电网公司生产设备基于新标准的帐卡物一致工作落地指导方案

1、目录一、工作思路2 2二、工作内容2 2三、工作方法2 2（一）设备台账升级 3.3.（二）账卡核对与差异处理4.（三）增量资产数据维护 6.6.（四）数据导入系统 6.6.（五）账实核对 6.6.（六）全面信息完善 6.6.四、附件7 7为承接落实网公司电网公司设备资产统一目录（电网设备号）等管理标准，建立基于新标准的资产卡片与设备台账关联关系，在资产管理系统和财务管理系统上线前将资产信息核对清晰， 确保满足资产管理系统和财务管理系统上线要求，在系统上线后实现资产管理实物流、价值流和信息流的统一，特编制该指导意见。一、工作思路以设备资产统一目录核对依据， 以现场实物为准， 以资产级设备台账

2、（简称设备台账） 为基础， 分步骤实现存量设备资产的数据清理， 建立资产卡片、设备台账和现场实物的关联映射关系。二、工作内容（一）按设备资产统一目录完成生产设备台账升级（类别调整）；（二）按设备资产统一目录、升级后的资产级设备台账完成资产卡片的重构；（三）建立资产卡片、生产设备台账与现场实物的关联映射关系；（四）重估经过拆分合并处理的资产价值；（五）以现场实物为准，更新设备台账信息；以差异处理及后续审批结果，更新资产卡片信息。三、工作方法生产设备基于新标准的“帐、卡、物一致”工作包括设备台账的类别调整升级、账卡核对与差异处理、增量资产数据维护、数据导入系统、账实核对、全面信息完善六个环节，各环

3、节工作可根据单位实际情况并行开展。（一）设备台账升级（类别调整）设备台账的类别调整是指将初始设备台账按电网公司设备资产统一目录（附件 1 1）核对设备种类、计量单位差异，进行改名、拆分、合并等处理后，并补充完善缺失信息，形成符合账卡核对模板（附件 3 3）“实物管理部门”填报字段格式的台帐数据，此台帐数据将用于进行账卡核对。由于广西生产 MISMIS 中并非有全部生产设备台账，各单位可根据实际情况采用录入、导入或两者结合方式来进行设备台账升级，两种方式的具体说明如下：1 1、导入方式导入方式是指初始设备台账由生产 MISMIS 的现有台账生成。具体操作步骤为：由系统厂商将台账从生产 MISMI

4、S 中导出，再导入中间库调整设备类别，最后从中间库导出符合资产统一目录设备类别的台账。各单位组织业务人员对系统厂商从中间库导出的台账进行核对、修正，并补充完善缺失信息，形成符合账卡核对模板（附件 3 3）“实物管理部门”填报字段格式的台帐数据。各单位可参照20122012 版与 20142014 版台账规范差异（附件 2 2）对中间库导出台账进行核对、修正。2 2、录入方式录入方式是指初始设备台账由各单位按现场实物录入生成。即各单位组织相关人员，依据资产统一目录将现场实物按账卡核对模板（附件 3 3）“实物管理部门”填报字段格式录入生成台帐数据。（二）账卡核对与差异处理1 1、账卡核对旧财务系

5、统运维厂家按资产卡片数据结构标准模板（附件 4 4）从现有财务管理系统中导出资产卡片记录，财务人员补录缺失信息后，通过账卡核对模板（附件 3 3）核对资产卡片与设备台账，建立卡片与台账的关联映射关系，并通过资产编码在设备台账上进行标记。账卡核对可参照表 1 1 中字段对应关系进行合理选择，其中“资产名称/资产类别”与“设备种类”，“资产命名”与“设备名称”为核对主要字段，其他字段为辅助核对字段。表 1:1:账卡核对信息字段对应表资产卡片信息字段设备台账信息字段资产命名设备名称电压等级电压等级资产名称/资产类别设备种类存放地点所属变电站/所属输电线路生产1家生产1商规格型号设备型号投运年、月投运

6、日期使用状态状态使用部门管理部门保管部门维护班组2 2、帐卡差异处理完成资产卡片与设备台账的关联映射关系构建后， 财务人员以设备台账为准，根据帐卡差异处理原则（附件 6 6）完成卡片拆分、合并、改名、价值重估等工作，涉及盘亏、盘盈的根据处理原则中操作方法处理。其中卡片拆分、合并、改名工作必须在财务系统上线前完成。3 3、时间紧迫情况处理方法如资产数据清理工作时间紧迫， 财务人员应在设备台账类别升级工作时同步开展资产卡片升级工作，依据电网公司设备资产统一目录核对资产名称、资产类别和计量单位，对资产卡片进行改名、拆分、合并等处理，处理原则见下表。完成卡片升级后再开展账卡核对工作，缩短账卡核对耗用的

7、时间，提高工作效率。核对结果处理原则原类别与新类别 T也名称相符不处理原类别与新类别 T名称不符类别改名（将原类别修改为新类别）原类别是新类别的子项合并卡片（将原类别合并新类别）原类别包含新类别拆分卡片原分类路径结构不准确类别路径转换原类别在新类别中找不到对应项标记类别，整理新类别中无对应卡片标记类别，整理原计量单位是新计量单位的组合拆分卡片原计量单位是新计量单位的子项合并卡片（三）增量资产数据维护在第一次导出数据时间点至系统切换上线期间新增设备台账和资产卡片应按照新的设备台账规范和资产统一目录进行维护， 财务部与设备运维部门及时沟通传递资产编码信息， 保证系统上线前增加的资产数据完整准确，帐卡物信息一致。（四）数据导入系统在财务系统上线切换时， 财务系统实施厂家将完善后的资产卡片数据导入财务系统，在资产系统上线切换时，资产系统实施厂家将开级完善后的设备台账数据导入资产系统。（五）账实核对账实核对工作应贯穿固定数据清理的始终， 有条件的单位应在台账升级之前完成账实核对工作，暂不具备条件的可以先开展台账升级等工作。各专业设备维护部门基于升级后的设备台账核查现场实物， 基于核查结果更新设备台账；财务口人员基于核查结果更新资产卡片。（六）全面信息完善财务系统上线后，财务口人员依据新卡片模板，全面完善卡片信息；资产管理系统上线后，各专业设备维护部门依据新台账模板，全面完善台账信