财政预算执行情况报告

1、财政预算执行情况报告财政预算执行情况报告 篇一我受市人民政府委托，向市人大常委会报告我市XX 年年上半年预算执行情况，请予审议。一、XX年年上半年预算执行情况今年以来，全市财税系统认真贯彻落实市第四次党代 会精神 , 按照市四届人大一次会议批准的预算，狠抓增收节 支，严格预算执行，促进了全市经济社会持续发展。（ 一） 区域内财政收入完成情况。上半年，全市区域内财政收入完成 718418 万元，同比 增长 21%。其中：中央级收入完成 351639 万元，同比增长 %; 省级收入完成 48841 万元，同比增长 %;地方级收入完成 317938 万元，同比增长 %。地方级收入中社会保险基金收入

2、完成 94244 万元，同比增长 %;国有土地使用权出让金收入完 成 41017 万元，同比增长 %。（ 二） 全市地方一般预算收入完成情况上半年，全市地方一般预算收入完成 177871 万元，同 比增长 %，完成预算的 %。其中：国税部门完成 34831 万元， 完成预算的 %，同比增长 %;地税部门完成 106724 万元，完成 预算的 %，同比增长 %;财政部门完成 36316 万元，完成预算 的 68%，同比增长 %。分地域看，城区完成 107450 万元，同比增长 %，完成预算的 %;县市完成 70421 万元，同比增长 %，完成预算的 %。全市税收收入完成 14XX 万元，同比增长

3、 33%，完成预 算的%，占一般预算收入的 80%;非税收入完成 35866 万元， 同比增长 %，完成预算的 %，占一般预算收入的 20%。（ 三 ） 全市支出完成情况上半年，全市一般预算支出完成 242887 万元，同比增 长%，完成预算的 %，其中：教育支出完成64603 万元, 同比增长%，完成预算的 %;科学技术支出完成 4676 万元 ,同比增 长 %，完成预算的 43%;农林水事务支出完成 15801 万元，同 比增长 %，完成预算的 %。（ 四 ） 市直预算执行情况上半年，市直地方一般预算收入完成 67280 万元，完 成预算的 %，同比增长 27%。其中：国税部门完成 137

4、47 万元， 完成预算的 %，同比增长 %;地税部门完成 41937 万元，完成 预算的 %，同比增长 %;财政部门完成 11596 万元，完成预算 的%，同比增长 %。市直税收收入完成 55684 万元, 完成预算的 %，同比增 长 %。分税种完成情况： 增值税完成 8729 万元，完成预算的 %， 同比增长；营业税完成XX5万元，完成预算的%同比增长%; 企业所得税完成 6367 万元，完成预算的 %，同比增长 %;个人 所得税完成 2141 万元，完成预算的 %，同比下降 %，下降的 原因主要是长江电力股份公司上年同期股票分红 , 入库市直 本级利息股息红利个人所得税 444 万元, 今

5、年本期无此项收 入; 城市维护建设税完成 7296 万元，完成预算的 %，同比增 长%;契税完成 3934 万元，完成预算的 %，同比增长 %;其他各 项税收收完成 7042 万元, 完成预算的 %，同比增长 %。市直非税收入完成 11596 万元, 完成预算的 %，同比增 长 %。其中：专项收入完成 3774 万元，完成预算的 %，同比 下降 %，下降的原因主要是探矿权采矿权使用费及价款收入 同比大幅度下降 ; 行政事业性收费收入完成 4094 万元, 完成 预算的 56%,同比增长 180%;罚没收入完成 2612 万元，完成 预算的 %，同比增长 %。上半年，市直政府性基金收入完成 74

6、207 万元，同比 增长%，增收 13229 万元。其中社会保险基金收入完成 40892 万元，完成预算的 %，同比增长 %，增收 4963万元; 国有土地 使用权出让金收入完成 31209 万元，完成预算的 %，同比增 长%，增收 6837万元。市直基金支出完成 74207 万元，与收 入保持平衡。上半年 ,市直一般预算支出完成 71540 万元, 完成预算 的%，同比增长 %。其中一般公共服务支出 14041 万元，完成 预算的 %，同比增长 %;公共安全支出 11093 万元，完成预算 的%，同比增长 %;教育支出完成 14358 万元，完成预算的 %， 同比增长 57%，公共安全和教育

