速食粥项目审批申请（模板参考）

1、泓域咨询 /速食粥项目审批申请速食粥项目审批申请目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位4三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表4四、 市场分析6五、 项目实施的必要性7六、 建筑工程建设指标8建筑工程投资一览表8七、 威胁分析（T）9八、 环境保护结论12九、 项目技术流程13十、 预期效果评价13十一、 项目进度安排14项目实施进度计划一览表14十二、 建设投资估算15建设投资估算表16十三、 建设期利息16建设期利息估算表16十四、 流动资金17流动资金估算表18十五、 项目总投资19总投资及构成一览表19十六、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十七、

2、 经济评价财务测算21十八、 项目盈利能力分析23十九、 招标组织方式24二十、 总结25二十一、 附表25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表26固定资产折旧费估算表26无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表28项目投资现金流量表29借款还本付息计划表30建设投资估算表31建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35报告说明速食粥是即食食品细分市场的一种，具有营养、新鲜、方便等优势，符合现代消费者对于食品的要求，且口味具有多样化优势，为消费者提供更多选择，满足多样需求。粥是我国主食食谱中重要

3、的存在，在早餐、晚餐中不可或缺，需求较高，是滋补养生的重要食品，因此即食粥行业发展前景较好。根据谨慎财务估算，项目总投资21738.66万元，其中：建设投资18208.39万元，占项目总投资的83.76%；建设期利息247.68万元，占项目总投资的1.14%；流动资金3282.59万元，占项目总投资的15.10%。项目正常运营每年营业收入37600.00万元，综合总成本费用30680.54万元，净利润5048.93万元，财务内部收益率17.38%，财务净现值2049.95万元，全部投资回收期5.96年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及建设性质（

4、一）项目名称速食粥项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx投资管理公司（二）项目联系人陶xx三、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积42667.00约64.00亩1.1总建筑面积73949.141.2基底面积25173.531.3投资强度万元/亩259.072总投

5、资万元21738.662.1建设投资万元18208.392.1.1工程费用万元14731.442.1.2其他费用万元3011.062.1.3预备费万元465.892.2建设期利息万元247.682.3流动资金万元3282.593资金筹措万元21738.663.1自筹资金万元11629.263.2银行贷款万元10109.404营业收入万元37600.00正常运营年份5总成本费用万元30680.54""6利润总额万元6731.90""7净利润万元5048.93""8所得税万元1682.97""9增值税万元1562.99

6、""10税金及附加万元187.56""11纳税总额万元3433.52""12工业增加值万元11888.00""13盈亏平衡点万元16964.05产值14回收期年5.9615内部收益率17.38%所得税后16财务净现值万元2049.95所得税后四、 市场分析速食粥是即食食品细分市场的一种，具有营养、新鲜、方便等优势，符合现代消费者对于食品的要求，且口味具有多样化优势，为消费者提供更多选择，满足多样需求。粥是我国主食食谱中重要的存在，在早餐、晚餐中不可或缺，需求较高，是滋补养生的重要食品，因此即食粥行业发展前景较好。速

7、食粥行业发展也存在众多问题。首先是是粥作为即食餐饮，在便利店、早餐店、连锁店等各大品牌食品店中均有售卖，近些年出现以粥为品牌的专卖店，但品牌感较弱；其次是目前的粥品牌仍以传统的餐饮店形式出现，除了粥以外还售卖包子、米饭等主食，且当前粥品牌主要集中在南方城市，代表性品牌有曼玲粥和三米粥铺等，缺乏全国性品牌；然后是同质化问题，由于粥加工技术简单，目前创新空间基本被完全挖掘，导致市场中产品同质化严重，其中皮蛋瘦肉粥位列即食粥销量榜首；最后限制即食粥行业发展的重要因素是，粥并不是刚性需求，同时也不是成瘾性产品，在主食产品中地位相对较低。速食粥主要消费人群为学生党和独居青年。近些年我国年轻群体婚恋观改变

8、，单身群体数量不断增长，预计在2021年我国独居人口数量将突破9000万人。随着单身群体的数量持续攀升，带动单身经济发展，而受益于单身经济的发展，速食粥市场需求持续攀升，行业得到快速发展。在市场竞争方面，当前速食粥市场主要的参与者有海福盛、苏伯、明安旭、戈林、同福碗粥、大庆粥家庄、千石谷、麦丹郎、绿得食品等企业以及品牌，由于品牌众多，市场竞争激烈。且由于速食粥行业尚处于发展初期，市场处于培育阶段，因此市场尚未形成龙头格局，较为散乱，缺少统一标准，限制速食粥行业的发展。随着新技术的出现，以及国内居民对于食品的方便、营养需求提升，推动速食粥行业快速发展。除此之外，国内单身居民人口的增长，也推动速食

