支持文件，对于这种贷款支付能否视为受托支付？三个办法一个指引问题：流贷适用范围?建议明确贸易融资、票据贴现、法人账户透支业务等是否适用于流贷办法。如适用，希望能够对具体业务的操作流程作进一步明确，如信用证业务中，贷款行与支付行分离时，如何执行受托支付规定。三个办法一个指引问题：适用范围?银行向非银行机构如汽车金融公司、租赁公司等发放的贷款（不通过人行同业拆借市场）是否遵循流贷办法进行管理。如果融资租赁公司向银行申请的贷款用于购买资产出租，能否将由承租人租金形成的应收账款质押与贷款

46、行形成的贷款品种归为固定资产贷款。三个办法一个指引问题：涉外贷款?借款人申请的消费性抵押贷款用途为海外留学，依照新规要求，贷款应发放到交易对手账户，即境外学校账户，而贷款币种为人民币，这样在目前的外汇管制下，很难做到受托支付，希望对此类贷款业务能否给予一定的灵活度，允许采用借款人自主支付的方式。三个办法一个指引第108页问题：实质性增加融资?固贷及流贷中均规定“贷款人应要求借款人在合同中承诺实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意”，由于“实质性增加债务融资”借贷双方理解不一，使得在执行中存在困难。希望能够对“实质性增加债务融资”给予明确定义，并将“事先征得贷款人同意”修改为“事先通知贷款

47、人”。三个办法一个指引第109页问题：账户管理?流贷中规定“贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况”，但当借款人的资金回笼账户开在他行时，银行难以进行日常跟踪监测。三个办法一个指引第110页问题：个贷自主支付?个贷规定了自主支付的四个条件，其中“无法事先确定具体交易对象”和“不具备条件有效使用非现金结算方式”等条款的操作标准难以界定，容易出现各行理解和执行标准不一的情况。三个办法一个指引第111页问题：个贷受托支付标准?消费金融公司发放的个人耐用消费品贷款和一般用途个人消费贷款，属于小额无担保信用贷款，在实际业务中较难做到现场实地调查。同时，一般

48、用途消费贷款在受托支付方面也难以执行，而且个贷的30万自主支付标准对消费金融公司来说过高，基本上绝大多数的业务都在30万以下，希望将自主支付标准降低，实行更严格的管理。三个办法一个指引第112页总结：具体问题怎么办?确有业务需求，符合经营实践?贷款不会被挪用，管住用途?属于个案性质，极少数情况?能按照还款，无经营风险三个办法一个指引第六部分流贷测算?模型?应用?评价2010年12月12日流贷资金需求量测算：模型?营运资金量上年度销售收入×（1上年度销售利润率）×（1预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数预计今年销售成本÷营运资金周转次数（推导过程）三个办法一个指

49、引第115页流贷资金需求量测算：模型?营运资金周转次数=360÷（营运资金周转天数）存货，应收，预付；应付，预收?周转天数=360/周转次数?应收账款周转次数销售收入/平均应收账款余额?预收账款周转次数销售收入/平均预收账款余额?存货周转次数销售成本/平均存货余额?预付账款周转次数销售成本/平均预付账款余额?应付账款周转次数销售成本/平均应付账款余额三个办法一个指引第116页流贷资金需求量测算：模型?销售收入?为财务报告中的营业收入净额?销售利润率?为营业利润率，即营业利润除以营业收入净额。银行业金融机构还可以根据借款人所属行业、经营规模、发展阶段及申请贷款结构等特有因素，采用更严格

50、的利润率指标，如毛利率?损益表三个办法一个指引流贷资金需求量测算：模型?新增流贷额度=营运资金量-（自有资金+现有流贷+其他融资）?自有资金?未分配利润?扣：资本性支付，股利支付等三个办法一个指引第118页流贷资金需求量测算：模型?现有流贷?现有用于营运资金的银行贷款，可扣除即将到期或马上需归还的贷款三个办法一个指引第119页流贷资金需求量测算：模型?其他融资?发行债券、股东借款、吸收直接投资、发行股票、商业信用、非银行金融机构融资等可用于借款人日常经营生?钠渌谧剩煽鄢唇狡诨蚵砩闲韫榛蛊渌谧省0?被算入的其他融资应是可用于借款人日常经营生产的其他融资，如果该融资被用于固定资产建设或者其他投资，

