精品资料（2021-2022年收藏）开题报告国有商业银行的股份制改革及其影响剖析

1、浙江师范大学本科毕业设计(论文)开题报告分院商学分院专业金融学学生姓名王文杰学号12856436指导教师马燕君职称副教授合作导师职称论文题目国有商业银行的股份制改革及其影响一、选题背景和意义1.选题背景银行危机通常处于金融危机的核心，保持银行业稳定是维护金融稳定的关键。1998年亚洲金融危机爆发，尽管中国所受冲击不大，但危机让政府和学术界开始重视银行业存在的巨大风险。  2001年12月中国加入WTO之后，中国的金融风险问题，特别是四大银行的巨额不良贷款问题逐渐显现。据统计，当时四大国有商业银行不良贷款率均在25%左右。甚至有人估计，如果按照贷款的科学分类，不良资产比例可能超过50%

2、。当时，时代周刊、经济学家和远东经济评论等国外媒体大量报道中国国有商业银行巨额不良资产问题，其中不乏“中国国有银行在技术上已经破产”的论调。三大国际评级机构亦在“煽风点火”，2003年初，标准普尔将中国内地的银行全部定位为“垃圾”等级，一时引起舆论哗然。   事实上，从国有商业银行自身来看，亦到了不得不改革的地步。1998年，国家剥离四大国有商业银行1.3万亿不良资产，然而，短短数年，不良贷款又继续大规模出现，资本金再次告急。随着WTO五年过渡期的临近，为了应对来自外资银行的竞争，国有商业银行必须迎接挑战。现实的紧迫让决策层重新思考如何彻底改造国有商业银行。“技术上破产”的

3、原因归根结底是管理体制不健全，缺乏现代公司治理结构。因此，改革启动之时，国务院给商业银行改革指明了改革的方向进行股份制改革，建立健全完善的公司治理结构。2003年3月18日，温家宝总理在中外记者招待会上明确表示，金融改革是本届政府四项重要改革之一。金融改革一方面要建立和完善金融监管体制，另一方面要加快国有金融企业的改革，建立真正的现代金融企业制度。随着2009年1月16日，农行股份有限公司挂牌成立，历时近六年，资产总占比超过中国银行业金融机构总资产50%的国有商业银行股份制改革终于行至收官。作为中国银行业的主体，四家国有商业银行长期以来在促进经济发展方面做出了重要贡献，在支持经济体制改革方面发

4、挥了不可替代的作用。2.选题意义中国银行业经历20多年的改革发展,目前正处于一个非常关键的历史时期。股份制改革是一项系统工程，牵一发而动全身，任何一方面的问题解决不好，都会影响改革的全局。国有商业银行如果通过本次改革能真正建立起有效的公司治理机制,对中国银行业来说不仅是一次重大的历史跨越,对整个中国经济金融的发展也将具有重要的战略意义。二、国内外研究现状、发展动态1国外研究现状、发展动态Xiaoqing (Maggie) Fu、Shelagh Heffernan（2006）认为：大多数银行操作低于规模效率水平。结构性能模型的估计借一些支持早期的相对市场力量假说。改革几乎没有影响中国银行业的结构

5、,尽管“股份制”银行变得相对X-efficient。没有证据支持平静的生活假说,可能是因为严格的利率管制阻止国有银行赚取垄断利润。因此,持续的利率自由化应该伴随着浓度降低。总的来说,改善竞争结构,应针对新政策鼓励市场准入和市场份额的提高最有效的银行。ChienChiang Lee, MengFen Hsieh（2008）认为：异物检查是否影响银行改革,研究将国家分为六组:先进、亚洲、拉丁美洲、中东和北非地区(MENA),辅助撒哈拉非洲(SSA)和转型国家。研究结果表明:(1)利率管制为发达国家发挥了重要作用;(2)私有化是实质性的转型国家,亚洲、拉丁美洲、中东和北非地区;(3)信贷控制适用于亚

