CNGLNG运输车辆购置项目可行性研究报告

1、CNG/LN 鉅输车辆购置项目可行性研究报告目录第一章总论.2第一节项目概况.1第二节项目提出背景.1第三节项目投资分析.2第二章天然气市场分析.3第一节天然气物流概况.2第二节天然气车辆租赁.4CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告第三章天然气车辆采购方案.5第四章 天然气车辆管理 .11第五章 项目投资估算 .12第六章 财务评价 .13第七章投资风险及对策分析.20第八章结论.21CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告1第一章总论第一节项目概况一、项目名称CNG/LN（运输车辆购置项目。二、项目建设地址该项目拟先建设在XX市高新区X

2、XXXXXXX工业园内，待该项目发展 成熟后，再进行择地移址，该运输项目CNG的调配将以荷泽等CNG母站为中心，覆盖德州、荷泽、潍坊、济宁等省内300公里范围内相关企业。LNG调配将以济宁为中心，覆盖XX、潍坊、德州、青岛、枣庄、东营等500公里范围内相关企业。三、项目单位及概况项目单位（投资主体）：XXXXXXXX有限公司项目单位概况：XXXXXXXX有限公司1994年5月成立，是山东省政府 重点扶持的骨干企业、山东省品牌价值百强企业。2011年公司进军天然气利用业务，在全国范围内投资、建设、经营天然气输气管线、管网、CNG母站、LNG加工厂、CNG/LNG口气站等业务，开发与应用天然气相关

3、 技术与产品，投身于我国清洁能源的综合开发利用。第二节项目提出背景一、加气站项目运行需求2012年公司积极开展天然气相关业务，目前已在广西、江西、山东XX、临沂、日照、德州、聊城、荷泽等地市陆续开展CNG/LNGffl气站等业务，预计2013年山东XX、聊城、荷泽、德州等地市CNG/LN呦气站项 目将陆续建成投产，CNG/LNG场站能否正常运行，CNG/LNG勺调配运输极为 关键，在整个调配过程中，运输车辆是其中最重要的一环，公司只有足 够可供调配的运输车辆，才能保证加气站CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告2的持续稳定生产。二、办理危化品运输许可需求根据中华人民共和国道路运输条例、道

4、路危险货物运输管理规定之规定，申请办理道路危险货物运输经营许可的企业，至少拥有5辆以上经检验合格的危险货物运输专用车辆及设备，方可申请办理道路 危险货物运输经营许可。三、市场发展需求随着公司CNG/LNGrn气站的相继投产，公司CNG/LNG!输车需求量 增大，而近期国内CNG/LNG!输车辆运力已明显不足，且市场租赁价格 较高；尤其在冬季天然气供气紧张时，在市场上很难租赁到CNG/LNG!输车辆，公司采用租赁运输车辆很难满足公司生产需要，同时租赁车辆 也将大大提高公司CNG/LNGk产经营成本。CNG/LNG5输车辆购置项目就是在以上背景下提出的。第三节项目投资分析根据公司CNG/LNG&a

5、mp;站生产需求，2013年车辆购置项目共计采购28辆运输车，总计投资1828.606万元（不含税），一期投资687.12万元（不 含税）。经测算28辆专用运输车全部投入生产后，与租赁车辆相比，公 司每年可节省各种费用约436.8万元，相同道理，如果公司采购车辆后 以相同价格租赁给全资、控股或参股公司，公司每年将盈利436.8万元。如车辆采购后，公司成立车队自主运行，经济效益相当可观，详见 表13 LNG配送主要损益指标汇总表及表15 CNG配送主要损益指标汇总 表。CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告3第二章天然气市场分析第一节天然气物流概况一、我国天然气物流企业现状随着我国CNG/