7、支出增幅较大的原因，主要 是今年的支出增加了中央企业分离办社会职能移交地方的 部分; 科学技术支出完成 1015 万元，完成预算的 %，同比增 长%;社会保障和就业支出 5906 万元，完成预算的 %，同比增 长 %;农林水事务支出 2832 万元，完成预算的 %，同比增长 %。二、全市上半年预算执行的主要特点 今年以来，全市财政收入连续保持较高的增长势头， 财政运行情况良好，预算执行呈现以下主要特点：（ 一 ） 中央、省、地方三级收入平衡增长，地方收入增 幅高于中央收入增幅。上半年，全市区域内财政收入完成 718418 万元，同比增长 21%。其中：中央级收入完成 351639 万元，同比增

8、长 %;省级收入完成 48841 万元，同比增长 %;地 方级收入完成 317938 万元，同比增长 %。中央级收入增幅相 对较低，主要是由于去年同期加大了对中央企业所得税的清 查、清缴力度，基数较高，今年上半年完成中央级企业所得 税亿元，增长率只有 3%。（二）收入全面过半，城区略好于县市。上半年，各地 一般预算收入均超过年初预算的50%，全面实现了硬过半。城区完成 107450 万元，完成预算的 %，同比增长 %，占全市 一般预算收入的 60%;县市完成 70421 万元，完成预算的 %， 同比增长 %，占全市一般预算收入的 40%。其中：点军区、夷 陵区、兴山县完成预算 60%以上，点军

9、区达到 %，主要原因是 长江铝业补缴 XX 年企业所得税欠税 4812 万元，增加市级一 般预算收入 722 万元、区级一般预算收入 480 万元。（ 三 ） 财政收入质量稳步提高， 市直好于全市。 上半年， 全市完成税收收入 14XX 万元，完成预算的 %，同比增长 33%， 高于非税收入增幅个百分点，占一般预算收入的80%，高于全省平均水平。市直税收收入完成 55684 万元，完成预算的 %， 同比增长 %，占一般预算收入的 83%，比重高于省市平均水平。 上半年，全市非税收入完成 35866 万元，同比增长 %，完成 预算的 %，占一般预算收入的 20%;市直非税收入完成 11596 万

10、元，占一般预算收入的 17%，完成预算的 %。（ 四 ） 重点行业、重点企业收入支柱地位明显。从重点 行业看：一是电力燃气及水、制造业、批发零售业、采矿业 税收贡献大，上半年分别入库亿元、亿元、亿元、亿元，构 成国税收入的主要来源。二是城区金融保险业完成营业税 8924 万元，同比增长 %。三是房地产业成为收入增长的一大 亮点，其税收增量占地税市级一般预算收入增量的五成，城 区房地产业实现营业税亿元，同比增长%;实现企业所得税2519 万元，同比增长 %。四是磷矿企业增收显著，全市 27 户 磷矿企业入库税收亿元，过千万元的达5 家，比上年同期增收 8000 万元，增长 100%。五是服务业呈

11、现高速增长态势， 城区服务业实现营业税 6558 万元，同比增长 %。从重点企业 看：上半年全市入库税收过千万元的达 41 家，比上年同期 27 家新增 14 家，长江铝业、新洋丰、华强科技、永鼎红旗 等企业通过技术创新、调整产品结构，税收大幅增长。今年 纳入国税部门重点税源监控的 290 家企业，累计入库亿元， 占全市国税收入的 %。上半年全市共享企业所得税入库过千 万元的纳税户 7 家，宜昌长江铝业、三峡财务公司、省烟草 宜昌市公司、三江航天工业公司、宜化集团、东阳光集团、 华新水泥企业所得税分别入库 4758 万元、 4440 万元、 3192 万元、 2085 万元、 1516 万元、