9、粥行业发展。但由于粥并不是必需品，且因口感和饱腹感等原因，难以发展成为重要主食，因此限制速食粥行业的发展。总的来看，速食粥行业机遇和风险并存。五、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积73949.14，其中：生产工程44768.60，仓储工程16297.35，行政办公及生活服务设施6871.76，

10、公共工程6011.43。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程14348.9144768.605496.241.11#生产车间4304.6713430.581648.871.22#生产车间3587.2311192.151374.061.33#生产车间3443.7410744.461319.101.44#生产车间3013.279401.411154.212仓储工程6545.1216297.351435.682.11#仓库1963.544889.20430.702.22#仓库1636.284074.34358.922.33#仓库1570.833911.36

11、344.562.44#仓库1374.483422.44301.493办公生活配套1301.476871.761056.603.1行政办公楼845.964466.64686.793.2宿舍及食堂455.512405.12369.814公共工程3020.826011.43575.02辅助用房等5绿化工程5913.65107.08绿化率13.86%6其他工程11579.8232.387合计42667.0073949.148703.00七、 威胁分析（T）（一）市场竞争风险本行业下游客户对产品的质量与稳定性要求较高，因此对于行业新进入者存在一定技术、品牌和质量控制及销售渠道壁垒。更多本土竞争对手的加入

12、，以及技术的不断成熟，产品可能出现一定程度的同质化，从而导致市场价格下降、行业利润缩减。国外竞争对手具有较强的资金及技术实力、较高的品牌知名度和市场影响力，与之相比，公司虽然具有良好的产品性能和本地支持优势，但在整体实力方面还有一定差距。公司如不能加大技术创新和管理创新，持续优化产品结构，巩固发展自己的市场地位，将面临越来越激烈的市场竞争风险。（二）新产品开发风险多年来，公司始终坚持以新产品研发为发展导向，注重在产品开发、技术升级的基础上对市场需求进行充分的论证，使得公司新产品投放市场取得了较好的效果。但如果公司在技术研发过程中不能及时准确把握技术、产品和市场的发展趋势，导致研发的新产品不能获

13、得市场认可，公司已有的竞争优势将可能被削弱，从而对公司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。（三）核心人员及核心技术流失的风险公司已建立起较为完善的研发体系，并拥有技术过硬、敢于创新的研发团队。公司的核心技术来源于研发团队的整体努力，不依赖于个别核心技术人员，但核心技术人员对公司的产品研发、工艺改进起到了关键作用。如果公司出现核心技术人员流失或核心技术失密，将会对公司的研发和生产经营造成不利影响。（四）原材料价格波动风险原材料占主营业务成本的比重较高，因此原材料价格变化对公司经营业绩影响较大。公司采用“以销定产、保持合理库存”的生产模式，主要根据前期销售记录、销售预测及库存情况安排采

14、购和生产，并在采购时充分考虑当时原材料价格因素。但若原材料价格发生剧烈波动，将引起公司产品成本的大幅变化，则可能对公司经营产生不利影响。（五）产品价格波动风险公司所面临的是来自国际和国内其他生产厂商的竞争。除了原材料的价格波动影响以外，行业整体的供需情况和竞争对手的销售策略都有可能对公司产品的销售价格造成影响。假如市场竞争加剧，或者行业主要竞争对手调整经营策略，公司产品销售价格可能面临短期波动的风险。（六）毛利率下滑风险公司各类产品的销售单价、单位成本及销售结构存在波动。未来如果行业激烈竞争程度加剧，或是下游厂商行业利润率下降而降低其的采购成本，则公司存在主要产品价格下降进而导致公司综合毛利率

15、下滑的风险。（七）税收优惠政策变动风险如未来公司无法通过高新技术企业重新认定及复审或国家对高新技术企业所得税政策进行调整，将面临所得税优惠变化风险，可能对公司盈利水平产生不利影响。（八）产能扩大后的销售风险如果项目建成投产后市场环境发生了较大不利变化或市场开拓不能如期推进，公司届时将面临产能扩大导致的产品销售风险。（九）公司成长性风险行业虽然具有较好的发展前景，但发行人的成长受到多方面因素的影响，包括宏观经济、行业发展前景、竞争状态、行业地位、业务模式、技术水平、自主创新能力、销售水平等因素。如果这些因素出现不利于发行人的变化，将会影响到发行人的盈利能力，从而无法顺利实现预期的成长性。因此，发

