河北电信设计咨询有限公司制度设计

1、河北电信设计咨询有限公司制度设计一公司背景河北电信设计咨询有限公司是河北省通信信息领域实力最强、规模最大、业务最齐全，注册资本 5000 万，以规划设计为主要业务的服务供应商，公司总部设在 石家庄市。经营范围：通信设备、不间断电源。经营性质：制造商、贸易商。具有 进出口经营权。河北电信设计咨询有限公司专注于与运营商建立长期合作伙伴关系。面向运营商及党政机关，专门从事通信网络规划咨询、通信工程勘察设计、计算机通信网络 系统集成、信息工程施工与维护，是河北电信市场的首席高新技术服务商，并已成功进入全国 3G 咨询服务市场。2004 年以来，公司连年业务收入超过100000000元，目前有员工 80

2、0 余人。公司在全省乃至全国建立了15 个分支机构，依靠一流的设施、优秀的人才和先进的手段，快速响应客户需求，提供驻地服务和贴身服务， 助力客户商业成功。二会计科目表设计会计科目是会计制度的重要组成部分，它是对会计要素的内容按照经济管理的要求进行具体分类核算的项目，是编制和加工整理会计凭证、设置账簿、编制财务会 计报表的依据。是会计制度设计的重心。由于各个企业的业务性质、经营目标、规模大小、业务繁简及组织状况有所不同， 会计科目的设计必须充分考虑到这字儿客观条件，遵循一定的原则和要求，以保证会计信息需求者取得有用的会计核算指标，并发挥分析和会计检查的作用。科目编码属性科目名称级类101- 00

3、-00-00 资产 现金 一级102- 00-00-00 资产银行存款一级109-00-00-00 资产其它货币资金一级111-00-00-00 资产 短期投资 一级113- 00-00-00 资产应收帐款一级114- 00-00-00 资产坏帐准备一级115- 00-00-00 资产应收票据一级116- 00-00-00 资产预付账款一级119-00-00-00 资产其他应收款一级128-00-00-00 资产存货一级128-01-00-00 资产 存货一耦合器 二级128-02-00-00 资产存货一合路器二级128-03-00-00 资产存货一馈线二级128-04-00-00 资产 存货

4、一光模块 二级128-05-00-00 资产 存货一全向吸顶天线 二级128-05-00-00 资产存货一衰减器二级141-00-00-00 资产 长期投资 一级151-00-00-00 资产 固定资产 一级151-01-00-00 资产 固定资产一土地及建筑 二级151-02-00-00 资产 固定资产一供电设备 二级151-03-00-00 资产 固定资产一空调设备 二级151-04-00-00 资产 固定资产一通讯设备 二级151-05-00-00 资产 固定资产一交通设备 二级151-06-00-00 资产 固定资产一电脑设备 二级 151-07-00-00 资产 固定资产一电梯 二级

5、 151-08-00-00 资产 固定资产一办公家具 二级 151-09-00-00 资产 固定资产一其他设备 二级 155-00-00-00 资产 累计折旧 一级 155-01-00-00 资产累计折旧一土地及建筑 二级 155-02-00-00 资产 累计折旧一供电设备 二级 155-03-00-00 资产 累计折旧一空调设备 二级 155-04-00-00 资产 累计折旧一通讯设备 二级 155-05-00-00 资产 累计折旧一电脑设备 二级 155-06-00-00 资产 累计折旧一电梯 二级 155-07-00-00 资产累计折旧一交通设备 二级 155-08-00-00 资产 累

6、计折旧一办公家具 二级155- 09-00-00 资产 累计折旧一其他设备 二级156- 00-00-00 资产固定资产清理一级 159-00-00-00 资产在建工程一级 161-00-00-00资产 无形资产 一级 171-00-00-00 资产 递延资产 一级 181-00-00-00 资产 待处理财产损益 一级 201-00-00-00 负债短期借款一级 203-00-00-00 负债应付帐款一级206-00-00-00 负债预收帐款一级209- 00-00-00 负债其他应付款一级210- 00-00-00 负债 应付工资 一级211- 00-00-00 负债 应付福利费 一级 22

7、1-00-00-00 负债 应付税金 一级 221-01-00-00负债 应付税金一营业税 二级 223-00-00-00 负债应付利润一级 241-00-00-00 负债长期借款一级 301-00-00-00 权益实收资本一级 311-00-00-00 权益资本公积一级313-00-00-00 权益盈余公积一级321- 00-00-00 权益本年利润一级322- 00-00-00 权益利润分配一级501- 00-00-00 损益营业收入一级501- 01-00-00 损益 营业收入一咨询 二级501- 02-00-00 损益营业收入一设计二级501- 03-00-00 损益 营业收入一安装

8、二级501- 04-00-00 损益 营业收入一集成 二级501- 05-00-00 损益营业收入一其他二级502- 00-00-00 损益营业成本一级502- 01-00-00 损益 营业成本一咨询 二级502- 02-00-00 损益营业成本一设计二级502- 03-00-00 损益营业成本一安装二级502- 04-00-00 损益营业成本一集成二级503- 00-00-00 损益营业费用一级503-01-00-00 损益营业费用一员工工资二级503-02-00-00 损益营业费用一员工福利二级503-03-00-00 损益营业费用一员工膳食二级503-04-00-00 损益营业费用一印刷