51、应该从该项中扣除。三个办法一个指引流贷资金需求量测算：模型?取哪期的报表数?年度报表？?月度报表？?360？?180？?90？?未分配利润?上年度销售收入三个办法一个指引算到此就对了吗？?模型错了？?结果错了？?怎么办？三个办法一个指引流贷资金需求量测算：调整因素?根据实际情况和未来发展情况分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。?如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等?集团关联客户合并报表？?小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资?季节性生产借款人?煤炭生产三个办法一个指引第123页具体问题?小企业标准?银监会设立了单户授信总额500万

52、元（含）以下和企业资产总额1000万元（含）以下，或授信总额500万元（含）以下和企业年销售额3000万元（含）以下的小企业标准，但这一标准只是统计口径，在指导意见中并不对服务对象的授信总额、资产总额、年销售额和职工人数等作具体规定，各家银行可根据业务需要灵活掌握。?这个标准还有效吗？?债项融资三个办法一个指引第124页流贷需求量测算：问题?模型完美吗?是否要参考?如何应用银监会：流动资金贷款需求量测算是流动资金贷款管理暂行办法的要义和精髓，体现了贷款精细化管理的理念三个办法一个指引第125页流贷需求量测算试题?关于流动资金贷款需求量测算，下列说法正确的是（）?A 流动资金贷款需求量应基于借款

53、人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额确定?B 流动资金贷款管理办法所附测算公式是测算借款人流动资金贷款需求量的参考依据?C 新增流动资金贷款额等于借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资三个办法一个指引第126页流贷需求量测算试题?关于流动资金贷款需求量测算，下列说法正确的是（）?D 营运资金量上年销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转天数?E借款人营运资金需求量会受到其所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等因素的影响三个办法一个指引第127页第五部分法律责任?监管措施?行政处罚2010年12月

54、4日法律责任?监管措施?违规情形?具体措施?行政处罚?违规情形?具体措施三个办法一个指引法律责任监管措施?固贷和流贷?贷款业务流程有缺陷的?未按本办法要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的?贷款调查、风险评价未尽职的?未按本办法规定对借款人和项目的经营情况进行持续有效监控的（固贷）?对借款人违反合同约定的行为未及时采取有效措施的（固贷）?对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的三个办法一个指引法律责任监管措施?个贷?贷款调查、审查未尽职的?未按规定建立、执行贷款面谈、借款合同面签制度的?借款合同采用格式条款未公示的?违反本办法第二十七条规定的?支付管理

55、不符合本办法要求的三个办法一个指引银行业监管管理法第三十七条?银行违反审慎经营原则，银监会及各地银监局应当责令限期改正；逾期未改，或其行为严重危机该银行稳健运营、损害存款人或其他客户利益的，银监会及各地银监局可采取下列措施?（一）责令暂停部分业务，停止批准开办新业务?（二）限制分配红利和其他收入?（三）限制资产转让?（四）责令控股股东转让股权或限制有关股东的权利?（五）责令调整董事、高级管理人员或限制其权利?（六）停止批准增设分支机构三个办法一个指引法律责任行政处罚?固贷?受理不符合条件的固定资产贷款申请并发放贷款的?与借款人串通，违法违规发放固定资产贷款的?超越、变相超越权限或不按规定流程审

56、批贷款的?未按本办法规定签订贷款协议的?与贷款同比例的项目资本金到位前发放贷款的?未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制的三个办法一个指引法律责任行政处罚?流贷?以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的?未按本办法规定签订借款合同的?与借款人串通，违法违规发放贷款的?放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的?超越或变相超越权限审批贷款的?未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制的三个办法一个指引法律责任行政处罚?个贷?发放不符合条件的个人贷款的?签订的借款合同不符合本办法规定的?违反本办法第七条规定的?将贷款调查的全部事项委托第三方完成的?超越或变相超越权限审批贷款的?授意借款人虚构情节获得贷款的?对借款人