16、行人在未来发展过程中面临成长性风险。八、 环境保护结论本项目将严格按照“三同时”即三废治理与生产装置同时设计、同时施工、同时建成使用的原则，贯彻执行国家和地方有关环境保护的法规和标准。积极采用先进而成熟的工艺设备，最大限度利用资源，尽可能将三废消除在工艺内部，项目单位及时对生产过程中的噪音、废水、固体废弃物等都要经过处理，避免造成环境污染，确保该项目的建设与实施过程完全符合国家环境保护规范标准。二级环境保护标题建议1、本项目建设过程中，必须严格按照国家有关建设项目环保管理规定，执行建设项目须配套建设的环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”制度。2、提高环境保护重视力

17、度，提高施工人员的环保意识，加强全体职工的污染风险意识和防范意识。3、建立设备定期维护，保养的管理制度，确保环保措施发挥最佳有效的功能。4、本项目的各污染物应达标排放，减少对周边环境的污染。九、 项目技术流程xx、xxx、xx、xxx、xx、xx十、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在

18、符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设

19、计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十二、 建设投资估算本期项目建设投资18208.39万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计14731.44万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为8703.00万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制

20、办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为5649.06万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为379.38万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3011.06万元。（三）预备费本期项目预备费为465.89万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8703.005649.06379.3814731.441.1建筑工程费8703.008703.001.2设备购置费5649.065649.061.3安装工程费379.38379.382其他费用3011.063011.062.1土地出让金1875

21、.771875.773预备费465.89465.893.1基本预备费233.64233.643.2涨价预备费232.25232.254投资合计18208.39十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款10109.40万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息247.68万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息247.68247.680.001.1.1期初借款余额10109.401.1.2当期借款10109.4010109.400.001.1.3当期应计利息247.68247.680.001.1.4期末借款余额10109.4

22、010109.401.2其他融资费用1.3小计247.68247.680.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计247.68247.680.00十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动

23、资金为3282.59万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产16529.8317801.3621615.9325430.511.1应收账款7438.428010.619727.1711443.731.2存货5785.446230.487565.588900.681.2.1原辅材料1735.631869.142269.672670.201.2.2燃料动力86.7893.46113.48133.511.2.3在产品2661.302866.023480.164094.311.2.4产成品1301.721401.861702.252002.651.3现金1322.

24、391424.111729.272034.441.4预付账款1983.582136.162593.913051.662流动负债14396.1515503.5418825.7322147.922.1应付账款5182.615581.276777.267973.252.2预收账款9213.549922.2712048.4714174.673流动资金2133.682297.812790.203282.594流动资金增加2133.68164.13492.39492.395铺底流动资金4958.955340.406484.787629.15十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金

25、。根据谨慎财务估算，项目总投资21738.66万元，其中：建设投资18208.39万元，占项目总投资的83.76%；建设期利息247.68万元，占项目总投资的1.14%；流动资金3282.59万元，占项目总投资的15.10%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资21738.66100.00%1.1建设投资18208.3983.76%1.1.1工程费用14731.4467.77%1.1.1.1建筑工程费8703.0040.03%1.1.1.2设备购置费5649.0625.99%1.1.1.3安装工程费379.381.75%1.1.2工程建设其他费用3011.0613.85

26、%1.1.2.1土地出让金1875.778.63%1.1.2.2其他前期费用1135.295.22%1.2.3预备费465.892.14%1.2.3.1基本预备费233.641.07%1.2.3.2涨价预备费232.251.07%1.2建设期利息247.681.14%1.3流动资金3282.5915.10%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资21738.66万元，其中申请银行长期贷款10109.40万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资21738.66100.00%1.1建设投资18208.3983.76%1.2建设期利息247

27、.681.14%1.3流动资金3282.5915.10%2资金筹措21738.66100.00%2.1项目资本金11629.2653.50%2.1.1用于建设投资8098.9937.26%2.1.2用于建设期利息247.681.14%2.1.3用于流动资金3282.5915.10%2.2债务资金10109.4046.50%2.2.1用于建设投资10109.4046.50%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入37600.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转

28、型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1562.99万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用30680.54万元，其中：可变成本24992.31万元，固定成本5688.23万元。正常经营年份项目经营成本2926

29、4.65万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加187.56万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=6731.90（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=6731.90×25.00%=1682.97（万元）。（五）利润及利润分配该项

30、目正常经营年份可实现利润总额6731.90万元，缴纳企业所得税1682.97万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=6731.90-1682.97=5048.93（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=17.38%。本期项目投资财务内部收益率17.38%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税