9、品及文具二级503-05-00-00 损益营业费用一清洁用品二级503-06-00-00 损益营业费用一通讯费二级503-07-00-00 损益营业费用一电费二级503-08-00-00 损益营业费用一差旅费二级503-09-00-00 损益营业费用一广告机推销二级三岗位责任制度设计河北电信设计咨询有限公司没有进行职务分析的企业，应该认真、细致地进行职务分析，得到真正对企业有用的信息和成果文件。使用传统管理将职责先划到部门，再由部门主管自主分配或临时安排的做法。为了消除管理低效率、消除扯皮推诿、消除责任真空，最佳的办法就是将所 有职责一次划分到岗位。这也是实现“人人有事做、事事有人管”的不二选

10、择。主任1 负责中心的各项生产、管理工作，承担省分公司下达的各项绩效指标2 负责组织制定本部门的考评办法，并组织实施；3 负责与公司其它各部门的沟通和协调工作；4 负责提升中心员工的业务素质和工作能力，指导其完成工作目标5 具有优秀的工作业绩，熟悉通信行业产品和营销模式副主任1 协助中心主任分管省级集团客户业务发展，营销活动组织和协调工作；2 负责省级集团客户营销的效益分析评估以及团队成员业绩评估工作；3 负责审定分管工作计划、落实责任人，负责监督执行；4 协助中心主任处理日常行政事务5 负责指导集团产品技术支持各项工作；6 协助中心主任与其他业务和技术部门的沟通和协调工作。7 具有优秀的工作

11、业绩，熟悉通信行业产品和营销模式；省级项目团队经理1 负责承担本团队项目的发展计划及收入计划；2 负责制订本团队的集团客户开发计划并制定组织实施项目的实施方案；3 负责本团队项目的业务开发、商务谈判和项目支撑工作；4 负责组织省级集团项目的推广工作，并参与协调跨部门间的项目实施；5 具有优秀的销售业绩和集团客户资源，熟悉通信行业产品和营销模式。省级项目团队客户经理1 与团队经理共同承担本团队省级项目的发展计划及收入计划；2 在团队经理的指导下，执行实施本团队团队项目的开发计划及项目评估；3 负责组织集团产品和行业应用产品开发工作；4 负责本团队集团客户的维系管理和技术支持工作；5 协助与其他业

12、务及技术部门的沟通和协调工作。6 具有优秀的销售业绩和集团客户资源，具有较强的沟通能力，具有通信技术工 作经验。四设计本单位内部控制制度 当前河北电信设计咨询有限公司实行了内部控制制度 ,制度基本上是由技术 管理人员制定 ,他们缺乏风险管理规范化的实际经验 ,这些控制制度有些不太规范 控制政策程序有些不太完善 ,执行有些不到位。内部控制制度一般存在于如何保 证系统安全和管理变更等一般控制领域 ,缺乏从整个公司透明度角度出发的支持 整个业务流程的完整而全面的内部控制制度。（一）改善内控环境。 1.提高领导和员工内控意识。 河北电信设计咨询有限公司应该在吸收内外部经验 的基础上 ,持续改善内部控制

13、环境 ,加大内部控制的宣传贯彻力度 ,营造良好的内 控氛围。 在实际工作中切实分析和把握公司经营的风险 ,处理好内控与公司发展、效率和各种风险的关系。 强化全员、 全过程内控意识 ,规范员工和过程内控行 为, 决不能把内部控制看成只是财务人员的事情。2.建立科学、严谨、高效的内部控制权责体系。科学、严谨、高效的内部控制权 责体系对广东联通公司进一步提升内控水平至关重要。 注意公司层面的职责分离 在省下属各公司 ,分管财务和审计 ,投资和采购等工作的领导要相对分离。并逐步 配备有财会专业背景的总会计师来分管财务等相关工作。 还要制定合理的公司长 期战略目标和短期发展目标。建立短期和长期配套的考核

14、机制。（二）加强成本控制。 河北电信设计咨询有限公司要求公司各成员转变成本观念 , 强化他们的成本意识 ,树立起正确的成本理念 ,对各项成本费用的开支应从被动接 受转向主动控制 ,从一味低价的盲目竞争转向有具体目标的占领市场、提高公司 经营效益。同时 ,应注重培养人力资源创造价值能力 ,不能只是通过减少人员数量 来降低人力资源费用 ,应通过培训 ,提高公司员工整体素质 ,减少浪费现象等问题 的发生 ,从而提高经营效率和服务质量。由于电信成本的构成和一般的工业企业 和商业流通企业有所不同 ,它没有直接材料的消耗 ,电信专业产品成本构成中 ,固 定资产折旧费用所占比例较大 ,加上电信业务联结成本的

15、难以控制性 ,都加大了电 信成本费用降低的难度。（三）建立一视同仁的内部用工制度。 打破河北电信设计咨询有限公司内部员工 存在的身份界线 ,改变所谓 /老人老办法、新人新政策的不公平的过渡性转制措施。 一方面 ,公司应加强员工思想教育与宣传 ,使全体员工认知新的竞争环境 ,接受并 适应市场经济所要求的新用工理念。另一方面 ,公司还要建立起新的用工制度 ,切 实做到每个员工在聘用、考核、升职、加薪和解除劳务关系上标准一致,真正建立起以业绩为导向、以贡献论薪酬的现代企业运行机制。（四）建立多层次的内部控制体系。 层次化的现代企业内部控制体制是通过明确 各方关系人的权利和责任实现的 ,使得每个群体或个人的行为都处在别人的监控 之下 ,避免内部控制出现 /真空地带或 /控制盲点。这首先需要建立内部稽核制度。 各个岗位的内控执行力度是影响公司内部控制工作效率的主要原因。因此,对于不同工作岗位 ,需明确稽核的范围和稽核的内容 ,让各个岗位工作能有目的和有针 对性,把主要精力放在监控