6、LN（市场的发展，CNG/LN物流公司也逐步发展壮大起 来。目前靠近气源但管网不能覆盖的地区，基本上都需要CNG/LNG流企业进行公路运输，但由于CNG/LNG输车造价较高，很少物流企业能 够大批量采购。以武汉绿能天然气运输有限公司为例拥有300余台天然气运输车辆（CNG LNQ的企业，已经是十分少见的大型专业化天然气 物流企业了。很多物流公司旗下仅有数十台天然气运输车，相当一部分CNG/LNG!输车是生产企业根据自身需要配置的。根据北京华经纵横咨询有限公司对我国天然气运输企业的调查了解显示，大型天然气物流企业所占比例只占天然气物流企业的10%左右，企业自主物流公司占据了天然气物流企业的60%

7、左右， 天然气运输以企业自 主物流运输为主，整体天然气调配运输能力不强。由于LNG项目大部分分布在沿海、沿江及西气东输终端附近，这使得LNG物流市场地域性明显，目前LNG物流市场发展较快的是东南沿海 福建、江苏、浙江等地、环渤海地区及长江沿线等地区，如下图所示。CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告4二、物流市场竞争格局天然气物流市场目前还是一个新兴市场，尤其LNG的物流运输，整 体竞争激烈程度较低，目前大部分企业自己组建物流公司，在业务竞争 上，从属于天然气公司的物流企业业务连续性强，其竞争力得到了保障。天然气物流市场竞争格局与天然气业务发展直接相关，与CNG/LNG处理项目配套的物流

8、公司将会是地方天然气物流市场的主导企业，其可 以将小型企业及挂靠企业拥有的天然气运输车通过业务外包方式统一纳 入管理体系。第二节天然气车辆租赁一、天然气运输车辆租赁价格通过上述分析得知，天然气市场大型天然气运输公司很少（目前大 型LNG运输公司有6家左右，大型CNG 运输公司有20家左右），大部分 都是属于企业内部的物流公司来保障天然气的运输调配，现有的专业化 天然气运输公司的车辆数量很难满足市场需求，尤其在冬季天然气供气 紧张时，天然气车辆更是供不应求。根据市场调查，LNG储罐车同CNG管束车租赁价格基本相当，在春秋季节 天然气不紧张时，租赁价格稍低，具体参考价格详见表1。表1车辆市场租赁价

9、格单位：元/天价格 序号车型销售淡季（元/天）销售旺季（元/天）平均（元/天）备注1CN笳引车头600700650不含人员驾驶 员、押运员费用2LNG牵引车头6007006503CNG压管束车1000120011004CNG常规管束车1000110010505LNG储罐车100010001000CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告5、CNG LNG物流运费比较压缩天然气（CNG是天然气经加压后以气态形式储存在容器中，其 运输方式是用高压储气钢瓶作为储存装置，CNG运距一般在150公里以内， 因此CNG具有较低的生产和储存费用。 液化天然气 （LNG是天然气 经加压降温后 （-162C）

10、以液态形式储存在容器中，因LNG是在-162C的超低温下加工而成的液态燃料，运距很长，一般在500-800公里左右，因此附加成本高，也造成了运输上的不方便。从运输成本看，一般CNG运距较短，在150公里范围内，运输费约0.30.5元/立方；LNG-般运距较长（约1000公里），但运输量较大， 运费一般在0.750.9元/吨x公里。第三章天然气车辆采购方案一、项目建设规模根据公司2013年度CNG/LNG口气站及济宁LNG液化工厂投产运行计 划，2013年公司拟购置LNG牵引车头5台、CNG牵引车头6台、CNG液压 管束车8台、CNG常规管束车4台、LNG憎车5台，详见下表2。根据天 然气市场对

11、LNG需求的扩大，公司后期应采购LNG加液车以保证LNG加注 站的稳定运行，同时条件允许时该车亦可为不固定客户进行充装LNG表2车辆购置清单序号车辆名称规格型号单位数量备注1CNG牵引车头/台6一期采购5台2LNG牵引车头/台53CNC液压管束车18（8管束）台8一期采购5台4CNG常规管束车23.2m3（9管束）台4CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告65LNG储罐车52.63m3台52014年以后，每年的CNG/LN运输车辆采购，应按照该年度加气站项目 施工进度进行购置，以满足公司各项目生产需要。二、设备厂家选择2012年12月份公司已对部分设备厂家进行了考察，公司可邀请产品 业绩