12、 1223 万元、 1165 万元，共入 库 18379 万元，同比增收 9657 万元。（ 五 ） 重点支出保障有力。一是法定支出增幅大。科学 技术支出完成 4676 万元， 同比增长 %，完成预算的 43%;教育 支出完成 64603 万元，同比增长 %，完成预算的 %;农林水事 务支出完成 15801 万元，同比增长 %，完成预算的 %。二是社 会稳定支出保障有力。全市一般公共服务支出完成 53071 万 元，同比增长 %，完成预算的 %;公共安全支出完成 21800 万 元， 同比增长 %，完成预算的 %;社会保险基金支出完成 91740 万元，同比增长 %。三是认真落实有关财税政策，

13、激励企业 发展。上半年国税部门办理出口退税2 亿元，同比增长 %,增加 9467 万元 ; 落实三峡电站和葛洲坝电站增值税即征即退 12342 万元;落实资源综合利用、 民政福利、 软件业等行业减 免税 34107 万元。地税部门综合利用下岗再就业等税收优惠 政策支持地方经济发展。财政部门综合应用激励政策，落实 资金XX多万元支持长江铝业等骨干企业发展。总体上看，今年上半年预算执行情况较好。一是得益 于全市经济的持续快速发展，市委、市政府通过目标考核、 超收奖励等政策，促进了各地骨干财源建设，经济质量和效 益逐步提高。二是得益于征收部门规范化、科学化、精细化 管理，坚持依法征收，应收尽收，国有

14、资本经营收入、行政 事业性收费等政府非税收入全部纳入预算管理，扩大了收入 规模。三是得益于财力保障有力，确保了机构正常运转、各 项法定等重点支出需要，提高了资金使用效率。根据全市财 政经济形势分析，预计可以圆满完成全年收支预算。三、预算执行中存在的主要困难和问题 上半年，全市财政运行情况从总体上看虽然保持良好 的态势，但预算执行中也还存在一些困难和问题，主要表现 在以下几个方面。（一） 三峡工程建设提供的税收大幅度下降，增加了市 直收入风险。据统计， XX 年至 XX 年，三峡工程建设为我市 提供的区域内总收入分别为 20355 万元、22212 万元、 21248 万元、 20578 万元、

15、 12416 万元、 9360 万元，提供我市的地 方一般预算收入分别为 17221 万元、 11469 万元、 11953 万 元、 12671万元、 7136万元、 4896 万元。上半年三峡工程投 资 106707 万元，同比下降 %; 上半年三峡工程建安税收完成 3267万元，同比下降13% XX年三峡工程建设竣工后建安税 收基本没有 ; 另外，去年同期长江电力股份公司股息红利个 人所得税入库 2960 万元，今年无此项收入。（ 二 ） 宜昌特殊的税源结构制约了收入持续稳定增长。 水电是宜昌税收收入的支柱行业。近几年，葛洲坝电厂年入 库增值税收约亿元 , 清江隔河岩电厂、高坝洲电厂年入

16、库增 值税收约亿元 , 由于水量和电价基本是衡量 , 这两块税收基 数大且没有增量 , 维持增幅需其它税收补充。上半年四大电 站面临特殊困难，收入很不理想。长江电力、三峡开发总公 司上半年入库企业所得税亿元， 比去年同期减少 8715 万元， 占全市国税收入的比重也由去年的%下降到 %。上半年四大电厂入库增值税亿元，比去年同期掉收 1092 万元，提供市直 一般预算收入 3059 万元，占国税部门提供的市直一般预算 收入的%比XX年、XX年、XX年所占比重分别低 15、24、 个百分点。三峡电厂上半年累计发电亿度，比去年同期增加 亿度，当期入库增值税 6078万元，比去年同期增收 1188 万

17、 元，但葛洲坝电厂受三峡电厂调控影响，发电量比去年同期 减少亿度，上半年仅入库增值税 6420 万元，比去年同期减 少 1339 万元。清江隔河岩、高坝洲两个电厂受上游水布垭 工程蓄水及水量不足影响， 增值税收入同比掉收 1027万元。 类似问题今后可能经常出现，影响市直收入的稳定性和增长 速度。（三）国家政策调整影响财政收入。一是今年以来央行 五次调高银行存款准备金率和三次上调存贷款利率，全市资 金紧张的局面再次抬头。从上半年投资资金到位情况看，国内贷款比重已有所下降，加之银行储蓄存款加速向股市分流， 企业融资将更加困难，企业后期投资和发展必受影响。二是 出口退税政策调整影响我市财政收入。国

