天津国税网上纳税申报接收系统海关缴款书申报和稽核结果下载使用说明书要点

1、天津国税网上纳税申报接收系统海关缴款书申报和稽核结果下载用户操作说明书天津市国家税务局天津神州浩天科技有限公司2013年7月、八前根据国家税务总局 海关总署关于实行海关进口增值税专用缴款书“先比对后抵扣”管理办法有关问题的公告（国家税务总局海关总署2013年第31号公告）规定，为更好的 服务纳税人。即日起在天津国税网上纳税申报接收系统进行了相应调整：（1）调整系统中【申报接收】模块下的【四小票申报】功能。取消与当期主税的申报 顺序校验，允许企业随时申报“海关缴款书”XML文件。申报文件通过系统数据校验后，会实时写入增值税稽核系统。申报成功后，系统将增值税稽核系统返回的申报结果生成接收结果通知书

2、EXCEL文件，供纳税人下载。（2 ）在系统中【申报查询】模块下，新增【海关缴款书稽核结果通知书下载】功能。纳税人提供在申报期内确认稽核结果和下载海关稽核结果通知书EXCEL文件的功能。（3）调整系统申报流程中，关于海关缴款书的“一窗式比对校验”关系。 下文将介绍【四小票申报】和【海关缴款书稽核结果通知书下载】功能的具体操作。12、四小票申报1.1功能描述“海该功能是用于申报四小票文件 （即通过通用税务数据采集系统软件 填写导出的 关缴款书”和“增值税运输发票抵扣清单”文件），如果当前所属期有需要申报的四小票数据，那么必须在申报“增值税一般人纳税人申报表”之前，先申报四小票文件，否则将影响“增

3、值税一般人纳税人申报表”的正常申报。注意：“海关缴款书”与当期主税申报顺序不做校验，允许企业单独申报。1.2操作流程1 、登录系统后，在左侧的权限树中，选择【纳税申报】模块下的【四小票申报】功能（如图1-1）。功能菜单的企业初始化出納我申抿纳税申报企业所得毬年奩申报倚头发票申报锐收数据申报 11口四小票申摄¥舉疔蛛戟图1-12、在右侧的工作区中，将显示四小票申报的文件上传页面，请按照提示，单击“浏览按钮，选择正确的文件类型，一次只能上传一种四小票文件（如图1-2）。图1-2注意:<1> “海关完税凭证抵扣清单”文件命名格式为:申报文件：CRC文件:HGWSPZ申报属期_纳

4、税人识别号HGWSPZ申报属期_纳税人识别号<2> “增值税运输发票抵扣清单”文件命名格式为:申报文件：YSFPDKL申报属期纳税人识别号 JK.XML 。CRC文件：YSFPDKL申报属期_纳税人识别号_CRC.XML。<3>如果本期申报的四小票包含“海关缴款书”和“增值税运输发票抵扣清单”两种，要分别进行申报。如果选择申报文件类型不正确，系统会有对应的提示信息 （如图1-3 ）。阿上申报请选择匹确的申报文杵，申振文件名称將式应该持合=海关完税凭证抵知清单；HGWSPZ申报屛期_纳税人识醐号_JK.XMi増值税运输发票抵扣清車；YSFPDKL申报蛊期纳税人识别号K.X

5、ML图1-33、选择同一类型的四小票文件后，点击“确认”按钮进行文件上传，上传成功后，系统将显示上传的四小票信息（如图1-4）。图1-4申报“海如果申报文件校验通过，系统将显示“海关缴款书”申报结果，并提供接收结果通知书EXCEL文件下载功能（如图1-5）。（注意：纳税人应将此文件下载到本地并仔细阅读）Bd申报a文件交件中丈綢20炸Q卜也下應蛾果谢岬n图1-5“海关缴款书”可以随时申报，并可申报多次。（注：重复申报时， 不需要再做“四小票申报撤销”。）申报“增值税运输发票抵扣清单”如果申报文件校验通过， 系统将显示“增值税运输发票抵扣清单”申报结果（如图1-6 ）。rsma悄扳人诉射邸*isa