12、好、公司信誉好、产品质量高的供应商，参加公司“设备采购框架 协议”谈判工作，公司就天然气牵引车头（CNG/LN）CNG管束车、LNG储罐车等产品，选择优秀的设备厂家，并签订“设备采购框架协议”，根据公司CNG/LNG场站生产需要，另行签订具体的设备采购合同。三、车辆采购时间公司计划2013年1月份申请办理道路危险货物运输经营许可，根据中华人民共和国道路运输条例、道路危险货物运输管理规定之规 定，申请办理道路危险货物运输经营许可，公司需要拥有至少5辆以上经检验合格的危险货物运输专用车辆及设备。为尽快达到办理道路危险 货物运输经营许可条件，建议公司可分期购置天然气专用车辆：一期采购：在2013年1

13、月份采购5辆天然气牵引车头，5辆CNGft压管束车；剩余车辆分期采购：项目内剩余专用车辆可根据项目进展进行采购。四、主要设备的选型原则及理由1.牵引车头考虑到LNG加气站/CNG加气站距离LNG夜化工厂/CNG母站往返距离 较长，充装一次LNG/CNG料，必须保证车辆能够往返，一般选用储气 瓶为2X450L的LNG牵引车头为LNG加气站、LNG气化站配送液化天然气（根据项目运行情况，如需要部分车辆可配置3X450L气瓶），公司选用 储气瓶容积大于1400L的CNG牵引车头为CNGffl气站、CN3压站配送压 缩天然气（根据项目运行情CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告7况，如需要可增大

14、部分车辆气瓶容积） 。2. CNG管束车现国内生产的液压式管束车主要为8管束车辆，储气容积为18立方， 其经济性及生产技术相对成熟，故选择8管束液压管束车。现国内生产的常规管束车有8管束、9管束、10管束三种规格，8管束车储气容积为18立方，9管束车储气容积为23.22立方，10管束车 储气容积为23.5立方，车辆每一个储气管束重量都基本相同，考虑以上 三种管束车的储气容积及车身自重因素，建议选择9管束车，其经济性相对其它两种规格车辆较好。3 LNG储罐车国内市场上主要有51立方及52.63立方两种容积的LNG储罐车，两 种储罐车市场价格相差8000元左右，考虑到52.63立方的储罐车LNG单

15、 位运输成本较低，故选择容积为52.63立方的LNG储罐车。五、设备选型表根据业务需要并结合市场需求，公司对牵引车头及CNGf束车、LNG储罐车进行设备选型，并对设备主要技术参数作的相应规定，设备选型 详见表3。表3设备选型表序号车辆名称规格型号备注1CNG牵引车头准牵引质量40吨、国五排放标准、8x120L+4x80L2013年7月起执行国五 排放标准2LNG牵引车头准牵引质量40吨、国五排放标准、气瓶为2x450L3CNC液压管束车18m（8管束）CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告84CNG常规管束车23.22m3（9管束）5LNG储罐车352.63m六、设备主要技术参数根据设备

16、的选型标准，公司对设备的主要技术参数作了相应规定，牵引车头、CNG管束车、LNG储罐车主要技术参数详见表4-1、表4-2、表4-3、表4-4、表4-5。表4-1 CNG牵引车头序号类别技术参数备注1驾驶室平顶驾驶室2发动机（天然气）潍柴WP12NG35038O)E40/玉柴YC6MK375N-403发动机用燃料压缩天然气4准牵引质量（吨）405轴数36轮胎11.00R20子午胎7轮胎数（条）10（未含备胎）8气瓶（L）8x120L+4x80L9鞍座50鞍座10限速ECU艮速，最高车速80公里/小时11其他带电控自动恒温空调， 电动摇窗机， 国产四 通道ABS前轴盘式制动（必需）表4-2 LNG

