青梅酒项目出口退税申请报告（参考模板）

1、泓域咨询 /青梅酒项目出口退税申请报告青梅酒项目出口退税申请报告xx有限责任公司目录一、 公司基本信息4二、 项目名称及建设性质4三、 项目承办单位4四、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表5五、 建设方案7六、 项目选址综合评价7七、 劣势分析（W）8八、 公司的目标、主要职责8九、 高级管理人员10十、 能源消费种类和数量分析12能耗分析一览表13十一、 人力资源配置13劳动定员一览表13十二、 环境保护结论14十三、 项目总投资14总投资及构成一览表15十四、 资金筹措与投资计划16项目投资计划与资金筹措一览表16十五、 经济评价财务测算17十六、 项目风险分析18十七、 总结21十

2、八、 附表21主要经济指标一览表21建设投资估算表23建设期利息估算表23固定资产投资估算表24流动资金估算表25总投资及构成一览表26项目投资计划与资金筹措一览表27营业收入、税金及附加和增值税估算表28综合总成本费用估算表28利润及利润分配表29项目投资现金流量表30借款还本付息计划表32一、 公司基本信息1、公司名称：xx有限责任公司2、法定代表人：戴xx3、注册资本：900万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2013-12-227、营业期限：2013-12-22至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事青

3、梅酒相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、 项目名称及建设性质（一）项目名称青梅酒项目（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目三、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx有限责任公司（二）项目联系人戴xx四、 项目定位及建设理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入

4、新阶段。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积52667.00约79.00亩1.1总建筑面积91931.751.2基底面积29493.521.3投资强度万元/亩318.912总投资万元32465.972.1建设投资万元26648.592.1.1工程费用万元22550.362.1.2其他费用万元3527.382.1.3预备费万元570.852.2建设期利息万元273.182.3流动资金万元5544.203资金筹措万元32465.973.1自筹资金万元21315.853.2银行贷款万元11150.124营业收入万元62200.00正常运营年份5总成本费用万元48829.45"&

5、quot;6利润总额万元13040.60""7净利润万元9780.45""8所得税万元3260.15""9增值税万元2749.54""10税金及附加万元329.95""11纳税总额万元6339.64""12工业增加值万元21411.81""13盈亏平衡点万元23931.35产值14回收期年5.2915内部收益率23.45%所得税后16财务净现值万元16891.62所得税后五、 建设方案（一）结构方案1、设计采用的规范（1）由有关主导专业所提供的资料及要求；

6、（2）国家及地方现行的有关建筑结构设计规范、规程及规定；（3）当地地形、地貌等自然条件。2、主要建筑物结构设计（1）车间与仓库：采用现浇钢筋混凝土结构，砖砌外墙作围护结构，基础采用浅基础及地梁拉接，并在适当位置设置伸缩缝。（2）综合楼、办公楼:采用现浇钢筋砼框架结构，（二）建筑立面设计为使建筑物整体风格具有时代特征，更加具有强烈的视觉效果，更加耐人寻味、引人入胜。建筑外形设计时尽可能简洁明了，重点把握个体与部分之间的比例美与逻辑美，并注意各线、面、形之间的相互关系，充分利用方向、形体、质感、虚实等多方位的建筑处理手法。六、 项目选址综合评价项目选址应符合城乡建设总体规划和项目占地使用规划的要求

7、，同时具备便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、水资源和自然生态资源保护相一致。七、 劣势分析（W）（一）资本实力不足公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发投入及日常营运资金需求较大，目前的信贷模式难以满足公司的资金需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水平、优化产品结构，增强自身的竞争力。（二）产能瓶颈制约公司产品核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公司现有产能已不能满足日益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产品

8、需求量，产能成为制约公司快速发展的重要因素，可能会削弱公司未来在国内外市场的核心竞争力。八、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产

9、业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、青梅酒行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和青梅酒行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内青梅酒行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自

10、身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。九、 高级管理人员1、公司设总经理1名，由董事会聘任或解聘。公司设副总经理数名，由董事会聘任或解聘。公司总经理、副总经理、总工程师、董事会秘书、财务总监为公司高级管理人员。2、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。本章程关于董事的忠实义务和关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总经理每届任期三年，总经理连聘可以连任。5、总经理对董事会负责，行使下列职权：（1）（一）主持公司的生产经营管理工作，组

11、织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）（二）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）（三）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）（四）拟订公司的基本管理制度；（5）（五）制定公司的具体规章；（6）（六）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务总监；（7）（七）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）（八）本章程或董事会授予的其他职权。总经理列席董事会会议。6、总经理应制订总经理工作细则，报董事会批准后实施。7、总经理工作细则包括下列内容：（1）（一）总经理会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）（二）总经理及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）（三

12、）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）（四）董事会认为必要的其他事项。8、总经理可以在任期届满以前提出辞职。有关总经理辞职的具体程序和办法由总经理与公司之间的劳务合同规定。9、副总经理由总经理提名，董事会聘任或者解聘、副总经理协助总经理的工作，副总经理的职责由总经理工作细则规定。10、上市公司设董事会秘书,负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。11、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承