6、ooDmmooQOD搭相矗*養武建周2t¥号珂桑Z单检圭It检第直唸£Ol I JS铀mi010?3ir：i送鬻201£-10-015642DI3-32H0LL.a天潭巾2fll3-ni-D4图1-6“增值税运输发票抵扣清单” 当前所属期已经申报成功，如再次进行四小票文件申报时, 系统会提示本期已申报，不允许继续重复申报（如图1-7）。（注：如需重新申报，详见“四小票申报撤销”功能说明。）四十購申WI立怦电徐；WVSPI立件中文名玮；海关主税凭证抵扣清单2032-12-0E - 2012*12-311.2(1 OtMMMDOOOOO天津帀KSSESJ! nuns有

7、限公司中抿口潮：2032-1226捉示恰息匚指定屋期海关芫舗髡证抵扣帝単文件己申报1世扣査工佶見序号提示忙息诅口岸忙旦进HC1岸名雜填发F1期省注100Q567BLI2345676-L010100北点关口20I2-14F?!1234567. L5申报图1-74、如果申报的四小票文件通过校验，可以进行申报；如果没有通过校验，系统将给出错误提示信息，不允许继续申报（如图1-8 ）。四小栗由拥Y5FPDKL噌佰离适输发期抵tfl滑单审報所庇时期2M 2-12-01 - 2012-12-31臟人识制?!120000000000000天律市津UK 翱J!內有限營司20L3-DI-03崔示信丸盂慕忙阳发票

8、号酉承运单住若球承运单隹主它税播月笔称迪1并票日朋理辻2皿丫卑i月】日不允诜壇与着#.!醫貉运输12MSSWI2IS34E07S2012-12-09.河北申推图1-81.3注意事项1、网上纳税申报接收系统中的“四小票申报 撤销”功能，只允许纳税人在 未申报“增值税一般人申报表”的情况下自行撤销“增值税运输发票抵扣清单”申报。纳税人一旦增值税一般人报表申报成功，必须视情况按照以下步骤处理：情况1：当指定所属期的“增值税一般人申报表”已经申报成功，如果有税款并且没有缴纳的情况下，可到所属税务机关申请撤销“增值税一般人申报表”申报，撤销申报完成后，即可使用该功能撤销四小票申报信息，重新申报正确的四小

9、票文件和增值税一般人申报表。情况2:当指定所属期的“增值税一般人申报表”已经申报成功，并且已经缴纳税款成 功的情况下，可到所属税务机关直接申请撤销“四小票信息”申报，税务操作人员可使用该 功能撤销四小票申报信息，就可以在网上或办税服务厅，重新申报正确的四小票文件。二、海关缴款书接收结果通知书查询2.1功能描述该功能是用于查询海关缴款书的申报情况，并可以下载对应申报成功的“接收结果通知书”。2.2操作流程1、登录系统后，在左边的权限树中，选择【申报查询】模块下的【海关缴款书接收结 果通知书查询】功能（如图 2-1）。P申报查诲申报情呪萱询申报明細萱询抵扣凭证萱询熾款信扈查询企业诫免锐调查表萱询四

10、小票申报管呪查询莓关螂款书稽孩结果通知书下載口每关燉款书接收结果通知书查询图2-12、在右边的工作区中，将显示海关缴款书接收结果通知书查询页面（如图2-2 ）。选择需要查询申报日期起止日（必选项）；以及相应的所属时期就可查询。图2-23、系统根据查询条件进行查询，并显示查询到的结果（如图2-3 ）。图2-3只有“接收结果”显示“接收成功”的记录才可以点击“导出”按钮（如图2-4）。文件下载俸盟打幵盞保存就玄件吗号类型:从:接收结果通知斋-201306Microsoft Excel 工作表，T. 00KB69f 16. 97. ST打开© 保存取消迄蠶蟲滞證蓋勰礬翟薜鷺果黠毬黑 F该丈