18、家为了进一步缓解 我国外贸顺差过大带来的突出矛盾， 抑制“高耗能、 高污染、 资源性”产品出口，促进外贸增长方式转变和进出口贸易平 衡，决定自XX年年7月1日起，调整部分商品的出口退税 政策，我市部分出口行业将受到影响。三是部分县市比照实 施西部大开发有关政策将带来企业所得税减收。按照国务 院办公厅关于中部六省比照实施振兴东北地区等老工业基 地和西部大开发有关政策范围的通知精神，当阳、远安、 兴山、秭归、长阳、五峰等六个县市将比照实施西部大开发 有关政策，凡符合产业结构调整指导目录鼓励类产业项 目的企业，经税务机关审核确认后，可减按15%的税率缴纳企业所得税。四是国家开发银行征收方式的改变影响

19、市直收 入。XX年年5月8日，国家税务总局下发了关于国家开发 银行城市维护建设税和教育费附加缴纳办法的通知 ，将国 家开发银行城市维护建设税和教育费附加由 XX 年的“集中 划转、返还各地、各地入库”的方式改为各分行直接向各地 地税局申报缴纳。XX年以来，我市从国家开发银行划回收入 2675 万元。 今后此类税收将按属地纳税原则交到武汉市， 划 转十分困难。五是工业原、燃材料价格持续上涨，近年来石 油、煤炭、矿石等生产资料出现了全球性暴涨，国家也多次 调高基础电价，加之国内投资需求拉动，基础性原材料价格 继续高位运行，高于工业品价格增幅，企业面临较大的成本 压力。六是国家土地、环保、产业结构调

20、整等政策日益规范 严格，我市招商引资的成本将更高、难度将更大。（四）规范公务员津贴补贴加重了财政支出压力。为了 规范公务员收入分配秩序，理顺分配关系，按照全省统一要 求，我市对公务员津贴补贴进行了规范。实施这一政策加重 了财政支出压力。过去由单位多渠道筹资解决津贴补贴，现 在成为预算内刚性支出 ; 津贴补贴标准我市与省直机关和武 汉市之间存在较大差距，县市区之间也存在差距，平衡十分 困难; 事业单位绩效工资改革滞后，需要进一步做好方方面 面的工作，确保社会稳定。四、下半年主要工作措施 今年是全面贯彻落实市第四次党代会精神的第一年， 是我市发展和改革十分关键的一年。下半年我们将严格按照 市人大常

21、委会本次会议审议的意见，在统筹兼顾的基础上， 重点抓好以下工作。（ 一 ） 做大“财政蛋糕” ，大力支持全市经济又好又快发 展。充分有效地发挥公共财政发展经济的职能作用，牢固树 立抓经济发展首先要抓项目的思想，突出项目建设重点，坚 持做大做强现有骨干企业，支持多晶硅、三新磷化、长江铝 业、宜化、兴发、东阳光等企业发展壮大。支持宜昌开发区 发展，加快推进亭工业园区建设，加快调研白洋化工园财政 管理体制，支持有关部门解决项目建设中拆迁难、用地难、 融资难等问题。支持有关部门加快落实招商引资项目，鼓励 企业走出去对外投资，扩大经营规模。认真贯彻中小企业 促进法，与金融部门协作配合，有效运用信用担保体

22、系， 帮助中小企业解决融资难。完善财政政策，用好中央、省及 本级外经贸发展促进资金，支持三峡机场航空口岸、宜昌水 运口岸建设。支持发展新型流通业，加快内外贸和城乡经济 一体化发展。支持企业不断优化出口结构，放大地方精品名 牌效应，着力培育龙头市场。创新财政投入方式 , 加大城市 基础设施建设财政投入力度， 完善城市功能， 优化发展环境。 继续加大财政支农力度，支持“板块基地” 、农民专业合作 组织建设和龙头企业发展，支持品牌强农，提高“适宜区” 农业生产专业化水平和产品质量。全力支持抗洪救灾工作， 确保救灾扶贫资金及时足额到位。深入研究国家宏观经济政 策，认真分析三峡工程对我市经济的影响， 多