13、担赔偿责任。十、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量926.30万kwh，折合1138.42tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量14544.00/a，折合1.25tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量1139.67tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力

14、万kw·hkgce/kw·h0.1229926.301138.42当量值2水m³kgce/m³0.085714544.001.25工质合计tce1139.67十一、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx有限责任公司规划，达产年劳动定员404人。劳动定

15、员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位263正常运营年份2技术指导岗位403管理工作岗位404质量检测岗位61合计404十二、 环境保护结论本期项目采用国内领先技术，把可能产生污染的各环节控制在生产工艺过程中，使外排的“三废”量达到最低限度，项目投产后不会给当地环境造成新污染。二级环境保护标题建议为保护环境杜绝非正常事故发生，从而最大限度减轻对环境的影响，本评价提出以下要求：1、建设单位必须加强对废气、废水的综合治理，实现达标排放。为了能使本项目产生的各项污染防治措施达到较好的实际使用效果，建议业主加强各种环保设施的维修、保养及管理，确保污染治理设施的正常运转:2、加强管理，使污

16、染物尽量消除在源头。3、环保设施的保养、维修应制度化，保证设备的正常运转。十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32465.97万元，其中：建设投资26648.59万元，占项目总投资的82.08%；建设期利息273.18万元，占项目总投资的0.84%；流动资金5544.20万元，占项目总投资的17.08%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资32465.97100.00%1.1建设投资26648.5982.08%1.1.1工程费用22550.3669.46%1.1.1.1建筑工程费11008.2433.91%1.

17、1.1.2设备购置费10966.2633.78%1.1.1.3安装工程费575.861.77%1.1.2工程建设其他费用3527.3810.86%1.1.2.1土地出让金1727.745.32%1.1.2.2其他前期费用1799.645.54%1.2.3预备费570.851.76%1.2.3.1基本预备费344.811.06%1.2.3.2涨价预备费226.040.70%1.2建设期利息273.180.84%1.3流动资金5544.2017.08%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资32465.97万元，其中申请银行长期贷款11150.12万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一

18、览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32465.97100.00%1.1建设投资26648.5982.08%1.2建设期利息273.180.84%1.3流动资金5544.2017.08%2资金筹措32465.97100.00%2.1项目资本金21315.8565.66%2.1.1用于建设投资15498.4747.74%2.1.2用于建设期利息273.180.84%2.1.3用于流动资金5544.2017.08%2.2债务资金11150.1234.34%2.2.1用于建设投资11150.1234.34%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务

19、测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入62200.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2749.54万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力

20、计算，本期项目综合总成本费用48829.45万元，其中：可变成本40468.16万元，固定成本8361.29万元。正常经营年份项目经营成本46869.07万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加329.95万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=13040.60（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年

21、份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=13040.60×25.00%=3260.15（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额13040.60万元，缴纳企业所得税3260.15万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=13040.60-3260.15=9780.45（万元）。十六、 项目风险分析（一）政策风险本项目符合国家产业政策。项目实施后，可以向市场提供需要的相关系列产品，同时稳定企业的生产经营，增加就业岗位，保障社会和谐，符合国家发展和谐社会的要求。根据市场调研分析，该系列产品市场空间大，需求旺盛，竞争力强，

22、同时产品结构合理，产品灵活，因此政策风险很小。（二）社会风险本项目选址地势平坦，市政设施配套齐全，交通便捷，是建设该项目的理想地段。周边无任何文物古迹，矿产资源以烟煤为主，是非生态脆弱区。因此，分析该项目社会风险小。（三）经济风险经济因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作用多见，原因较为复杂。主要有合同风险（如合同履约与变更问题，争议与索赔，合同的条款确定等）、建设成本风险（包括涉及到项目的建设成本的融资问题、财务问题、利率与汇率波动、通货膨胀和物价波动问题等）、项目的竣工风险（主要是指项目的进度计划和竣工时间的不确定性）、税收政策的风险（指项目在建设期和运营期内负担的税赋和税率

23、、税种变化的不确定性）。而对于以上各种风险，除非不可抗力的原因造成外，大部分风险是人为可控的，如合同风险、项目竣工风险等通常在执行过程中通过严格的程序化控制，其风险是可以接受的。本节不做分析。其他风险分析如下：1、税收风险：目前及未来几年，由于国家采用的是刺激消费，造福民生的宏观政策，税收应是越来越宽松的，因此，本项目不存在税收风险。2、利率汇率风险、通货膨胀风险和物价波动风险：目前世界金融危机已波及全球，原材料、产品的价格波动会产生一定的影响。这些风险对本项目 而言，是可以接受的。3、财务风险：就项目财务的评价报告可以看出，本项目的静态与动态盈利能力超过了行业的基本标准，财务评价结果是良好的

24、。（四）技术风险本项目涉及的生产技术为本公司既有技术，生产工艺、检测技术成熟，原材料有稳定供应渠道，生产操作条件温和、易控，产品质量稳定。本项目的技术风险较小。（五）管理风险项目由于管理原因而产生的安全、质量、责任事故影响恶劣，且后果损失巨大，其中多数因管理组织方式的建立、管理制度的制定不健全或是因疏于对人员的管理教育而产生道德行为风险和职业责任风险。十七、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。十八、 附表主要经济指标一览表序号