6、洲; (4)消除改善银行进入壁垒在中东和北非地区和SSA的竞争。实证结果提供证据表明,国家改革竞争关系特性很重要。此外,银行竞争是增强通过银行改革,以及金融和经济发展的变量。因此,政府或当局应考虑这些影响因素制定相关政策。Sebastian Schich（2013）认为：使用估值框架基于或有索赔的概念分析模型风险保险银行债务的价值当主权债务提供担保本身是有风险的。这个框架允许监视任何进展在减少这些担保的价值。这里应用衡量隐含的外部(大部分来自主权)支持的债务的全球184大银行总部在23个国家从2007年到2007年。结果符合影响的概念模型,实证证据表明,隐式的银行债务支持较高,降低银行的独立主

7、权信誉和高的信誉度。结果与之前的研究一致表明,隐式的银行债务担保的价值下降最近观察到很大程度上减少了主权国家的力量视为提供担保。显然,更可取的方式来限制隐含的银行债务担保的价值是促进银行的内在力量。选择类别的政策措施旨在撤销担保功能或对其使用收费。Kashif Imran, Mohammed Nishat（2013）认为：研究主要集中在供应方面使用ARDL计量经济学方法，使用年度数据从1971年到2010年期间巴基斯坦。实证结果表明,外债,国内存款,经济增长、汇率和货币政策与银行信贷显著相关,私营部门在巴基斯坦,特别是从长远来看。而通货膨胀和货币市场利率不会影响私人信贷。此外,在短期内国内存款

8、不影响私人信贷。结果还推断,财务状况和流动性的银行扮演重要的确定贷款至关重要的作用。结果还表明,任何不均衡是稳定的长期关系,形成在短期内将是暂时的,纠正经过一段时间的高速每年53.5%。这项研究没有统计学上区分银行信贷的行为在非金融(1971 - 1989)和金融改革时期(1990年之后)在巴基斯坦。强调本研究调查银行业行为问题贷款给私营部门。计量经济分析的数据银行卡拉奇证交所上市。外债和国内存款关键因素决定了银行信贷。没有不同行为的银行发现金融和非金融改革时期。2国内研究现状、发展动态陆岷峰、陆顺（2015）认为：虽然商业银行薪酬改革是一种基于企业的行为,但又必须基于市场选择与法治方式。在新

9、常态环境下,商业银行薪酬改革的根本路径还是要以市场规则与法治思维为指导,从行业发展的实际出发,配合整体的转型战略,维护社会基本公平,激发金融新动力。 陆岷峰（2015）认为：国有企业一直是国民经济的中流砥柱，是商业银行重点支持和服务的对象。 国有企业改革必然带来组织管理、资金流量与流向以及治理结构多方面的变化， 为商业银行提供发展机遇，同时也加大了其经营风险。认真研究本轮国有企业改革对商业银行发展带来的影响，分析可能带来的机遇与风险，便于商业银行在经营过程中有针对性地适应改革，防范风险和依靠金融手段推动改革，对于国有企业和商业银行健康、快速发展，实现良性互动均有十分重要的意义。叶扬、

10、张文（2015）认为：世界银行在全球经济治理中发挥着重要作用，但随着新兴经济体的崛起和近年来金融危机、债务危机频发，世界银行治理结构所存在的制度性缺陷显露无遗，相应改革势在必行。但是，由于世界银行具有公共组织与股份公司的双重属性，使得改革方向出现分歧，改革进程推进缓慢。从根本上说，世界银行改革中发达国家与发展中国家并不存在不可调和的利益冲突，在减贫等问题上双方存在着合作的基础。中国应积极推进世界银行治理结构改革：首先，必须明确“负责任、有作为的大国”定位，表现出推动改革的积极态度；其次，要紧密围绕“发展”主题，注重长远利益；再次，要加强对世界银行人事安排的参与；最后，要积极构建世界银行框架下发

11、展中国家沟通与合作的正式协调机制。王南（2014）认为：中国经济正处于重要的转型时期，金融市场的发展仍不健全，特别是一次又一次局部或全球性金融危机的重创，表明了商业银行是一个极高风险的行业，它的兴衰成败不仅关系自身的发展，更关系到整个现代经济生活和社会生活的方方面面。与国际同业相比，我国商业银行所面临的风险具有更多的不确定性，同时，这也意味着我国银行业的风险治理更加具有挑战性。我国商业银行风险管理战略和内部控制建设应当强化金融法制、提高组织效率、建设监管文化等。以求对我国银行业的健康发展提供更为丰富的理论支撑，最终为提升我国商业银行的综合竞争能力提供一些借鉴。范明（2014）认为：国有商业银行