23、请示、 多汇报， 积极争取上级部门支持，努力寻求应对措施，拓宽财源建设 领域，确保全市经济可持续发展。（ 二 ） 优化支出结构，全力支持社会事业发展和解决民 生问题。集中财力重点支持社会事业发展的薄弱环节和解决 民生问题。一是大力支持社会主义新农村建设。加快农村能 源建设，加快实施农村饮水安全工程，切实改善农民生产生 活条件。认真落实粮食直补、良种补贴、农机购置补贴、退 耕还林补助、国家生态效益补偿等各项惠农政策，切实维护 农民利益。二是大力支持教育事业发展。增加教育投入，建 立健全农村义务教育经费保障机制，促进教育公平。大力发 展职业教育，继续支持湖北三峡职业技术学院的建设和发展。 三是大力

24、支持卫生事业发展。调整政府卫生投入的方向和结 构，建立城市社区基本公共卫生服务经费保障机制。认真落 实投入政策，继续支持突发公共卫生事件医疗救助、重大疾 病预防控制等公共卫生体系建设。四是切实加强社会保障工 作。继续支持“五险统一、一票征缴”征收模式，扩大社会 保险费征收面。完善社会救助制度，努力解决困难群众的基 本生活问题。加强就业再就业资金的使用管理，认真落实促 进就业再就业各项财税政策。五是大力支持文化、体育、广 播等社会事业发展。加大对公益性文化事业的支持力度，逐 步形成覆盖范围广、功能完备的公共文化服务体系。重点支 持市图书馆、广电中心等公益性文化设施建设，继续支持办 好八艺节。落实

25、我市民族民间文化保护工程等重大项目经费。 加大对体育基础设施建设的投入，打造宜昌特色体育赛事品 牌。加快支持实施广播电视“村村通”等工程。（三） 严格预算约束，努力实现收支平衡。进一步强化 财政收支管理，不断提高预算管理水平，确保收支平衡。围 绕市委、市政府提出的今年地方一般预算收入增长15%的目 标组织好财政收入。严格依法治税、治费，决不允许超越职 权随意或变相减免税费。严格执行税款征收、入库规定，坚 决杜绝预征预借、虚收空转、借款缴税以及混淆收入级次、 串户混库等行为。加强对主体税种和重点企业、重点地区、 重点行业以及重点环节收入的征管。加强税源监控，加大清 理欠税工作力度，严厉打击各种偷

26、税、骗税和逃税行为。加 强非税收入征收管理，严格以票控费，规范缴库缴户行为， 做到应收尽收。加强收入分析，对收入形势跟踪监测，进一 步挖掘财政增收潜力。坚持统筹兼顾、量入为出、确保重点 的原则，贯彻“一要吃饭、二要建设、三要科学发展”的要 求，做到有保有压，优先保证市直干部教师工资及时足额发 放、行政机关正常运转和重点项目建设需要。 强化节支措施， 大力压缩一般性支出，严格控制新增支出，无重大特殊情况 不得调整预算，确需追加预算严格程序逐级审批。牢固树立 过紧日子的思想，牢记“两个务必” ，全面厉行节约，严格 控制楼堂馆所建设， 坚决制止铺张浪费， 加强政府投资评审， 提高支出效益。（四） 坚

27、持制度创新，强力推进财政改革。一是进一步 完善部门预算。将预算内外资金、政府性基金统筹安排，预 算编制细化到具体项目，完善定额标准体系和行政事业单位 资产配置标准，逐步实现公共服务均等化，不断提高预算编 制的合理性、规范性和科学性。二是进一步健全国库集中收 付制度。 规范资金拨付流程， 简化办事程序， 强化岗位责任， 整合网络信息资源，适时推行公务卡，强化预算执行监督。 三是进一步规范政府采购。不断扩大政府采购规模，将所有 财政资金中符合政府采购条件的项目纳入政府采购范围，规 范政府采购审批程序，依法加强集中采购项目的管理。四是 进一步强化“收支两条线”管理。认真贯彻落实湖北省政 府非税收入管

