关于开展社会保险基金监督管理和工会

1、关于开展社会保险基金监督管理和工会参与情况的调研报告郑州市总工会（2006年7月）按照全总、省总开展社会保险基金监督管理和工会参与情况进行调研的通知要求，郑州市总工会通过邀请我市劳动保障、社会保险机构、基层单位工会等部门座谈和查阅有关资料，对我市社会保险基金、企业年金的运营管理、监督情况以及我市工会的参与情况进行了调研，具体情况如下：一、 我市社会保险基金和企业年金的运营管理及监督情况（一）社会保险基金监管基本情况1、社会保险基金基本情况社会保障基金是一项特殊的公共基金，随着我市社会保障事业的发展，基金规模不断扩大。我市社会保险基金包括企业基本养老保险基金、事业基本养老保险基金、医疗保险基金、

2、失业保险基金、工伤保险基金、生育保险基金五险六项业务构成。2006年全市企业养老、机关事业养老、医疗、失业、工伤、生育六项社会保险基金总收入42.14亿元，总支出32.7亿元，基金累计结余51.95亿元。全市各参保单位累计欠缴社会保险费4.4亿元。按照上级要求，我市五险六项社会保险基金全部纳入财政专户管理。2、建立健全基金监管体系，积极构建市和县（市）、区两级基金监管网络社会保险基金规模的不断扩大，对社会保险基金监管提出了更高的要求，为此我市加强社会保险基金监督体系建设，建立健全社保基金监管工作机制，扎实有效地开展社保基金监管，全力维护社会保险基金的安全完整。一是2004年我市成立了由政府及政

3、府有关部门及工会、参保单位和参保职工代表等组成的郑州市社会保障基金监督委员会，统一领导和协调全市社会保险基金监管工作；二是市劳动保障局于2002年成立了社会保险基金监督处，负责全市社会保险基金的监管工作;全市12个县（市）、区的劳动保障行政部门配备了基金监督专（兼）职工作人员,负责本地区的基金监管工作；三是2005年4月我市在全国率先建立社会保险稽查大队，全市12个县（市）、区成立了社会保险稽查中队,加强对五险六项参保缴费、欠缴社保费以及待遇享受的资格和标准等情况实施稽核，确保社会保险费的应收尽收。全市基金监管体系的建立，为实施社会保险基金的监管，确保基金安全，提供了组织保证。3、加强基金管理

4、和监督制度建设，明确管理和监督责任在社会保险基金监督工作中，我市认真贯彻劳动保障部社会保险基金行政监督办法、社会保障基金现场监督规则以及劳动保障部、财政部加强社会保险基金财务管理规定，结合我市情况，先后制定了郑州市社会保险基金监督举报工作管理试行办法和郑州市社会保险基金监督管理办法，研究制定全市基金监管工作措施，明确各级劳动保障部门主要领导为社会保障基金管理第一责任人，全面负责基金管理和监督责任，设立社保基金监督举报电话，开展社保基金的社会监督。同时对基金征缴、管理和支付各环节在制度上进行规范。我市劳动保障、财政、审计、人行等部门联合印发文件，明确各自监管责任，共同做好社会保险基金监管工作。4

5、、积极开展基金现场和非现场监督，严格基金管理，强化基金监督近年来，我市结合社保基金监管工作重点，每年制定社保基金监管工作计划，采取现场监督和非现场监督相结合、全面和专项检查相结合等多种监管方式，扎实有效地开展社保基金监管工作。2006年我市根据国家、省的统一部署，积极配合国家审计署、财政部驻河南省专员办对我市社保基金专项检查，通过检查全市社保基金末发现挤占挪用现象。（二）企业年金运营管理情况1、企业年金开展情况我市企业年金主要分布在市内辖区和荥阳市，分别由郑州市和荥阳市基本养老保险经办机构经办。截止2005年底，受企业委托经办共计28户（其中内资企业26户，港澳台商投资企业2户）；参加职工人数

6、为2172人，其中内资企业1663人，港澳台商投资企业509人，已全部建立个人账户；目前已有43人享受到了补充保险待遇，领取年金总额56万元。2、企业年金管理运营情况我市企业年金基金由养老保险经办机构负责管理运营，截止2006年底，全市企业年金基金累计结余3435万元，其中：市养老保险基金统筹办公室管理2261万元，荥阳市统筹办管理基金1174万元。我市企业年金基金运营方式相对简单，主要是存储银行和购买国债。年金基金累计节余中，在国有控股商业银行存款1174万元，股份制商业银行存款1121万元；购买国债1140万元。企业年金经办机构没有动用企业年金基金进行市场投资、转移支出、管理费支出和其它支