12、近年来采取的“债转股”、拓展表外业务等措施在一定程度上降低了银行传统的存贷业务收入比例，对银行资产质量和表外业务的创新能力同等关注。在国家多次降息及鼓励多元投资主体的政策倾向形势下，论文提出了国有商业银行股权方式的创新存款股权制，一方面能够避开“巴塞尔协议”对发行债券的约束，另一方面则对国有商业银行资金实力的增强具有现实推动作用。上市是国有商业银行股份制改造过程中的一个重要环节，而并非必要环节，上市是手段而并非目的，关键在于银行自身完善治理结构，改变所有者虚位的弊病，从而按照现代企业制度的要求对国有商业银行进行经营管理。刘洪妍（2013）认为：自金融危机席卷全球以来，国际经济形势持续低迷，国内

13、宏观经济环境相对从紧，加之对外开放条件下外资银行的挤占，以及本国大型国有商业银行、城市商业银行的瓜分，股份制商业银行面临着严峻的挑战，同时股份制商业银行的自身发展也存在着一些问题。因此，积极适应内外部形势的变化，加快提升竞争实力，对我国股份制商业银行来说刻不容缓。财务指标作为一种最为通用的商用交流语言，能够直观反映银行的现实状况，从财务角度入手把影响股份制商业银行竞争力的各方面因素简单化，有利于建立科学的商业银行竞争力评价机制，从而找出影响商业银行竞争力的关键因素，从根本上提高股份制商业银行的竞争实力。胡亦晴（2013）认为：近年来,我国商业银行面临较为严峻的流动性风险隐患,通胀的同时也面临资

14、金紧缺,信贷紧张的问题。股份制商业银行作为我国银行业的重要组成部分,其发展迅速并日渐壮大,为经济实体的发展提供了有利的金融支撑,特别是在支持中小企业和民营经济的发展中作用显著。其流动性风险问题和事件也随着发展壮大的过程凸显：金融风险暴露,不良贷款率上升,资产负债结构失衡,资本充足情况下降,流动性状况变差,对宏观环境的应变能力不足等问题也逐渐暴露。股份制商业银行的流动性问题值得深究。李越（2013）认为：商业银行的中间业务，堪称是未来国际金融业三大发展趋势之一。全国性股份制商业银行作为我国银行领域的“试验田”，总是走在我国银行业经营模式改革的前沿。随着巴塞尔新资本协议的推出，金融脱媒现象的日益严

15、重以及利率市场化的逐步推进，全国性股份制商业银行率先向资本占有率低且市场需求较大的中间业务转型，将有利于其在新兴的中间业务市场上占据一席之地。不仅如此，中间业务与传统的存贷业务是相互促进的关系，全国性股份制商业银行还可以利用中间业务的发展，缩小与大型商业银行在存贷业务上的差距，达到一举两得的效果。游颖（2013）认为：我国股份制商业银行即将面临如此激烈的竞争和巨大压力的时候,全面提升其竞争力和综合实力就显得尤其重要,而要想股份制商业银行的竞争力和综合实力得到全面持续的提升,首先就必须增强商业银行的盈利能力,因为利润始终是商业银行在金融市场上立足的根本,特别对于规模还不够大的股份制商业银行来说,

16、大力提升银行的盈利能力迫在眉睫。刘斌（2010）认为：通过对国内股份制商业银行授信业务管理情况的调查研究发现:随着综合授信制度的逐步建立,各家银行普遍增强了信用风险管理能力;但主要由于信用风险量化技术能力不匹配,综合授信制度应有的功能在一定程度上受到了抑制,由此还使得综合授信管理的发展方向出现一定程度的偏差。吴俊、张宗益、邓宏辉（2008）认为：运用RAM模型对国有商业银行股份制改革前后我国主要商业银行短期和长期效率进行了分析：国有商业银行与股份制商业银行的长期效率并不存在显著差异,股份制改革对国有商业银行效率提升具有持续的促进作用。研究结论为国有商业银行股份制改革提供了经验证据。张连怀（20