11、件“有何凤险?图2-4当查询结果为（如图 2-5 ）时，则不能进行导出操作。悔关俯播收辭果酬询图2-52.3注意事项如果在【四小票申报】功能中申报“海关缴款书”成功后，但因某种原因下载“接收 结果通知书”失败，可以在该功能中查询对应申报记录，当接收结果显示为“接收成功”就 可以点击对应记录的“导出”按钮，多次下载对应的“接收结果通知书”。三、海关缴款书稽核结果通知书下载3.1功能描述1、用于在申报期内，查询本分局纳税人申报海关缴款书的稽核情况。2、 当纳税人核实本征期申报需要抵扣的信息后，通过本功能进行稽核结果的确认，稽 核结果一个申报期只能“确认” 一次。3、 只有确认稽核结果后，才能下载海

12、关缴款书稽核结果通知书EXCEL文件（支持多次下载）。3.2操作流程1在左侧的菜单树型图中选择【申报查询】模块下的【海关缴款书稽核结果通知书下载】功能（如图 3-1）oP申撮查诲申报情呪査询申报明泅查询抵扣凭证萱询繳款信息查询企业减免税调查表查询O四小票申报情况查询海关缴款书稽核结果邇知书下载图3-12、在右侧工作区中显示“海关缴款书稽核结果通知书下载”页面（如图3-2） o图3-23-3)3、系统验证输入的“所属时期”正确无误后，进入稽核结果通知下载页面（如图 所示。沟艾鞅款菇椅袪结果通知书下载三*下錢裕接结黑纟肪U识别号：E戦人名称，天虧司所庙时期；201306如黑ifi税人商耒出确认下戟

13、结果通卸书” 可烘点击【查诉申撮结卑】查诃该口粉海关完税凭证“审H?箔果R朋鋼信忌.晅回箔果淘爺止亘涧当日前一天的冶隹箔果営忌-P查询申程圮果图3-3“一、查询申报结果”标签页（如图3-3所示）该标签页是进入系统的默认标签，在每次确认“海关缴款书稽核结果”前，应先使用此功能，点击“查询申报结果”，获取指定属期申报数据的稽核情况明细（如图 3-4所示）。禅关时结黑叨塑x序萤书号耳辂啟结杲柚买3!抵刼单粒诩划号燃塩日期菲神需一联0. 002013-P5LD2非不符革1廉S9? 592O33-B-5相評非环捋第一 1B1536.552013-1-5相疥罪不符曲5M M2013-11-5相拧州一駁IL

14、：L«2033-1-图3-4-二、确认稽核结杲标签页当纳税人通过“一、查询申报结果”标签功能确认稽核结果无误 （即是要当期申报抵扣 的数据）后，才能使用此功能（如 图3-5所示），点击“确认下载稽核结果通知书”按钮， 进行稽核结果下载确认。注意：每个申报期只能使用一次此功能，请慎重操作。13海关第!款书稽核结果通知书下栽一、査询申抿皓黑二*确认椿垓结果三、下载稻核结栄纳税人识别号：纳税人名称:天限公司所属时期：2C13D6納税人应庄掛月1FI至壊税岀报橇止期-2日之间（如当月納税申报截止削寺壻日，唧眾晚13日内完成 自齐确认揉作）根庭海关越款书的稽建比对情况，对上月产生的箱楹结果诵知书进行瞒认下孩（毎口貝能 进命莊作），下毂前猛确1A M申报芽黑”是否正 7确认下掘轄核结栗通如书图3-5当第一次使用此功能，并且操作成功，系统将提示（如图3-6所示）。下载确认结果X0 确认下载成功！您可以下载稽核结果通知书押To图3-6“三、下载稽核结果”标签页当使用“二、确认稽核结果”标签功能，确认要下载稽核结果通知书后，才可以使用此功能（如图3-7所示），点击“下载稽核结果通知书”按钮，系统将弹出提示下载页面（