17、牵引车头序号类别技术参数备注1驾驶室平顶驾驶室2发动机（天然气）潍柴WP12NG350E40/35&力3发动机用燃料液化天然气4准牵引质量（吨）405轴数3CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告96轮胎11.00R20子午胎或真空胎7轮胎数（条）10（未含备胎）8气瓶（L）2x450L9鞍座50鞍座10限速ECU艮速，最高车速80公里/小时11其他带电控自动恒温空调， 电动摇窗机， 国产四 通道ABS前轴盘式制动（必需）表4-3 CNG常规管束车序号类别技术参数备注1型式9管束2工作介质CNG3额定工作压力（MPa204工作温度C）-40605单管容积（水立方）2.586总谷积（

18、水立方）23.227单管尺寸（长x直径x厚/mm）12190 x559x16.58外形尺寸（长x宽x高/mm）12910 x 2480 x 32709轴数310轴距7860+1350+135011轮胎数1212满载总质量（kg）3960013最高时速（km/h）7014额疋载质量（kg）416515整备质量（kg）35435表4-4 CNG液压管束车序号类别技术参数备注1型式8管束2工作介质CNGCNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告103额定工作压力（MPa204工作温度C）-40605单管容积（水立方）2.256总谷积（水立方）187钢瓶规格（直径x长x厚/mm）559x10975x

19、16.58外形尺寸（长x宽x高/mn）12960 x2495x29209轴数210轴距8450+130011轮胎数812满载总质量（kg）3849013额疋载质量（kg）325514整备质量（kg）3523515最高时速（km/h）70表4-5 LNG储罐车序号类别技术参数备注1型式LNG罐车2总容积（水立方）52.633设计压力（MPa1.14额定工作压力（MPa0.85设计温度（C）-1626日蒸发率0.2%7外形尺寸（长x宽x高/mm）13000 x2500 x39908轴数39轴距6820+1350+135010满载总质量（kg）4000011额疋载质量（kg）2060012整备质量（

20、kg）1940013最高时速（km/h）75CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告11第四章天然气车辆管理随着公司CNG/LNG口气站数量的日益增多，CNG/LN（运输车辆的配备 对公司天然气业务发展是必要的，但由于公司对于天然气运输业务缺乏 经验，为了确保公司天然气运输车辆安全稳定的生产运行，公司应建立 专门的组织机构，制定完善的管理制度和流程，聘请行业有经验人员进 行管理，确保车队安全运营。一、运行模式公司采购车辆后有以下三种运营模式可供选择，一是直接将采购的 车辆委托给具有危化品运输资质的企业进行委托管理，减少安全风险； 二是先将天然气运输车辆委托给具有危化品运输资质的企业管理，待

21、运 行一段时间后，公司再聘请具有天然气车辆运输经验的专业人员进行统 一管理；三是公司直接聘请具有天然气车辆运输经验的专业人员进行统 一管理；二、运行模式的选择若采用第一种或第二种方案，公司应寻找合适的运输企业进行合作。若采用第三种方案，公司聘请专业人员对运输车辆实行统一管理， 同时为充分提高公司运输车辆的利用率，实现运输车辆效益最大化，并 确保车辆安全稳定运行，公司应成立运输车辆管理部门，以便有效的组 织运输车辆的生产经营活动，该部门主要负责为运输车辆的日常管理及 车辆整体调配管理。根据运输单位经营规模并结合行业要求（项目实际生产运行管理所 需要的工作岗位和工种），本着机构合理、方便生产、人员

22、精练的原则，CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告12规划编制相应岗位设置，人员编制详见下表5表5运输单位岗位设置序号岗位人数工作内容备注1经理1车辆运行全面管理2安全管理1车辆运行安全管理3财务管理1车辆费用核算管理4调度管理1车辆的整体调度5综合管理1车辆手续办理等外部关系协调6维修管理1车辆维修管理7司机、押运员若干车辆生产运行司机、押运员属于生产工作人员，其余人管属于行政管理人员，生产工作人员根据工作需要进行招聘。第五章投资估算与资金筹措一、车辆购置项目投资（含税价）本项目2013年拟采购天然气牵引车头11台、CNG 管束车12台、LNG储罐车5台，总投资约1962万元（含税价）