17、05）认为：股份制商业银行有相对健全的管理体制、灵活的运行机制;与外资银行相比,股份制商业银行有本土化优势,对本土经营环境更加熟悉,营业网点已基本覆盖全国,并与客户建立了一定程度的信任关系,占有了一定的市场份额。由于这些原因,股份制商业银行能够较快地适应市场、激发创新潜能,在某些方面走在中国银行业的前列。尤其在最近一两年,股份制商业银行在产品、服务和业务领域的创新可谓层出不穷,在内控和管理等方面也在大胆革新。这些举措极大地丰富了股份制商业银行的服务内涵,树立了良好的市场形象,提高了银行的整体竞争力,得到了市场的充分肯定。股份制商业银行的创新工作虽然取得了一定的成绩,但还没有真正获得与其他银行相

18、抗衡的持久竞争力。刘鹏、温彬（2007）认为：在以国家垄断型供给主导的国有商业银行制度变迁中,国家效用是一个重要变量,产权结构则是改革的关键因素。第一,国家效用函数随着经济的发展和环境的改变发生变迁,由控制偏好转向效率偏好;第二,2003年前国有银行改革之所以成效不明显,是因为改革没有触动产权结构这一关键变量,仅是技术性边界的扩展而没有实现结构性边界的移动;第三,在满足国家效用和制度变迁的逻辑后,通过全面的制度设计,改变单一产权结构的国有商业银行股份制改革也便成为合乎情理的逻辑。江世银（2008）认为：专业银行成立后,朝着实行独立经营、企业化管理的方向迈进。国有商业银行是中国银行业的主体,加快

19、其改革步伐关系到改革发展和稳定的大局。国有商业银行的改制上市,标志着中国银行业向建立现代商业银行体系的目标迈进。由于自身还存在许多缺陷,深化国有商业银行改革还需要继续推进和完善股份制改造。 更多还原李自杰（2006）认为：我国国有商业银行的改革中,政府一直在扮演主导者、操纵者与实施者的角色,在国家依然持有绝大多数股份的情况下,即使目前采取了财务重组,公司治理结构改革及资本市场上市等措施,国有银行依然面临严重的产权单一,所有者缺位问题,并由此引发的公司法人治理结构难以完善,风险控制水平较低等。王先琴（2004）认为：完善公司治理结构、引进战略投资者实现投资主体多元化、充实国有商业银行资

20、本金、消化巨额不良资产、股票如何上市等，成为我国国有商业股份制改造最终上市主要解决的问题。王元龙（2001）认为：国有商业银行股份制改革的目标必须明确，解决国有商业银行资本金不足或提高资本充足率仅仅是改革的浅层次原因，而深层次的原因则是建立现代商业银行制度,其基本要求是建立明晰的金融产权结构和完善的法人治理结构。王晓为（2006）认为：国有商业银行股份制改革需要在产权改革的路径下进行，一定要保持国有商业银行在我国金融系统中的主体地位。即增强国有商业银行的竞争力，使其在产权改革路径下，面对国内的各大股份制商业银行、地方性商业银行和外资银行的挑战中处于不败地位。通过产权改革，增强国有商业银行的竞争

21、力，巩固和发展国有商业银行在我国金融体系中的主体地位。王玉婷（2005）认为：国有商业银行股份制改革过程中，设立资产管理公司是解决我国商业银行大量不良贷款的最优方案,资产管理公司解决商业银行不良贷款的两种主要方式,即资产证券化和债转股。三、研究的内容及可行性分析1研究的主要内容：本文研究的主题是国有商业银行的股份制改革及其影响，通过分析国有商业银行的现状和发展状态，来阐述目前国有商业银行股份制改革存在的问题以及对策建议，使中国银行业股份制改革得以成功实现。2论文的目录摘要关键词英文摘要英文关键词前言一 我国国有商业银行股份制改革的必要性（一）我国国有商业银行运营的现状1 银行发展概况 2 经营

22、效益分析 3 业务经营分析 4 财务状况分析 （二）股份制改革有助于把国有商业银行建成真正的商业银行 （三）股份制改革是增补银行资本金的重要途径 （四）股份制改革有助于分散原本由国家承担的金融风险 （五）股份制改革有利于国有商业银行国际化的发展二 国有商业银行的发展与外国银行发展的比较 （一）中外国有商业银行改革背景的差异比较 （二）国外国有商业银行完善公司治理的经验和教训 （三）国外银行不良资产的处理对中国的启示三 我国国有商业银行股份制改革存在的问题（一）中国银行业发展中的主要不足（二）互联网金融影响传统银行业发展（三）现代商业银行制度的弊端 四 推进我国国有商业银行股份制改革实现的对策（