28、理办法 ，实行“统一领导、集中管理，依法 收缴、收支脱钩，综合预算、统筹安排” ，扎实开展“收支 两条线”规定达标活动。（ 五 ） 强化财政监管，着力提高财政资金使用的规范性、 安全性和有效性。在建立健全监督约束机制上很下功夫，着 力监督涉及人民群众切身利益的财政资金分配使用情况。严 格土地基金预算管理，土地收入全额缴入市级国库，土地支 出一律通过市级基金预算安排。 按照“统一政策、 统一步骤、 统一要求、分级组织”的原则，认真开展行政事业单位资产 清查，全面分析清查中发现的问题，结合实际研究制定市直 行政事业单位资产动态管理办法。 认真贯彻落实 会计法， 以会计法执法检查为契机，不断提高会计

29、信息质量。加 强注册会计师行业鉴证报告备案管理工作，建立完善行业自 律评价制度。 继续深化财政与编制政务公开， 加大监管力度， 严格依法行政、依法理财。主任、常务副主任、 各位副主任、 秘书长、 各位委员：XX 年年是深入贯彻落实科学发展观、积极推进社会主 义和谐社会建设的重要一年，财政工作任务相当艰巨。我们 将在市委的正确领导下，在人大、政协和社会各界的监督和 支持下，认真贯彻落实市第四次党代会的各项决策，虚心听 取社会各界的意见和建议，积极开拓创新，扎实努力工作， 确保圆满完成全年财政预算和各项财政工作任务，以新的成 绩迎接党的十七大胜利召开 !财政预算执行情况报告 篇二 浏阳市人民代表大

30、会常务委员会：受市人民政府委托，现向市人大常委会报告XX年上半年财政预算执行情况，请予审议。一、全市 1-6 月预算执行总体情况 今年上半年，面对宏观经济形势偏紧、经济下行压力 加大等现状，我市财税部门认真贯彻落实党的十八大、十八 届三中、四中全会及中央、省、长沙市和我市经济工作会议 精神，牢牢把握稳中求进总基调， 积极落实稳增长、 促改革、 调结构、惠民生各项政策，财政运行总体平稳。（ 一 ） 一般公共预算执行情况一般公共预算收入 446234 万元，占年初预算的 %，同 比增加 61601 万元，增长 %;地方一般公共预算收入 265633 万元，占年初预算的 %，同比增加 50613 万

31、元，增长 %;一般 公共预算支出 390509 万元，占年度预算的 %，同比增加 75049 万元，增长 %。（ 二 ） 政府性基金预算执行情况政府性基金预算收入 169156 万元，占年初预算的 %， 同比增加 56992 万元，增长 %（含国有土地使用权出让收入 167000 万元，占年初预算的 %，同比增加 58017 万元，增长 %）; 政府性基金预算支出 158564 万元，占年初预算的 %，同比增 加 45539 万元，增长 %（含国有土地使用权出让收入安排的支 出 145591 万元，占年度预算的 %，同比增加 40653 万元，增 长%）。（ 三 ） 国有资本经营预算执行情况国

32、有资本经营预算收入 720 万元，占年初预算的 %，同 比减少 102 万元，下降 %;国有资本经营预算支出 720 万元， 占年初预算的 %，同比减少 102 万元，下降 %。（ 四 ） 社保基金预算执行情况社保基金预算收入 120909 万元，占年初预算的 %，同 比减少 3126 万元，下降 %;社保基金预算支出 89991 万元， 占年初预算的 %，同比增加 14283 万元，增长 %。二、1-6 月一般公共预算收入执行情况分析1-6 月一般公共预算收入完成 446234 万元，占年初预 算的%，同比增加 61601 万元，增长 %。（ 一 ） 分结构收入完成情况税收收入 348615

33、 万元，占年初预算的 %，同比增加 31291 万元，增长 %，占财政总收入的 %。非税收入 97619 万元，占 年初预算的 %，同比增加 30310 万元，增长 %，占财政总收入 的%。（ 二 ） 分级次收入完成情况地方一般公共预算收入 265633 万元，占年初预算的 %， 同比增加 50613 万元，增长 %;上划收入 180601 万元，占年 初预算的 %，同比增加 10988 万元，增长 %。（ 三 ） 分区域收入完成情况市本级：完成财政收入 147569 万元，占全市的 %，同 比增长 %;完成地方一般公共预算收入 128256 万元，占全市 的%，同比增长 %。园区：完成财政收