31、后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2049.95（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2049.95万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.96年。本期项目全部投资回收期5.96年，要小

32、于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 招标组织方式由业主或委托具有资质的招标中介机构组织实施本工程的招标工作。招标要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作。鉴于本工程无特殊要求，建议业主按照国家的规定进行公开招标方式。二十、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十一

33、、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入24440.0026320.0031960.0037600.002增值税926.231017.191290.091562.992.1销项税3177.203421.604154.804888.002.2进项税2250.972404.412864.713325.013税金及附加111.15122.06154.81187.563.1城建税64.8471.2090.31109.413.2教育费附加27.7930.5238.7046.893.3地方教育附加18.5220.3425.8031.26综合总成本

34、费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费15343.3316523.5820064.3523605.122工资及福利费1387.191387.191387.191387.193修理费602.47602.47602.47602.474其他费用3669.873669.873669.873669.874.1其他制造费用309.61309.61309.61309.614.2其他管理费用251.63251.63251.63251.634.3其他营业费用3108.633108.633108.633108.635经营成本21002.8622183.1125723.88292

35、64.656折旧费883.01883.01883.01883.017摊销费37.5237.5237.5237.528利息支出495.36495.36495.36495.369总成本费用22418.7523599.0027139.7730680.549.1其中：固定成本5688.235688.235688.235688.239.2可变成本16730.5217910.7721451.5424992.31固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值10551.8610050.659549.449048.238547.021.2当期折旧费501.21501.215

36、01.21501.21501.211.3净值10050.659549.449048.238547.028045.812机器设备152.1原值6028.445646.645264.844883.044501.242.2当期折旧费381.80381.80381.80381.80381.802.3净值5646.645264.844883.044501.244119.443合计3.1原值16580.3015697.2914814.2813931.2713048.263.2当期折旧费883.01883.01883.01883.01883.013.3净值15697.2914814.2813931.2713

37、048.2612165.25无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1875.771875.771875.771875.771875.771.2当期摊销费37.5237.5237.5237.5237.521.3净值1838.251800.731763.211725.691688.17利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入24440.0026320.0031960.0037600.002税金及附加111.15122.06154.81187.563总成本费用22418.7523599.0027139.7730680

38、.544利润总额1910.102598.944665.426731.905应纳所得税额1910.102598.944665.426731.906所得税477.52649.741166.361682.977净利润1432.581949.203499.065048.938期初未分配利润0.001289.322914.675772.369可供分配的利润1432.583238.526413.7310821.2910法定盈余公积金143.26323.85641.371082.1311可供分配的利润1289.322914.675772.369739.1612未分配利润1289.322914.675772.

39、369739.1613息税前利润2882.983744.046327.148910.23项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0024440.0026320.0031960.0037600.001.1营业收入0.0024440.0026320.0031960.0037600.002现金流出18208.3923247.6922469.3028504.7630108.732.1建设投资18208.390.002.2流动资金2133.68164.132626.07656.522.3经营成本21002.8622183.1125723.8829264.652.4

40、税金及附加111.15122.06154.81187.563所得税前净现金流量-18208.391192.313850.703455.247491.274累计所得税前净现金流量-18208.39-17016.08-13165.38-9710.14-2218.875调整所得税720.75936.011581.792227.566所得税后净现金流量-18208.39714.793200.962288.885808.307累计所得税后净现金流量-18208.39-17493.60-14292.64-12003.76-6195.46计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：23.57%；2、项目

41、投资财务内部收益率（所得税后）：17.38%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=15%）：7911.22万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=15%）：2049.95万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.27年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.96年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额10109.4010109.4010109.4010109.401.2当期还本付息247.68495.36495.36495.36495.361.2.1还本1.2.2付息247.68495.36495.36495.36495.361.

42、3期末借款余额10109.4010109.4010109.4010109.4010109.402利息备付率17.993偿债备付率16.45建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8703.005649.06379.3814731.441.1建筑工程费8703.008703.001.2设备购置费5649.065649.061.3安装工程费379.38379.382其他费用3011.063011.062.1土地出让金1875.771875.773预备费465.89465.893.1基本预备费233.64233.643.2涨价预备费232.25232.254投资合计18208.39建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息247.68247.680.001.1.1期初借款余额10109.401.1.2当期借款10109.4010109.400.001.1.3当期应计利息247.68247.680.001.1.4期末借款余额10109.4010109.401.2其他融资费用1.3小计247.68247.680.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计247.68247.680.00固定