23、详见表6; 期拟采购CNG液压管束车、CNG牵引车头各5台，投资约计740万元（含税价）详见表7。表6项目总投资（含税）序号车辆类型单位数量单价（万元） 总价（万元）备注1LNG牵引车头台5391952CN笳引车头台6382283CNG液压管束车台8110880CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告134CNG常规菅束车台4863445LNG曹车台5633156总计-1962表7项目一期投资（含税）序号车辆类型单位数量单价（万元）总价（万元）备注1CNG液压管束车台51105502CN笳引车头台5381903总计-740、车辆购置项目投资（不含税价）车辆采购成本主要包括车辆直接采购金额、

24、增值税的抵扣额、车辆购置税、车辆检验费及挂牌费用等，项目不含税总投资为1828.606万元,一期投资687.12万元，投资明细详见表 &表8项目总投资（不含税）序号指标单位金额（万元）备注1项目总投资万元1828.6061.1车辆购置费用万元1962共11车头17运输车1.2车辆增值税（17%）万元-333.54税金=1.1x17%1.3车辆购置税（10%）万元162.846税金=(1.1+1.2)x10%1.4运输车上牌费用等万元34运输车按20000元/车计1.5牵引车头上牌费用等万元3.3牵引车头按3000元/车计2一期项目投资万元687.122.1车辆购置费用万元740共5车头

25、5CNG液压管束车2.2车辆增值税（17%）万元-125.8税金=1.1x17%2.3车辆购置税（10%）万元61.42税金=(1.1+1.2)x10%2.4运输车上牌费用等万元10运输车按20000元/车计CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告142.5牵引车头上牌费用等万元1.5牵引车头按3000元/车计二、资金来源车辆采购及资金来源有以下三种方式可供选择：1.车辆购置可采用融资租赁形式，公司将车款分24期或36期支付给设备厂家；此方式可减少公司流动资金的压力，但是总的费用较高，利息的支出稍低于正常银行贷款利率利息。2.车辆购置可采用直接贷款形式，向银行贷款2150万，贷款期限为3年

26、，贷款年利率为6.15%。3.车辆购置资金亦可采用部分贷款、部分自筹的形式，同设备厂家签订车辆采购合同时，公司先行支付少量车辆款，大部分车款1年内分期无息进行支付。第六章财务评价天然气运输车辆采购后，车辆可以公司自用，亦可对外租赁，无论 哪种方式，一旦运输车辆投入使用即会产生经济效益，运输车辆采购项 目效益分析如下（本财务评价车辆购置资金来源按照第二种方式取得， 按银行贷款2150万测算，贷款利息为6.15%）。一、车辆租赁价格经调查天然气运输车辆市场租赁行情，冬季天然气用气紧张时，车 辆租赁价格相对较高，夏季天然气气源充足时，车辆租赁价格相对较低， 目前国内天然气运输车辆市场租赁价格牵引车头

27、均价为650元/天，CNG管束车及LNG储罐车租赁价格在10001100元/天，详细价格见表1。二、车辆采购与租赁对比根据新所得税法，公司自购CNG/LN笑引车头可按照4年计提折旧，CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告15CNG管束车、LNG储罐车可按照10年计提折旧，残值均为5%自购车辆与租赁车辆的区别主要在于租赁车辆时，车辆的维修、车 辆气瓶的检验、车辆行驶证件审核、车辆的保险等费用及其车辆运行安 全风险由承租方承担，自购车辆时以上费用及风险由公司自行承担，下 表（表9）为自购车辆与租赁车辆的月度费用分析，明显看出月度租赁车辆的费用远远大于自购车辆的费用，以CNG液压管束车为例，自

28、购的液压管束车每辆费用约计1.74万/月，而租赁的车辆费用约计3.15万/月, 自购车辆及租赁车辆月度费用对比详见表9。表9车辆月度费用对比表弋、费用车辆 价值 （万兀/台）自购车辆租赁车辆序号管理费用（万元/月）折旧费用（万元/月）维修等费用（万元/月）合计（万元/月）费用（万元/月）1CNG牵引车头35.6070.160.710.351.221.952LNG牵引车头34.9940.160.690.351.21.953CNG液压管束车102.430.160.810.771.743.34CNG常规管束车80.5180.160.640.641.443.155LNG储罐车59.5190.160.4