34、入 175359 万元，占全市的 %，同比 增长%;完成地方一般公共预算收入 77100万元，占全市的 %， 同比增长 %。街道：完成财政收入 63697 万元，占全市的 %，同比增 长 %;完成地方一般公共预算收入40547 万元，占全市的 %，同比增长 %。乡镇：完成财政收入 59609 万元，占全市的 %，同比增 长%;完成地方一般公共预算收入19730 万元，占全市的 %，同比增长 %。（ 四 ） 分部门收入完成情况国税部门完成收入 195371 万元，占年初预算 400300 万元的 %，同比增加 14088 万元，增长 %。增幅较小的主要原 因是：花炮行业税收增长乏力 ; 农村商业

35、银行受利率下调、 贷款增速放缓等政策性因素影响利润下滑，纳税减少 ; 南方 水泥、湘药制药等重点税源企业因产品价格下降、市场萎缩 等原因税收减少。地税部门完成收入 163400 万元，占年初预算 311100 万元的 %，同比增加 22612 万元，增长 %。财政部门完成收入 87463 万元，占年初预算 139000 万 元的 %，同比增加 24901 万元，增长 %。（ 五 ） 主要税种收入完成情况增值税： 1-6 月完成 118288 万元，同比增长 %，占税收 收入比重为 %。分行业看，主要是电子信息业入库46424 万元，同比增长 %;花炮行业入库 15212 万元，同比增长 %;医

36、药 行业完成 11682 万元，同比增长 %;批发和零售业完成 11170 万元，同比增长 %。营业税： 1-6 月完成 37004 万元，同比下降 %，占税收 比重为 %。分行业看，主要是房地产入库11351 万元，同比增长%;建筑业入库 11276万元，同比下降 %;金融业入库 9592 万元，同比增长 %。企业所得税： 1-6 月完成 55350 万元，同比下降 %，占 税收收入的比重为 %。分行业看， 主要是电子信息业完成 XX5 万元，同比增长 %;金融业完成 10108 万元，同比下降 %;医药 行业完成 5482 万元，同比增长 %;房地产业完成 4920 万元， 同比下降 %。

37、消费税： 1-6 月完成 26270 万元，同比增长 %，占税收 收入的比重为 %。分行业看，主要是花炮行业完成19424 万元，同比增长 %;批发零售业完成 4660 万元，同比增长 %。三、上半年财政主要工作措施（ 一 ） 狠抓增收节支 一是积极组织财政收入。紧扣市人大十六届四次会议 审议通过的一般公共预算收入目标亿元，密切跟踪财政经济 形势，加强主体税源监控和零散税收调研，及时调整完善相 关政策措施，全力组织财政收入。切实加强税收征管，做到 依法征收、 应收尽收。 财税收入在新常态下实现中高速增长， 比上年同期增长 %，顺利完成财政收入过半目标，收入增幅 居长沙市九区县之首。二是切实加强

38、支出管理。强化预算约束，严格预算执 行，严格控制一般性支出，按要求统筹结余结转资金万元， 全面激活存量资金潜力。继续调整和优化支出结构，集中财 力保障重点支出需要。优化资金审批拨付流程，推行政府投 资项目预算评审季度清零制度，切实加快支出进度，上半年 全市一般公共预算支出亿元，完成年度预算的%，较上年同期增长 %，高出省定支出增长目标个百分点，其中民生支出 28 亿元，同比增加亿元，占一般公共预算支出的%，较上年同期提高个百分点 ; 教育、科学技术、社会保障和就业、城 乡社区、交通运输、住房保障等重点支出增幅均超过20%。（ 二 ） 促进经济稳定增长 加大项目建设投入，全年安排政府投资项目 6