7、出情况。（三）社会保障基金监督委员会工作开展情况为了切实加强社会保险基金的监督管理，确保基金的安全运营，2004年12月按照上级要求，结合我市实际情况，我市将郑州市社会保险基金监督委员会更名为郑州市社会保障监督委员会，委员由政府及政府有关部门及工会、参保单位和参保职工代表等组成，统一领导和协调全市社会保险基金监管工作。监督委员会成立后，充分发挥其统领、协调作用，加大对社会保险基金管理的力度,自去年监督委员会再次调整后，7次发文要求有关县、市（区）纠正基金管理中的违规行为,目前已纠正违规存储资金6495万元。各县、市（区）加快基金监督委员会建设的步伐，目前部分县（市）区也成立了监督委员会。为了充

8、分发挥监督委员会的作用，目前，我们正在草拟社会保障监督委员会章程，使监督委员会的工作更加制度化、规范化。二、我市工会参与社会保险基金和企业年金管理监督的情况工会组织作为职工利益的代表者和维护者，应该更多地参与、维护、监督职工的社会保险政策的完善工作，这不仅能够提升工会组织的形象和地位，也是工会保护好职工的“保命钱”，维护职工权益的一种有效方式。（一）建言献策、源头参与郑州市总工会作为郑州市企业职工基本养老扩面征缴专项活动领导小组、郑州市社会保障监督委员会等多个机构的成员单位和业务联系部门，多年来我们与有关部门加强协作，为相关政策的出台建言献策。2004年，针对我市市属国有破产企业和市属国有困难

9、企业退休人员在生活和医疗双重困难压力下情绪激动，他们及家属经常因医疗费用问题与企业发生冲突，群众上访不断，成为影响社会和谐稳定的重要因素，我们积极反映职工群众的意愿，参与制定了郑州市人民政府关于印发郑州市市属国有破产企业和市属国有困难企业退休人员大病统筹医疗保险暂行办法的通知（郑政200475号），取得了很好的社会效果;2005年参与制定了郑州市失业保险条例；2006年会同市劳动局等五部门联合起草了郑州市建筑、煤矿和非煤矿山企业农民工参加工伤保险实施办法。（二）部门联手、依法推进2005年5月，郑州市总工会联合郑州市委宣传部、郑州市中级人民法院、郑州市劳动和社会保障局、郑州市妇女联合会发起组织

10、了“维护职工社会保险合法权益”集中维权活动。1、重点定位准确。职工社会保险合法权益的维护，关系到广大职工的切身利益和职工参与经济社会建设积极性、主动性和创造性的发挥，是各级工会组织维权工作在推动建立和谐稳定社会主义新型劳动关系的一项重要职责，同时也是当前引发劳动争议的一个焦点。近年来，随着经济不断发展和企业改革力度进一步加大，郑州市社会保险体系建设正日趋完善，企业的参保率大幅增长，但是，仍有部分单位严重违反国家的有关法律法规的规定，采取各种隐瞒手段逃避参加社会保险。针对这一现状，郑州市总工会在做了大量调查研究之后，将维护职工社会保险合法权益列入全市各级工会维权工作的重点。2、部门配合密切。关心

11、维护职工切身利益，帮助职工解决实际困难，工会责无旁贷，但绝不是靠工会一家就能完全实现的。为此，郑州市总工会联合郑州市委宣传部、郑州市中级人民法院、郑州市劳动和社会保障局、郑州市妇女联合会共同发起组织了此次集中维权活动，旨在形成社会合力和规模效应，推动工会维权的社会化。此次维权活动历时三个多月，分宣传发动、面对面交流、执法检查三阶段。在各级工会、宣传、法院、劳动、妇联等部门密切合作和相互配合下，通过开设“社会保险咨询超市”、制作宣传专栏专版。开通多家咨询热线电话等宣传形式和载体，加大对相关法律法规宣传的力度，并以正反两方面的典型事例进行集中宣传报导，使用人单位经营者进一步明确参加社会保险的义务和

12、法律责任，使广大劳动者的维权意识显著增强。3、强力依法推进。通过联合维权行动，特别是通过大稽查、大清欠系列执法活动的开展，充分显示了法律的威严和联合维权的作用。对于一些存在违法行为的单位，由劳动保障部门当即责令其限期整改，对于一些欠费大户当即签订补缴协议，对不能如期履行协议的企业，按照有关程序由劳动行政部门依法进行处理，或由法院强制执行。通过3个多月来部门联手、依法推进活动的开展，使 833家用人单位和职工就参保缴费问题进行了面对面的沟通交流，并达成明确意向；使1361家未建会的企业建立了工会，同时新增参保单位155家，新增参保职工35816人，新增参保金额2106万元，有力地维护了职工依法享