29、70.581.2131.折旧计算方法：折旧费用=车辆原值x0.95/折旧时间（牵引车头48个月、CNG管束车、LNG储罐车120个月）2.管理费用：主要包含管理人员工资、员工福利及其他等，不包含司机及押运 员费用（车辆租赁费为裸车租赁费）。经理（1人）工资按照9万元/年，其他管理人 员（5人）按照7万元/年（含公司缴纳的各项费用、福利），其他费用按照10万元/年计算，管理费用共计54万元/年，共计28台次车辆，车辆月平均管理费用为54万元/28台/12月=0.16万元/台x月。3.车辆维修等其他费用：包含车辆日常维修费（按照车辆原值的2-3%计取）、车 辆气瓶检测费（3年1检，每年度进行分摊）

30、、车辆保险、贷款利息等费用；（1）牵引车头预计费用4.1万/辆x年，其中维修费1.2万/辆x年、车辆保险费2万/辆x年、气瓶CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告16检测费1000元/辆x年、贷款利息0.8万元/辆x年（利息按照运 行10年进行均摊）。（2）液压CNG管束车预计费用平均9.2万/年，其中维修费3万/辆x年，车辆保 险费1万/辆x年、气瓶检测费3万/辆x年、贷款利息2.2万/辆x年（利息按照运 行10年进行均摊）。（3）常规CNGt束车预计费用平均7.7万/年，其中维修费2万/辆x年，车辆 保险费1万/辆x年、气瓶检测费3万/辆x年、贷款利息1.7万/辆x年（利息按照 运行

31、10年进行均摊）。（4）LNG储罐车预计费用平均7万/年，其中维修费1.8万/辆x年，车辆保险费1万/辆x年、气瓶检测费3万/辆x年、贷款利息1.2万/辆x年（利息按照运行10年进行均摊）。若公司28台车辆全部采购到位并投入使用后，相对车辆租赁每年可 节省约436.8万元，详见表10。表10车辆费用对比统计表序号设备名称数量车辆租赁费用（万元/年）车辆自购费用（万元/年）可节省费用（万元/年）备注1CN笳引车头6辆140.487.852.6折旧期内2LNG牵引车头5辆1177245折旧期内3CNGR压管束车8辆316.8167149.8折旧期内4CNG常规管束车4辆151.269.282折旧期

32、内5LNG储罐车5辆18072.6107.4折旧期内6合计905.4468.6436.8折旧期内计算依据：CNG牵引车头：（1.95万元/台x月-1.22万元/台x月）x12月x6台=52.6万元LNG牵引车头：（1.95万元/台x月-1.2万元/台x月）x12月x5台=45万元CNG液压管束车：（3.3万元/台x月-1.74万元/台x月）x12月x8台=149.8万 元CNG常规管束车：（3.15万元/台x月-1.44万元/台x月）x12月x4台=82万元LNG储罐车：（3万元/台x月-1.21万元/台x月）x12月x5台=107.4万元CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告17三、车

33、辆采购后租赁效益分析车辆采购后，可对部分闲置车辆可对外进行租赁，不仅能提高设备使用率，同时能为公司创造一定的效益，单台车辆效益分析详见表11表11单台车辆租赁效益分析费用车辆价值-（万元）支出收入利润（万/年）序号序号车型管理费用（万兀/年）折旧费用（万兀/年）维修等费用（万元/年）费用（万元/年）1CNG牵引车头35.6071.928.524.123.48.862LNG牵引车头34.9941.928.284.123.49.13CNG液压管束车102.431.929.729.239.618.764CNG常规管束车80.5181.927.687.737.820.55LNG储罐车59.5191.9

34、25.6473621.44四、车辆自主经营效益分析车辆采购后，公司总部可成立运输管理部门自主经营（亦可委托有 经验的运输企业经营），一种方式是按市场价格将天然气车辆租赁给全 资、控股及参股公司，条件允许亦可对外租赁，另一种方式是公司直接 为各单位配送CNG/LNG并收取配送费用CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告18下表所列示的LNG/CN效益分析是按照公司2014年加气站投产加气站数量及加气站总销量计算。1. LNG配送财务评价参数和基础数据（1头1车）表12 LNG财务评价参数和基础数据计算评价期限经营期10年运输费（含税）0.75元/吨x公里（燃气供应紧张时运费将增高）运输规模指