25、项目单位指标备注1占地面积52667.00约79.00亩1.1总建筑面积91931.75容积率1.751.2基底面积29493.52建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩318.912总投资万元32465.972.1建设投资万元26648.592.1.1工程费用万元22550.362.1.2其他费用万元3527.382.1.3预备费万元570.852.2建设期利息万元273.182.3流动资金万元5544.203资金筹措万元32465.973.1自筹资金万元21315.853.2银行贷款万元11150.124营业收入万元62200.00正常运营年份5总成本费用万元48829.45"

26、;"6利润总额万元13040.60""7净利润万元9780.45""8所得税万元3260.15""9增值税万元2749.54""10税金及附加万元329.95""11纳税总额万元6339.64""12工业增加值万元21411.81""13盈亏平衡点万元23931.35产值14回收期年5.2915内部收益率23.45%所得税后16财务净现值万元16891.62所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11

27、008.2410966.26575.8622550.361.1建筑工程费11008.2411008.241.2设备购置费10966.2610966.261.3安装工程费575.86575.862其他费用3527.383527.382.1土地出让金1727.741727.743预备费570.85570.853.1基本预备费344.81344.813.2涨价预备费226.04226.044投资合计26648.59建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息273.18273.180.001.1.1期初借款余额11150.121.1.2当期借款11150.1211150.

28、120.001.1.3当期应计利息273.18273.180.001.1.4期末借款余额11150.1211150.121.2其他融资费用1.3小计273.18273.180.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计273.18273.180.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11008.2410966.26575.8622550.361.1建筑工程费11008.2411008.241.2设备购置费10966.2610966.261.3

29、安装工程费575.86575.862其他费用1799.641799.643预备费570.85570.853.1基本预备费344.81344.813.2涨价预备费226.04226.044建设期利息273.18273.185合计25194.03流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产27520.1229637.0635987.8542338.651.1应收账款12384.0513336.6716194.5319052.391.2存货9632.0410372.9712595.7514818.531.2.1原辅材料2889.613111.893778.734445.5

30、61.2.2燃料动力144.48155.60188.94222.281.2.3在产品4430.744771.565794.046816.521.2.4产成品2167.212333.922834.043334.171.3现金2201.612370.962879.033387.091.4预付账款3302.423556.454318.545080.642流动负债23916.3925756.1131275.2836794.452.1应付账款8609.909272.2011259.1013246.002.2预收账款15306.4916483.9220016.1823548.453流动资金3603.733

31、880.944712.575544.204流动资金增加3603.73277.21831.63831.635铺底流动资金8256.038891.1110796.3512701.59总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资32465.97100.00%1.1建设投资26648.5982.08%1.1.1工程费用22550.3669.46%1.1.1.1建筑工程费11008.2433.91%1.1.1.2设备购置费10966.2633.78%1.1.1.3安装工程费575.861.77%1.1.2工程建设其他费用3527.3810.86%1.1.2.1土地出让金1727.745.

32、32%1.1.2.2其他前期费用1799.645.54%1.2.3预备费570.851.76%1.2.3.1基本预备费344.811.06%1.2.3.2涨价预备费226.040.70%1.2建设期利息273.180.84%1.3流动资金5544.2017.08%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32465.97100.00%1.1建设投资26648.5982.08%1.2建设期利息273.180.84%1.3流动资金5544.2017.08%2资金筹措32465.97100.00%2.1项目资本金21315.8565.66%2.1.1用于建设投资154

33、98.4747.74%2.1.2用于建设期利息273.180.84%2.1.3用于流动资金5544.2017.08%2.2债务资金11150.1234.34%2.2.1用于建设投资11150.1234.34%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入40430.0043540.0052870.0062200.002增值税1652.781809.462279.502749.542.1销项税5255.905660.206873.108086.002.2进项税3603.123850.7445

34、93.605336.463税金及附加198.33217.13273.54329.953.1城建税115.69126.66159.57192.473.2教育费附加49.5854.2868.3882.493.3地方教育附加33.0636.1945.5954.99综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费24762.0426666.8132381.1238095.442工资及福利费2372.722372.722372.722372.723修理费958.62958.62958.62958.624其他费用5442.295442.295442.295442.294

35、.1其他制造费用507.22507.22507.22507.224.2其他管理费用372.76372.76372.76372.764.3其他营业费用4562.314562.314562.314562.315经营成本33535.6735440.4441154.7546869.076折旧费1379.471379.471379.471379.477摊销费34.5534.5534.5534.558利息支出546.36546.36546.36546.369总成本费用35496.0537400.8243115.1348829.459.1其中：固定成本8361.298361.298361.298361.299.2可变成本27134.7629039.5334753.8440468.16利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入40430.0043540.0052870.0062200.002税金及附加198.33217.13273.54329.953总成本费用35496.0537400.8243115.1348829.454利润总额4735.625922.059481.3313040.605应纳所得税额4735.625922.059481.3313040.606所得税1183.901480.5123