13、有社会保险的权益。这次部门联合维权活动的开展，使我们进一步体会到，维护职工包括享受社会保障权益在内的合法权益，是一项综合性的社会系统工程，不仅需要引起社会的共鸣和共识，而且需要社会各界的共同参与。尤其在当前法制环境还不完善，一些人的法制观念还比较淡薄，工会维权难度大的情况下，在全局中选准维权的切入点，形成社会维权的合力，对于营造浓厚的社会环境，推动工会维权的社会化，不失为一种良策。（三）不断完善社会保险基金的监管社会保险制度的不断完善，体现在广大职工的福利保障不断加强。社会保险制度的健康运行，有赖于社会保险基金支持。社会保险基金为实施各项社会保险制度，通过法定的程序，以各种方式建立起来的用于特

14、定目的的货币资金。由企业和个人缴费形成的社保基金是其中最重要的一部分，主要包括基本养老保险基金、失业保险基金、医疗保险基金、工伤保险基金和生育保险基金等。加强社会保险基金监管，是维护广大职工群众合法权益、促进社会稳定的迫切要求。随着社会保险制度覆盖范围的不断扩大，近年来，社会保险基金都以20%左右的速度递增。2005年，中国各项社会保障基金的规模已达18435亿元，约为2000年的3倍，超过国内生产总值的10%。如此规模的社保基金，如果缺乏监管，在巨大的利益诱惑之下，难免会造成违规事件的发生。为了更好地保护职工的“养命钱”，我市各级工会与社会保险社会监督委员会的成员密切协作，强化监督，突出维护

15、，履行社会保险社会监督职责，不断推动形成社会保险监督长效机制。（四）工会参与企业年金基金监管情况企业年金是一种属于企业发起员工自愿建立的福利计划，如今已成为许多国家养老保险体系中的一个重要支柱。从社会层面来看，企业年金是完善社会养老保障体系的重要支柱之一，对于降低国家基本养老的负担及管理成本，促进国民经济发展具有重要意义；从企业层面来看，企业年金制度可以进一步完善公司法人治理结构，作为激励员工的重要手段之一，增强企业的凝聚力和竞争力；从个人角度来看，企业年金建立了退休保障基金，可以提高退休后的生活水平，还能有效拉动个人当前的有效需求。从我市参加年金的企业结构来看，其中部分单位已经不存在，部分单

16、位未再续缴费用，加之企业年金的后续配套政策和管理不完善，目前我市的企业年金基本处于停滞状态。（五）几点建议1、加大社会保障监督委员会的监管力度。我市已经建立了由政府及政府有关部门及工会、参保单位工会和参保职工代表参加的社会保障监督委员会，今后要不断加大社会保障监督委员会的监管力度，逐步形成以社会保障监督委员会为统领，行政监督、专门监督、社会监督和内部监督共同组成的基金监管体系。劳动保障部门基金监管机构实施的行政监督，在社会保障基金监管体系中应发挥主导和协调作用。劳动保障部门要与有关部门建立协商监管的机制，逐步建立社保基金财政专户管理，审计专业监督，劳动保障行政监管、工会等相关部门协同监管的工作

17、机制，以确保社会保障基金的安全完整。2、加强社会保障基金监管法制建设。依法行政必须有法可依，依法检查必须有法规保障。我们要抓紧基金管理制度建设和基金监督制度建设，抓紧制定国家有关基金监管政策和法规的配套实施细则，使基金监管工作制度化、法制化。希望尽快出台社会保险费征缴条例、社会保险基金监督条例等法规。在建立社会保障基金监督委员会的基础上，还应制定社会保障基金监督委员会章程等，通过一系列法规制度的建立，推动社保基金监管走上规范有序的轨道。3、加大社会保障基金监督力度。要积极探索基金监督的方式方法，研究制定事前、事中和事后监督相结合，并以事前监督为主的监督程序。要加强行政监督、专门监督、社会监督和内部监督。政府应代表国家对社会保险基金的收入、支出、运营等过程进行监督。依法由国家审计机关定期对社保基金的财务收支及管理情况进行审计，并向社会公布审计结果，以杜绝和减少违纪行为发生。同时，要求社会保险基金管理机构将基金的收支、使用、管理等情况及时向社会公布，让参保者本人知晓有关情况，自觉维护自身的合法权益，形成全社会舆论监督氛围。4、加强社会保障基金管理。规范社保基金管理机构和人员的合规运作，是减少基金损失的基础。确保基金安全完整，化解管理运营风险，必须完善基金管