35、标第1年第2年第3年第4-10年运输量LNG年运输（吨）10800288005040072000财务费用0.01元/吨x公里（暂按银行贷款220万元，贷款期限3年， 贷款利率6.15%计算）运输费用（含税）油料费0.09元/吨x公里车辆检测0.011元/吨x公里物料、维修费0.01元/吨x公里，按固定资产原值的2-3%计取设备折旧0.046元/吨x公里，设备折旧按10年计入，净残值率为5%车辆保险0.01元/吨x公里过路费0.045元/吨x公里管理费用一线人员工资及附加费用约计0.067元/吨x公里，人均工资及附加7.2万元/年管理人员工资及附加0.008元/吨x公里其他管理费用0.01元/吨

36、x公里，包括业务招待费用、差旅费、办公费等税收及附加（11%曾值税）0.08元/吨x公里（增值税、城建税、教育附加、车船使用 税、地方水利建设基金等）成本合计0.387元/吨x公里计算数据：1、设备按照1台牵引车头配一台LNG储罐车，每台牵引车头配3名员工2、车辆载重20吨/车；CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告193、年行驶里程400公里/天x360天=14.4万公里；4、百公里耗气40公斤，价格4.5元/公斤；5、人工工资含附加6000元/月x人；&折旧时间：LNG牵引车头4年，LNG储罐车10年；7、运输量：第一年5座站运行日供30吨，第二年10座站运行日供80吨，第三

37、年运行15座站日供140吨，第四年之后20座站运行日供200吨；8、企业缴税：（1）缴纳11%增值税（计价基数为营业额），其中燃料费、车辆维修费可分别开具13% 17%曾值税发票进行抵扣；（2） 缴纳7%城市维护建设税、3%教育附加税、地方教育附加税2%地方水利建设 基金1%（计价基数为增值税额）；（3）缴纳车船使用税：牵引车头720元/年x辆、LNG罐车720元/年x辆。表13 LNG配送主要损益指标汇总表指标（万元）第1年第2年第3年第4-15年主营运输收入32486415122160主营运输成本167.2445.8780.21114.6利润（含25流业所得税）156.8418.2731.

38、81045.4税后净利润117.6313.65548.85784.052. CNG（液压站）配送财务评价参数和基础数据（1头2车）表14 CNG财务评价参数和基础数据计算评价期限经营期10年运输费（含税）0.3元/方x百公里（往返300公里内、运距按往返双向测算）运输规模指标第1年第2年第3年第4-15年运输量CNG年运输量（万方）900216037805580财务费用0.01元/方x百公里（银行贷款600万元，贷款期限3年，贷 款利率6.15%）运输费用（含税）油料费0.031元/方x百公里车辆检测0.009元/方x百公里CNG/LNG!输车辆购置项目可行性研究报告20物料、维修费0.006

39、5元/方x百公里，按固定资产原值的2-3%计取设备折旧0.043元/方x百公里，设备折旧按10年计入，净残值率为车辆保险5%0.0062元/方x百公里过路费0.025元/吨x百公里管理费用一线人员工资及 附加费用约计0.034元/方x百公里，人均工资及附加7.2万元/年管理人员工资及 附加0.0056元/方x百公里其他管理费用0.005元/方x百公里，包括业务招待费用、差旅费、办公费 等税收及附加0035元/方x百公里（增值税、城建税、教育附加、车船使 用税、地方水利建设基金等）成本合计0.176元/方x百公里计算数据：1、设备按照1台牵引车头配两台CNG管束车，每台牵引车头配3名员工2、车辆载重4000标方/车；3、年行驶里程（往返按照300公里测算）450公里/天x360天=16.2万公里；4、百公里耗天然气50方，价格2.5元/方；5、人工工资含附加6000元/月x人；6、折旧时间：CN笳