23、一）国有商业银行股份制改革的董事会治理与完善（二）国有商业银行股份制改革的员工安置与人事制度改革 （三）国有商业银行股份制改革后关联交易规范与治理 （四）国有商业银行股份制改革后的信息披露与监管（五）国家控股商业银行探索股权激励的实践结束语可行性分析我国国有商业银行掌握着国家的经济命脉，对整个国家金融业以及相关产业的发展和整体国际经济的发展具有重大意义。因此对我国国有商业银行股份制改革的研究十分重要。此外，国家的政策保障，部分股份制商业银行的成功运作为国有商业银行的股份制改造提供了实践经验。日益完善的证券市场为股份制改造奠定了良好的环境条件和现实基础。国内外大量的学者对于这个问题的研究也已经取

24、得了一系列的成果，这些参考文献为以后的研究奠定了理论基础；现今发达的网络资源给研究提供了丰富的资料，可以通过网络资源查找；大四的一个学期时间可用于论文工作，使得时间方面有充分的保障，本校图书馆有丰富的文献资料和期刊文献数据库；指导老师有丰富的专业知识和毕业论文指导经验。四、论文拟解决的关键问题及难点1.拟解决的关键问题研究我国国有商业银行股份制改革存在的问题并提出可行性建议。2.论文的难点互联网金融的发展对国有商业银行的冲击是一把双刃剑。五、研究方法与技术路线（一）文献研究法：通过检索各类相关期刊、论文、书籍和网站来进行研究。了解我国国有商业银行股份制改革的问题和相应对策。为下一步研究打下扎实

25、的基础。（二）实证法：将理论与实际相结合起来，对我国国有商业银行股份制改革存在的问题进行分析。（三）归纳法：归纳总结我国国有商业银行股份制改革的问题及其对策。六、论文的进度安排第一阶段：2015年7月8月：根据指导老师安排，了解毕业论文设计的要求和步骤，进行论文的前期准备和撰写。第二阶段：2015年9月10月：联系导师，并努力收集有关资料，写出提纲，拟定开题报告和文献综述，申请开题资格，并参加开题报告的答辩。第三阶段：2015年10月11月：进行资料整理，完成论文初稿，并参加毕业论文的中期检查。第四阶段：2015年11月12月：进行论文修改工作，完成论文终稿第五阶段：2015年12月2016年

26、1月: 上交论文终稿，参加毕业论文答辩，七、主要参考文献01陆岷峰.商业银行契合国有企业深化改革策略研究J.当代经济管理,201502陆顺.基于市场规则与法治思维的银行薪酬改革问题研究J.湖北经济学院学报,201503叶扬,张文.世界银行治理结构改革与中国的应对策略J.西部论坛,201504王南.中国银行股份有限公司风险管理与内部控制研究D.吉林财经大学,201405范明.四大国有商业银行股份制改造和上市研究D.东北农业大学,201406刘洪妍.基于财务评价的中国股份制商业银行竞争力研究D.辽宁大学,201307胡亦晴.我国股份制商业银行流动性风险研究D.浙江大学,201308游颖.股份制商业

27、银行盈利能力影响因素研究D.西南财经大学,201309刘斌.国内股份制商业银行综合授信管理问题研究J.国际金融研究,200510李越.全国性股份制商业银行中间业务发展与创新研究D.吉林大学,201311汪崴.中小股份制商业银行发展的现状与前瞻J.中国律师,201112李智山.中国全国性股份制商业银行地理分布特征研究J.经济地理,201413谢程.全国性股份制上市商业银行盈利模式研究D.东北农业大学,2014.14韩健.股份制改革后国有四大商业银行市场竞争力比较研究D.辽宁大学,2014.15吴硕.我国股份制商业银行竞争力研究D.云南师范大学,2014.16张连怀.中国股份制商业银行竞争力研究D.西南财经大学,200517江世银.国有银行股份制改革问题及其深化D.中央财经大