39、47 个， 预计财政投入亿元。上半年融资亿元，支持基础设施、民生 保障等领域重点项目建设，充分发挥政府投资对稳增长的支 撑作用。优化经济发展环境，进一步完善“权力清单” ，加 大简政放权力度，营造大众创新、万众创业的良好氛围。做 好银企对接，促成 100 多家企业与银行达成融资意向近 18 亿元， 缓解企业资金瓶颈。 设立花炮产业集群发展基金、 “科 技三项”经费等产业发展资金，推进新兴产业崛起壮大和传 统产业转型升级，电子信息、鞭炮烟花、生物医药等产业集 群升级发展，实现税收占全市收入的 1/3 ，休闲旅游、电子 商务、金融保险等现代服务业蓬勃发展。兑现财政性资金奖 励万元，协助单位和企业申

40、报项目 42 批次 362 家，争取上 级资金万元，助推企业高速发展，纳税前十名企业实现税收 超过全市税收总额的 1/3 。（ 三 ） 深化财税体制改革制定 XX 年全市深化财税体制改革工作要点及责任分 工，明确改革路线图和时间表，有序推进各项改革。印发 浏阳市市级财政专项资金分配审批管理办法（ 试行） ，切实加强专项资金管理，上半年全市预算追加资金亿元，同口 径对比较上年同期减少亿元， 下降 140%。创新财政资金管理 方式，深入推进全口径预算管理，进一步推动预算资金向重 大项目、民生支出倾斜，争取省、市财政部门支持，提高地 方政府债务置换额度和新增地方政府债务额度。完善“营改 增”改革，配

41、合财政部做好花炮消费税专题调研，千方百计 减轻企业负担。围绕建立乡镇财政管理体制及“扩权强镇” 改革试点要求，深入开展研究，按照事权和支出责任相适应 的原则，制定大瑶镇财政管理体制改革实施方案，初步形成 浏阳市关于完善财政体制推行“扩权强镇”改革的工作方 案。启动政府和社会资本合作 (PPP) 模式研究部署，加快推 进政府购买服务、 预算绩效管理、 国有资产管理等改革工作。( 四 ) 推动民生持续改善 积极推进教育三年行动计划，支持加快教育事业发展。 全面落实义务教育免补政策，义务教育阶段免作业本、音像 教材、教科书经费由 1350 万元提高至万元。进一步完善学 习资助体系，统筹安排各类学生资

42、助 830 万元。上半年发放 城市低保、农村低保、城乡大病救助、重度残疾人补贴等各 项民生补贴万元。城乡居民基本养老保险基础养老金月标准 由 105 元提高至 120 元，城乡居民基本医疗保险财政补助标 准由 320 元提高至 380 元 ; 城市低保人均月补助标准达 400 元、农村低保人均月补助标准达 260 元、农村五保集中供养 人均月补助标准达 600 元、分散供养人均月补助标准达 260 元，分别高于全省平均水平 140 元、149 元、133 元和 32 元。 发放惠农补贴 1100 万元，统筹各类涉水资金，实施农田水 利畅通工程三年行动。拨付免费开放经费 327 万元，稳步推 进

43、公共文化设施免费开放。积极落实公务员工资改革政策， 按每人每月 300 元的标准，预发全额预算管理在职人员 XX 年 10 月 1 日至 XX 年 6 月的调整工资。四、财政运行中存在的主要问题上半年，全市财政运 行整体态势良好， 但也存在一些问题需要关注， 具体表现为：（ 一） 财政“新常态” ，税收收入增长趋缓 在经济“新常态”的大背景下，我市经济发展面临外 部需求收缩、 内部多种矛盾聚合、 经济下行压力加大等问题， 我们及早预研预判， 采取一系列稳增长、 调结构的政策措施， 全市主要经济指标保持增长态势，但增幅较上年同期均有不 同程度回落。此外，财税收入虽较上年同期增长%，但其中非税收入增长 %，增长额占比达 %，收入结构不尽合理，政府 可用财力有限。（ 二 ） 产业发展不平衡，乡镇财源亟待加强 在国际大宗商品价格下降、原材料价格上涨、劳动力 成本提高、市场需求不足等多重因素叠加的情况下，我市企 业经营困难，多行业多税种出现负增长，如建筑、金融、食 品、机械制造